安徽中小企业创新发展环境影响因素实证研究

刘朝臣，谢卫华

(安徽科技学院，安徽 凤阳 233100)

安徽中小企业创新发展环境影响因素实证研究

刘朝臣，谢卫华

(安徽科技学院，安徽 凤阳 233100)

本文运用主成分分析法，引入影响中小企业创新发展环境相关指标，对2006-2012年安徽中小企业创新发展环境进行实证分析，并进行综合评价。结果显示，政策环境、法律环境、文化环境对改善安徽中小企业创新发展环境发挥了重要作用，市场环境对安徽中小企业创新发展环境改善贡献度有限，科技资金使用效率、技术成果转化制度设计和指标属性三个方面均在一定程度上对安徽中小企业创新环境的改善有所弱化，须进一步提高科技资金使用效率、科技成果转化效率和科研与市场对接效率，以优化中小企业创新发展环境。

中小企业；创新发展环境；主成分分析；综合得分

随着我国市场经济体制改革的深入推进，中小企业与大型企业已进入“共生”时代，然而，中小企业较大型企业，存在着天生的“短板”，企业规模小、产品科技含量低、筹资渠道窄、市场风险大，特别是在全球金融危机背景下，中小企业的处境更是不容乐观。中小企业要在激烈竞争的市场环境中求生存求发展，面临着持续创新的艰难抉择。党的十六大以来，安徽省中小企业历经改革改制后实现了蓬勃发展，中小企业无论从数量、规模、产值等指标来衡量，都取得快速发展。但与江苏、浙江等经济发达省份相比，安徽中小企业无论从对经济增长的贡献率还是从技术进步对中小企业的增长率考量，都存在不小的差距。本文对近年来影响安徽中小企业创新发展环境改善相关因素进行分析，旨在揭示各影响因素对安徽中小企业创新发展的贡献度，找寻制约安徽中小企业创新发展环境改善的主要因素。

1 评价指标构建

中小企业创新发展环境包括政治、经济、文化、社会等方面，本文拟从政策环境、法律环境、市场环境和文化环境四个方面构建评价标准，并选取具有代表性的指标，尽可能使定性指标定量化，以便更直观地评价安徽中小企业创新环境状况。

1.1 政策环境

1.1.1 政府支持 企业的创新活动必须以一定的资金作为支撑[1]，目前，我国中央和地方政府对中小企业的支持政策主要可划分为三大类型：国家财政投入进行科学技术基础研究、税收优惠政策及其配套措施、对企业(主要是研发行为)进行直接资助[2]。中小企业规模小，融资渠道较狭窄，技术创新所需的资金和技术离不开政府的支持。由于缺乏专门对中小企业资金技术支持数据，我们采用财政支出中对科学技术的投入来衡量政府对中小企业资金技术的支持力度。

1.1.2 税内负担 税收是国家为实现其职能无偿取得收入的一种手段，是政府财政收入的主要来源。对企业来说，依法纳税是企业的社会责任，但同时也是企业运行成本之一。企业税收负担主要涉及增值税、营业税和企业所得税。大型企业税负比较平稳，假设上述三税收入每年的增量主要由中小企业造成的。以增值税、营业税和企业所得税每年的增量指标衡量中小企业税内负担。

1.1.3 税外负担 我国预算管理体制的不健全，政府大量的预算外收入游离于政府预算管理之外，政府的这种机会主义行为制约了中小企业的创新发展，增加了中小企业外部运行成本。由于政府预算外收入数据的不可获得性，我们选用政府行政收费收入占财政收入的比重这一指标来衡量一个地区中小企业的税外负担。

1.2 法律环境

1.2.1 知识产权保护 健全的法律制度能够降低中小企业知识产权保护成本，为企业创新发展提供制度保障。我们用三项专利受理量占科技活动人员数的比重、三项专利申请授权量占科技活动人员数的比重来衡量一个地区知识产权保护状况。

1.2.2 法律执行力度 法律执行力度是一个地区司法素质的重要体现，是衡量一个地区法律环境的重要标准。我们用每年劳动争议结案率(案件结案数与受理数之比)来衡量各地区的法律执行力度。

