国家税务总局企业所得税管理人才库人员培训项目简介



国家税务总局企业所得税管理人才库人员培训项目简介

培训对象:企业所得税管理人才库人才。

培训目标:通过系统的培训，帮助税收干部掌握企业所得税政策，把握企业所得税管理重点，找准企业所得税的风险点，破解企业所得税管理的难点，提高企业所得税涉税事项管理的综合能力。通过培训，造就一批专业能力优良、综合素质突出的企业所得税管理的领军后备人才。

项目特色:培训周期:递进式培训。培训模式:集中+脱产。培训方式:突出“实训、模拟操作、案例评述”。

主要培训内容:第一年:专业知识拓展阶段。主要侧重“税收政策、会计知识、法律知识”三大板块专业知识的强化培训。第二年:专业能力提升阶段。主要侧重企业所得税“汇算清缴管理、纳税评估、税务稽查”三大板块专业能力的强化培训。第三年:综合能力提升阶段。主要侧重“税务稽查的实战模拟训练”和企业所得税“疑难问题、复杂问题和跨国业务”综合案例评述。

培训时长地点:第一二年:每年一个月，报到、结业各一天，休息6天，教学时长为22天。第三年: 20天，报到、结业各一天，休息3天，教学时长为15天。培训地点:长沙税务干部学院。

项目基本课程和培训活动:第一年:机制设计与最优所得税制( 1天，以下学时天单位略)、中外所得税比较( 0．5)、税收征管改革探讨与实践( 0．5)、企业所得税改革理论与实践( 0．5)、国内国际宏观形势分析( 0．5)、企业所得税政策与问题分析——收入、税前扣除部分( 2)、企业所得税政策与问题分析——资产、损失部分( 1)、企业所得税政策与问题分析——税收优惠部分( 1)、企业所得税政策与问题分析——房地产开发业务部分( 1)、企业所得税政策与问题分析——特别纳税调整部分( 1)、企业所得税政策与问题分析——重组清算业务部分( 1)、会计准则详细解读( 2)、小企业会计准则详细解读( 1)、事业单位会计制度规定( 0．5)、金融企业会计规定与核算( 0．5)、企业主要财务软件介绍与运用、含法学基础理论、立法法( 0．5)、与税收相关的行政法律知识( 1)、与税收相关的民商事法律知识( 1)、税务系统廉政教育( 2)、破冰:学习型团队建设( 0．5)、心理调适( 0．5)、有效沟通( 0．5)、研讨活动( 1)、现场教学( 0．5)、开班典礼及项目导入( 0．5)。第二年:博弈论在企业所得税税源管理中的应用( 1)、经济全球化与国际税收( 0．5)、税源基础管理、风险管理与专业化管理( 0．5)、纳税服务与纳税遵从( 0．5)、企业管理与经营模式( 0．5)、企业所得税汇算清缴管理与纳税申报典型问题分析( 1)、企业所得税重点税源监控与分析( 1)、数据挖掘与企业所得税管理( 0．5)、非居民企业所得税管理( 1)、关联企业所得税管理重点与难点问题分析( 1．5)、企业财务报表阅读与企业所得税管理涉税信息分析( 1)、重点行业企业所得税评估案例分析(结合总局稽查工作布局选择行业) ( 2)、企业所得税纳税评估模型构建思路( 1)、企业所得税稽查方法与技巧( 1)、企业所得税稽查典型案例分析( 1．5)、税收执法证据的调取与审查( 0．5)、税收违法案件的定性和处罚( 1．5)、税务行政执法风险的防范与应对( 1)、研讨活动( 1．5)、现场教学( 2)、选修:湖湘文化;当前经济形势;税务人员公务礼仪;养生与健康( 1)。第三年:国际税收协定分析——OECD范本( 1)、国际税收协定分析——联合国范本( 1)、国际税收协定分析——中国与相关国家的协定定分析( 1)、世界主要国家税收征管制度比较分析( 0．5)、第二阶段成果交流与验收( 1)、集团企业综合业务的所得税管理问题与案例分析( 1)、跨境重组业务的税收问题分析( 1)、国际情报调查与资料收集( 1)、从国际税收竞争角度看税基侵蚀和利润转移( BEPS)对我国跨境税收制度和征管的影响( 1．5)、涉外税务审计与案例分析( 1)、计算机知识在企业所得税管理中的运用( 1)、企业所得税税务稽查模拟实训( 1)、以案说法(税务版) :当前企业所得税依法行政中的热点和难点问题分析( 1)、税务行政处罚听证模拟( 1)、现场教学( 1)。