刍议农村信用社不良贷款风险控制

秦菲菲

摘 要：随着我国经济的发展，社会的进步，银行业也不断发展，并呈现出繁荣的景象。为了适应我国社会主义市场经济体制改革的需要，银行也不断进行政策调整和创新。尤其是我国的农村信用社，通过创新和改革，银行的运作状况得到了有效改善，在支农资金方面的经济实力显著提高，产权制度也得到了有效改善。但是也暴露出很多其他方面的问题，其中尤其以不良贷款问题最为显著，成为了信用社发展过程中面临的主要风险。本文对农村信用社的不良贷款风险及其控制进行了探讨。

关键词：农村信用社；不良贷款；风险控制

在改革和创新之前，信用社的不良贷款问题并不明显，但是，经营的改革不断深入，不良问题日益显露，逐渐成为信用社的主要问题。不良贷款问题的存在，严重威胁了农村信用社的资产质量。现阶段，银行的主要盈利来源是贷款利息收益，在这种背景下，不良贷款所带来的风险也就成为了银行的主要风险。如果银行存在大量的不良贷款，就会对自身的健康发展造成威胁。为了促进农村信用社的可持续发展，对不良风险进行分析和控制逐渐成为了信用社经营过程中迫在眉睫的大事。

一、农村信用社不良贷款的现状分析

1.贷款集中现象十分突出。众所周知，对于大多数的金融机构而言，贷款过于集中在某一行业，其风险也是相当大的，大额的不良贷款产生几率也会大大提高。农村信用社在经营过程中具有规模小、经营对象呈现地域集中、主要面对第一产业等特点，贷款集中的问题十分普遍。其贷款集中主要来源于借款人、行业和地区。一方面，农村地区缺乏优质企业，而对农户发放贷款，效果不佳，顶名贷款现象严重。另一方面，农村信用社主要位于农村地区，农民和小微企业为主要的贷款客户，贷款所用于的行业也主要用于农牧业或者小微企业的经营，行业有限，经营类型单一，一旦发生不良贷款的问题，农村信用社本身难以靠自己的力量进行风险化解。此外，农村信用社在受到上述因素的影响之外，在跨区域贷款问题上也受到了严格的控制。所有贷款均集中于本地区，一旦发生严重的自然灾害，对于农村信用社的打击必然是毁灭性的。

2.法制环境缺失，借款人诚信问题缺失严重。诚信缺失是农村信用社贷款风险直接的形成因素。在发放贷款之前，对贷款对象的信用审核工作必不可少，但是由于信息不对称，征信系统不够完善，信用社负责信用审核的工作人员不能真实、全面掌握债务人的信用状况。还有很多政府工作人员不能树立正确的思想观念，将信用社的资金等同于国家的资金，对于贷款资金的使用有一种理所当然的态度，还款意愿有待进一步提高，农村信用社的大量坏账由此产生，从而形成大量的不良贷款。

3.中央政府部门的扶持工作不到位，而地方政府的干预性强。一方面，为了积极响应国家新型城镇化建设的发展，促进三农问题的解决，维护国家整体利益，农村信用社为农业发展承担了部分政策性金融的职责，但是，中央政府部门并没有对农村信用社法外开恩，采取优惠政策，依然在税收、财政以及不良资产剥离等方面严格要求。同时还要承担各种附加费用和地方摊派款项，农村信用社的贷款利率也与其他商业银行差异不大，在经济发展薄弱的农村地区，贷款回收困难，农村信用社的经营受到限制。另一方面，农村信用社直接受到地方政府的管辖，在地方政府的要求下，指定贷款、减少企业负债等问题也强制信用社执行，经营压力巨大。地方政府的借款，往往不能按时还款，诚信缺失严重，财务困难，导致信用社的经营雪上加霜，不利于信用社的发展和经营。

二、农村信用社不良贷款风险控制措施

1.大力发展农村金融，深化农村信用社的改革。由于我国农村信用社的金融面临很大的风险问题，为了解决农村信用社的不良贷款风险问题，应该不断深化改革，将处于经济发展劣势的农村信用社的风险问题得到科学、合理的控制。通过改革，提高广大人民群众对农村信用社的信任度，使得信用社的金融活动同广大人民群众的生活紧密结合起来，稳定社会公众的信心。只有通过对农村信用社原有体制的改革，才能改变现状，提升信用社在农民心目中的满意程度。

2.诚信教育，创设良好的信用环境。首先，为了加强对农村信用社不良风险的控制，必须加强对广大农民的诚信教育，使得信用观念在广大农村地区深入人心。诚实守信是我国的优良传统之一，为了弘扬传统美德，在农村精神文敏建设的过程中，加强诚信教育势在必行。其次，农村信用社还应该不断强化支农意识，为三农问题服务。要知道，农村信用社的根基在于农村，为了使自身获得可持续发展，就必须紧紧依赖农民。为此，农民增产增收、农村经济发展和信用社发展是密切相关的，必须得到重视并加以利用。再次，通过科学信用形式的利用，能够创造良好的信用环境，为农村经济发展做出贡献，在实践中，应该根据农村发展现状，强化小额信用贷款的业务，并建立信用村、信用镇，强化农村信用管理制度，促进农村信用社和农村地区的协同发展。

三、结语

随着现阶段农村经济的发展，农村信用社的发展也是不断进步，但是与之而来的是不良贷款问题日益严重。随着新型城镇化建设的不断推进，农村信用社应该不断加强对不良贷款的风险控制，促进农村经济的发展，实现信用社的良好经营。

参考文献：

[1]原韬.试论当前农村信用社信贷风险控制体系[J].新西部（下半月），2009（12）：77-79.

[2]刘加森.农村信用社不良贷款风险控制研究[D].山东大学，2014.

[3]杨国勇，李凤祥.浅谈农村信用社关联企业保证担保贷款的风险防范[J].河北金融，2010（4）：28-29.

[4]任安东.内蒙古农村信用社信贷风险及防范措施研究[D].内蒙古大学，2011.