1.3 市场环境

1.3.1 技术市场发展状况 成熟的技术交易市场是推动科技成果商品化,高新技术产业化的主渠道[3]，能够优化科技资源配置效率，降低技术流通交易成本，为中小企业选择合理的创新模式提供平台。我们用技术交易成交额占GDP的比重来衡量一个地区技术交易发展状况。

1.3.2 市场化程度 在市场经济条件下，市场对经济资源配置起决定性作用，一个地区市场化程度越高，该地区中小企业就拥有更多的经济资源和潜在机会[4]，资源配置效率越高，市场交易成本越低，越有利于中小企业创新发展。采用非国有经济发展状况即私营企业从业人数占全部就业人数的比重来衡量。

1.4 文化环境

1.4.1 人口素质 文化是一种社会历史的积淀物， 是一种人们长期创造形成的产物[5]，人是文化的创作者，是企业创新活动的主体，是新技术、新工艺的具体运用者。人口素质是一个地区文化环境发展水平的重要影响因素，是企业创新发展的基础和土壤。我们用每10万人口拥有高中或中专以上人口来衡量一个地区的居民素质。

1.4.2 创新支撑 中小企业自主创新能力比较薄弱，大部分采用“创新外包”或“创新引进”方式，强有力的技术创新支撑是中小企业创新的基础。我们用科技机构数和科技活动人员数来衡量一个地区创新支撑的能力。

表1 中小企业创新发展评价指标

2 实证分析

在构建中小企业创新发展环境评价指标体系基础上，采用主成分分析法，对安徽中小企业创新发展环境进行定量分析。本文所有的数据均来自安徽统计局和安徽科技厅官方网站，具体的操作由SPSS13.0软件完成。

2.1 样本和数据

由于安徽省2006年以后财政支出核算方式的改变，选取2006～2012年期间X0-X10这11个指标进行主成分分析，根据2006～2012年数据，法律执行力度指标(X0)每年都在98%以上，且变化不大，在进行主成分分析时将该指标剔除。

表2 2006～2012年主要指标数据

在上述指标中，税内负担(X4)和税外负担(X5)这两个指标与中小企业创新发展环境成反相关关系，即税内负担和税外负担指标越大，越不利于中小企业创新发展；两个指标数值越小，中小企业创新发展环境越好。除X4和X5外，其他指标均与中小企业创新发展环境成正相关关系。从表2可以得出一个基本结论：7年来，安徽中小企业创新环境持续改善。但上述指标数据中，哪些对安徽中小企业创新发展环境改善发挥了显著作用，这些指标之间的相关性如何？这些都需要进行深入研究。

2.2 指标分析

a. Determinant=.000 b. This matrix is not positive definite.

表3反映了各项指标的相关性，由上述数据可以得出：(1)政府支持指标大部分指标具有显著的相关性，是推动安徽中小企业创新环境改善的主要因素，同时也说明这些指标间存在着一些信息重叠。(2)市场环境两个指标与其他指标相关性均不显著，说明市场环境指标对安徽中小企业创新环境改善贡献有限，产生的原因也需要我们进一步分析。

2.3 提取主成分

主成分的提取原则为主成分对应的特征值大于1的前m个主成分。本文遵循主成分提取的基本原则，以特征值大于1作为提取标准。通过表4可以看出，前2个成分特征值大于1，且其累计贡献率达到94.177%，其余的8个成分对方差影响小，所以，应提取2个主成分，即m=2。另外，从特征根分布折线图(图1 Scree Plot)上可以看到，第二个特征值是一个明显的折点，由此可以判断选取的主成分个数应为2。

2.4 分析主成分荷载

根据主成分荷载矩阵(见表5)可以看出，第一主成分绝大多数变量中，如政府支持、税内负担、税外负担、知识产权保护等7个变量具有较大的荷载，其中政府支持、三项专利受理量占科技人员数的比重、人口素质荷载较大，分别为0.992、0.956和0.978，因此，政府支持、知识产权保护和人口素质是影响中小企业创新发展环境的主要指标。市场化程度在第二主成分上有较高的荷载，说明第二主成分基本反映了市场化程度这个指标的信息。所以，提取两个主成分是可以基本反映全部指标的信息。

表5 主成分荷载矩阵

Extraction Method: Principal Component Analysis. a 2 components extracted.

