我国银行存款保险制度的构建路径

2016-02-04胡轩于

山西青年 2016年21期

关键词：银行存款保险制度费率

胡轩于

成都外国语学校，四川成都 611731

我国银行存款保险制度的构建路径

胡轩于

成都外国语学校，四川成都 611731

随着经济的发展，我国金融体系逐步稳定，商业银行的改革工作也开始稳步推进，这为我国银行存款保险制度的建立奠定了基础。此外，内需疲软、出口萎靡、股市波动也暗示着我国金融系统存在一定的风险。本文主要针对我国银行存款保险制度的构建路径进行分析。

银行存款保险制度；构建路径；分析

选择正确的路径是我国银行存款保险制度在金融安全方面的重要内容。标准的风险定价存款保险费，按道理说应该由政府和银行两方共同承担。政府提供的存款保险金额随着存款保险制度的逐渐完善不断减少，为银行积累充足的流动资金争取了足够的时间。银行需要不断积累自身的流动资金，从而减少存款保险所需要的费用，为选择正确的存款保险制度路径创造条件。为了解决这一问题，我国首先需要构建出完善信息透明机制，并以市场机制为核心、政府严格监管的存款保险制度。

一、我国银行存款保险制度的设计及路径分析

从我国目前存款保险制度运行的经验和发展趋势来看，关于银行存款保险制度的设计，主要根据我国银行体系及普通人群的金融资产特点，按照所有存款类部门强制参保、对存在风险的投保存款限额赔付、对参加保障制度的部门根据差别费率收取费用的原则，以费率实际约束条件与标准制定核心计划，设计出能够适合模拟测算的简单方案。目前比较重要的是基于风险的差别费率预算，存款保险的意义在于将参保部门的风险转移到存款保险部门或者资金部门，按照风险补偿的基本原则，风险越高的银行在对费率进行选择时也应该越高。其次，差别保费需要明显的反映出保险限额之间存在的差异，即保险限额所需费用越高，存款保险部门在投保银行出现风险时所需要承担的赔偿责任就越大，与之相对应的保险费率就会越高。选取城市管辖范围内商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社4类法人银行部门，研究分析其参加存款保险制度财务承受能力的变化规律。其他新型农村金融机构由于其设立时间较短、业务机构及盈利模式还不够成熟，不纳入分析。具体的分析路径如下。

一是对参保机构风险等级进行评估和分类。根据监管部门监管评级模式和参保机构资金水平，然后明确参保部门的具体风险等级。国外一些发达国家的监管评级一般使用的是骆驼评级法(CAMELS)，将所有的参保机构评为1，2级的划为一类，评为3级的划为一类，评为4，5级的划为一类。国内监管部门对地方银行法人机构的监管评级可以详细的分为6个等级和18个档次。

二是对参保机构财务承受能力进行预算。根据方案中风险等级的不同、保险限额所对应的费率标准也应该与之相对应。为此，需要深入研究分析目标参保部门的利润指标在不同情境中的变化范围和规律，从而保证征收保费用对其财务承受能力的影响的和限制，然后根据预算出来的结果分析其表现特征。

二、我国银行存款保险制度路径选择需要注意的问题

(一)对高风险参保机构进行适用过渡期安排

研究表明，银行风险级别越高其保险费也越高，所承担的财务风险就越大，并且还会出现个别高风险参保部门承担不起的现象。因此，不管是从存款保险部门(或基金)安全性还是参保部门的具体承受能力考虑，都应该在发布存款保险制度的时候，对高风险参保部门进行合理的安排和过度。首先需要依据参保部门的级别和类型实行差异费率。可以考虑先在风险管理水平较高、公司治理结构科学完善的商业银行实施风险差别费率，此外还需要结合城乡信用社的具体风险特征和特点、负担能力等，分析制定出有别于其他银行机构的费率标准。

(二)制度设计需要体现正向激励，推动公平竞争

差别保费制度应主要基于银行风险而不应该考虑银行规模，在特殊情况下要考虑参保部门类型和所处的位置，改变大银行在隐性存款保险制度下的有利地位，为其他小型银行提供相对公平的竞争平台。此外，参保部门类型并不需要按照机构性质进行分类，地区差异则需需要根据当地政府对宏观经济的调控进行甄别，而不是银行经营方面出现的差异。

(三)合理确定逆周期干预的方式及程度

跨期研究分析表明，银行部门在压力时期的风险等级的提升，直接导致其陷风险评级高进而导致适用费率高，财务负担加重，项指标恶化的恶性循环。此外，在进行模拟测算构成中，对于2013年风险等级高于2015年的银行部门进行随机抽样调查发现，加入逆周期考虑，根据2012年银行机构风险级别适用保费率为标准，结果表明，该制度在银行压力时期的财务影响远远大于正常时期，由此可以看出逆周期干预的方式和程度还需要通过更多的技术手段进行完善。

(四)进行有效的风险识别与监管

为避免参加存款保险后的银行可能从事风险较大，利润较高的项目而引发的道德风险问题，还需加强对银行的审慎性监管并督促银行进一步完善内部控制，促进银行业内外兼修，降低由此引发的风险。因此，稳健的会计制度、严格的信息披露制度以及存款人与保险机构共保都是必须的，他们可以通过强化银行股东、存款人和其他债权人以及社会公众对银行的监督，有效提高市场约束，减弱道德风险。