商业银行经营管理教材建设的几点建议

□周旭峰,刘海玉,郭　捷

(山西财经大学，山西 太原 030006)



商业银行经营管理教材建设的几点建议

□周旭峰,刘海玉,郭捷

(山西财经大学，山西 太原 030006)

【摘要】山西财经大学财政金融学院作为山西财经大学建设时间最长、建设成效最为显著的教学单位之一，办学历史悠久，师资力量雄厚，专业特色鲜明，科研成果丰硕，教学设施完备，学术交流广泛，教学效果显著，使财政金融专业成为一个具有卓越教育理念的专业院校。同时，学院对每门课程都进行新的教学设计，也与山西财经大学的整体教学改革同步。商业银行经营与管理是我国高校经济学专业的重要基础课程，结合授课过程中存在的主要问题，本文主要对《商业银行经营与管理》教材建设改革进行探究。

【关键词】商业银行经营与管理；教材建设改革；教学设计

1研究背景及意义

1.1研究背景

《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》把教材建设作为教育体制改革的突破口，明确提出了教材建设的改革目标和具体规划。邓小平也早在1977年明确指出学校教育关键是建材，这些既充分体现了党和国家对教材建设的关注和希望，也为教材建设的改革指明了方向。

商业银行经营与管理这门课作为我国高等院校经济学和金融学最基础最核心的课程，包含商业银行经营管理的最基本理论与知识，在大学课程中占据很重要的地位，其课程的内容与授课方式等关系着学生掌握课程的程度与接受知识的能力。教材建设一方面通过教材质量的改进，教材政策的改进和教材理论的改进来完善教材方面的问题与不足，以便顺应时代的新变化，同时在另一方面也促进教学质量与效率的提高，促进教学方法的改革，与时俱进。

知识经济时代的到来给中国长期以来以应试教育为主的人才培养模式敲响了警钟，更新人才培养模式，培养专业人才被迫切提到议事日程，同样对传统教材进行相应改革和建设也显得越来越重要。本课题试图从高等教育的本质出发，对现有教材的建设和革新角度进行思考，在借鉴国外高校教材的基础上，探求适合我国国情的新型教材体系，以期抛砖引玉，引起更多学者和教育工作者对我国高校教材的改革和关注。

1.2研究意义

1.2.1教材建设是国家意志的体现

教育是国家发展和体现国家社会价值观的一个重要标志，坚持教育为本，科教兴国是国家的一个重要战略。教材作为教育的基础和主要承载物，是提高国家软实力和教育体系提升的一个重要手段。同时，教科书在一定程度上也反映了国家的相关政策、教育理念和政策方针，体现了国家的意志。

1.2.2教材建设推进学科发展进程

在现如今科学与技术不断发展的社会背景下，教材也不是一成不变的，应当汲取现当今最新的科学文化，在学科中最新的研究理论和实践，同时也要符合我国的经济发展方向，使教材具备科学性和先进性，培养出最优秀的学生。

1.2.3教材建设促进培养学生的综合素质

教材不仅仅是关于这门学科的基本知识，还能通过学习的过程提高学生的学习能力，思考能力，是学生培养良好的学习方法，健康的生活学习态度，正确的人生观价值观的有效桥梁，以此提高学生的综合素质。

1.2.4教材建设提高综合教学质量

教材建设作为教学改革的基础，通过教材改革建设，对教学内容、方法、体系和教学技术等方面都能产生积极的影响，形成良好的教学目标、教学环境、教学模式和教学进程，从而提高综合教学质量。

2《商业银行经营与管理》教材建设的现状及存在的问题

2.1建材建设的现状

目前，《商业银行经营与管理》这本教材在各个版本中都介绍了一些商业银行的基础知识和发展概况，大体都包括如下几个内容：

①基础篇。主要概述了商业银行的起源与发展，我国商业银行的形成与发展背景和我国金融体制的发展，以及和其他发展中国家的区别，同时还包括商业银行的职能、体系和经营方针等商业银行的基础理论介绍。

②经营篇。主要概述了商业银行如何经营，怎样分析其财务报表即资产负债表，利润表，现金流量表，通过分析财务报表进行财务分析来评定银行的绩效。

③业务篇。主要概述了商业银行资产负债这些最基本业务，其是商业银行的主要资金来源和收益来源，同时还有商业银行的现金管理，贷款管理和证券投资管理等内容。此外，除了资产负债业务管理还有中间业务、表外业务、国际业务管理等内容。

④资本管理。主要介绍巴塞尔协议的发展与内容，以及其对我国商业银行经营的影响与重要作用。

⑤风险管理。主要介绍商业银行的信用风险、流动性风险、利率风险和操作风险等的防范，进行风险监控与管理。

⑥发展篇。主要介绍现在商业银行的热点问题和商业银行未来的发展趋势。

在教学方面，现阶段的教学上采用的多是传统教学理念与方法，老师授课学生听讲，缺乏师生间的互动，学生缺乏学习主动性和积极性。

2.2教材建设存在的问题

2.2.1教材存在的问题

银行效率是商业银行经营管理研究中的一个重要问题，是评价银行绩效的一个重要手段，也是反映商业银行竞争力与发展能力的重要指标。而在现有教材《商业银行经营与管理》中，其内容很少涉及商业银行的效率问题，例如银行效率的内涵，测度和排名。其次，教材中不仅仅缺乏测度商业银行效率的各种方法，更加缺乏在新的资本监管框架下，如何准确有效地对商业银行效率进行测定、分析和比较。如果能在《商业银行经营与管理》现有教材中加入对商业银行效率的测度研究，则会令这门专业课程更加的完善和完整，学生对商业银行的经营管理也会更加深入的理解和把握。

2.2.2教学理念存在的问题

长期以来，我国高等学府教育在教学理念和学习过程方法设计上存在一定的问题，大多采用传统教学模式，过程与模式较为古板单一。主要问题表现在：在教学授课中，教师主要采取单一的讲课方式，缺乏对学生学习的积极带动；在教学模式的选择上，大多院校采用传统的授课方式，过多注重教材书本知识的传递，缺乏学生与老师之间的互动，学生不能积极主动地参与到教学当中，而是被动地接受老师授课的内容。因此，高等院校首先应该改变传统的教学理念，创新教学模式。

2.2.3实践教学的欠缺

目前为止，《商业银行经营与管理》这门课程主要介绍了商业银行经营与管理方面的理论研究与发展，鲜少有实务方面的介绍，例如缺乏对实际案例的解读与分析，在实际操作中会出现问题等。同时，也不能让学生参与到实践中，在实践中更深层次地了解商业银行经营与管理的主要内容和方法。学生学到的不应只是书本当中的理论知识，而是实践中的方法与评定。如果在《商业银行经营与管理》这本教材中加入一些实务方面的内容，再结合学校安排的一系列实践安排活动，一定会让学生受益匪浅，学到能够致用的知识。

3教材建设改革项目

3.1教材改革建设

商业银行的效率是商业银行经营管理中一个重要的内容，然而在现有教材中却很少涉及。银行效率是银行投入与产出的比，反映银行资源配置的效果，也是反映商业银行竞争力与发展能力的重要指标。国内外学者银行效率方面的研究也比较多，银行效率可以分为规模效率、范围效率、生产效率和技术效率等，银行效率的测度主要有参数法、非参数法和财务指标法。这些关于商业银行效率的研究是学习商业银行经营与管理的重要基础知识，而在教材《商业银行经营与管理》中，很少涉及对商业银行效率的测度和排名，不符合现代商业银行经济发展趋势，不利于专业教学的深度与发展。所以，应该在《商业银行经营与管理》这本教材中，根据国内外学者的主要研究，加入商业银行效率的测度研究，使这门课更加完善和完整。

3.2与国际接轨

随着中国的发展，中国经济在国际中的地位在日益提升。在国际贸易竞争激烈的环境中，外资银行进入，中国银行业与国外的合作也越来越多，国际业务也日益丰富，我国银行业也积极推进国际发展战略。因此，应该在《商业银行经营与管理》这本教材中加入一些国际上新的理论与研究，同时加入一些英文的注解，培养学生的国际视野，学习和掌握一些专业上的名词术语。

3.3实践教学

通过学习商业银行经营与管理这门课程，使学生基本了解商业银行经营与管理的基本理念与知识，认识我国商业银行发展的现状，在专业知识层面打下良好的基础。然而，这门课程又偏重于理论研究而缺乏实践性，容易使学生产生被动学习的情况，不能做到理论与实践的相结合。同样该课程也就缺乏了实用性，学生不能把课本中学到的知识与实际工作生活运用结合起来。因此，授课教师要充分利用其在教学和工作经验，满足学生的需求，结合相关实践案例授课。学校还可以积极安排一些实践活动，让学生投身于实践工作中，更深层次地学习知识。并且，学生还可以利用学习相关专业知识的机会，充分搜集和整理关于眼下商业银行经营与管理中的热点问题与理论研究，为毕业论文的写作提供思路与课题方向，同时在现实生活中也能够充分利用所学知识，提高自己的专业技能。

3.4人才培养改革

目前，高等院校的人才培养目标主要是使学生成为一名全方面发展的高素质人才，这其中包括专业知识技能方面、综合道德修养方面、实践能力方面、创新精神方面等。因此要达到这一目标，高等院校应该按照新型开放式的办学理念，设计专业创新的人才培养方案，促进学生培养建设的全面进程。可以采用课堂内外相结合，学校与学院教学互助相结合，甚至是国家与国家教育合作相结合的方式进行人才的培养，要充分利用各方面社会资源，积极投身到人才培养建设上来。同时在教学模式和方法上，要改变以教师授课为主体的注入式传统教学模式，可以积极采用以学生为中心，教师辅助指导，学生与老师互动交流的教学方法，激发学生的学习热情，积极推进人才培养改革方案。

3.5建立科学的教材评价体系

在完善《商业银行经营与管理》这门教材当中，首先还应建立科学有效的教材评价体系，运用科学的方法，对现有教材进行评价，做到微观与宏观评价相结合，理论与实践相结合，内容与方法相结合，知识与能力评价相结合，实践评价与专家评价相结合。通过这种科学的教材评价体系，使好的教材脱颖而出，同时也促进教材的内在自我完善与发展。

3.6开展后期培训

在《商业银行经营与管理》这本教材进行相应的完善之后，还应该对教师开展后期培训。除了一本好的教材，还需要教师的教学智慧与丰富的经验，培养学生形成一个良好的学习思维方式，使学生积极主动地参与到专业学习中来，更加有效地完成课程的建设，完善自己的知识构架与学习方法。学校在开展专业教学的同时，也要结合学校自身与学生的实际情况，设计适合自身的教学体系，对教师进行后期培训，开展特色教学，灵活变通地进行教材建设，培养学生积极的学习态度与自主能力，促进学生知识与素质素养的健康全面发展。

4总结

在新资本监管框架下，银行效率的深入研究并对商业银行的效率进行测度、比较和研究可以为相关监管部门提供有用的参考信息，加强我国银行监管体系的完善。并且通过对我国商业银行效率进行测度与评价，对我国商业银行的发展也具有一定的现实意义。商业银行的效率不仅有效地评价考察了银行的绩效能力和发展状况，同时也测度出不同商业银行的效率差距，通过比较使各商业银行探索提升自身效率的途径及方法，从而提高银行间的竞争力，促进对社会资源进行有效的配置，促进我国银行体系的健康发展。因此，商业银行可以通过提高银行效率来提升自身的竞争能力，降低银行风险。所以有必要在《商业银行经营与管理》教材中加入商业银行效率的研究，完善教材的知识体系。同时，对教学理念和方法也应该相应地提升，结合时代变化和学校自身的情况，设计适合自己的教学模式和方法，提高学生的学习积极性和综合素质。

高等院校作为我国教育事业发展的重要载体，合理、科学的教材有利于学生各方面能力的培养，有利于优秀专业人才的培养，有利于促进整体学生知识体系的提升，有利于整体教育体念的提升，有利于学生专业素养的提升。针对《商业银行经营与管理》教材建设的现状和存在的问题，对现有教材《商业银行经营与管理》进行相应的革新及建设已经到了刻不容缓的地步。

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[责任编辑：郝晓梅]

【中图分类号】G642.3

【文献标识码】A

【文章编号】1008-9101(2016)01-0094-04

作者简介：周旭峰(1972-)，男，山西定襄人，博士，现工作于山西财经大学，讲师，研究方向：金融理论与实务；刘海玉(1992-)，女，山东滨州人，硕士，现就读于山西财经大学财政金融学院，研究方向：商业银行经营管理;

收稿日期：2015-10-11

郭捷(1991-)，女，山西晋城人，硕士，现就读于山西财经大学财政金融学院，研究方向：商业银行风险管理。