2.5 构造综合评价模型

根据上述主成分分析，选择两个主成分F1、F2，将“成分矩阵”表中每一列值分别除以特征值的开方，就得出了每一个特征值对应的特征向量，由此可以得出F1、F2主成分表达式:

F1=0.360*X1+0.338*X2-0.341*X3+0.347*X4+0.333X5+0.223X6+0.121X7+ 0.355X8+0.319X9+0.340X10

F2=0.064*X1+0.233*X2+0.235*X3+0.183*X4+0.259X5-0.473X6+0.687X7- 0.048X8-0.258X9-0.145X10

以其方差贡献率75.766%、18.411%占提取的总方差94.177%的比重为权重构造综合评价模型：

F=0.8F1+0.2 F2

F=0.301*X1+0.317*X2-0.226*X3+0.314*X4+0.318*X5+0.084*X6+0.234*X7+ 0.275*X8+0.204*X9+0.243*X10

在综合评价模型中，主成分F1占有80%的权重，这与实际情况相符，即影响安徽中小企业创新发展的主要因素是政府支持、税内负担、税外负担、知识产权保护等7个因素。F2占有较小的权重，这表明，在安徽经济转型过程中，市场化程度对安徽中小企业创新发展贡献有限。另外，用主成分荷载矩阵中的数据分别与主成分相对应的特征值开平方根之比作为权数，在与相应的指标相乘便可以得到F1、F2的得分。各主成分得分、综合得分见表6。

表6 2006～2012年安徽中小企业创新发展环境综合评价得分

从综合得分F可以看出，在2006～2012年安徽中小企业创新环境不断得到改善，尤其是2010～2012年，由于相继实施了中小企业促进工程、全民创业行动、建立“专、精、特、新”中小企业和成长性企业培育机制，安徽省中小企业创新环境显著改善，综合得分提升幅度较大。但从表6中也可以看出，2010年之前，综合得分F均为负数，表示处于平均水平以下，由此可知，安徽省中小企业创新发展水平长期处于全国平均水平之下，影响了安徽中小企业健康发展。

3 相关影响因素评价分析

在上述研究中发现，市场环境指标与安徽中小企业创新环境改善相关性不显著，对安徽中小企业创新环境改善有限，这可能是由以下几种原因造成的，一是科技资金使用效率较低，科研投入产出不高。二是技术成果转化制度设计滞后，技术成果转化效率较低。三是指标属性使然。

3.1 科技资金使用效率影响因素评价

当前，科研经费使用状况广受诟病，科研经费使用浪费现象比较普遍。在这种背景下，安徽科技资金使用是否也存在这种情况？科技资金使用效率的重要特征指标是资金投入产出比，以科技项目进入技术市场与科技资金投入之比反映科技资金投入产出比，即：投入产出比=科技项目进入技术市场金额/科技资金投入金额。(由于科技项目进入技术市场数据只能收集到2011年度，因此以2006～2011年数据进行分析。)

表7 科技资金投入产出分析表

从上表可以看出，自2006～2011年期间，安徽科技资金投入每年基本上按照50%左右的增幅递增，远高于安徽GDP年均增幅(13%左右)，特别是2009年以后，科技资金投入从总量上较往年有了大幅增加，体现了安徽省坚持创新发展，着力增强自主创新能力，加快培育核心竞争优势的发展战略。但从上表也看出，安徽省科技资金投入产出比不断下降，科技资金使用效率不断降低，特别是2009年之后，科技资金投入产出比呈现“入不敷出”的状态，科技资金没有达到预期的效果。出现这种情况的原因可能有以下几个方面：一是科技资金监管配套制度没有“与时俱进”，部分科技资金没有配置到科研领域；二是安徽省科研软实力提升滞后，人才强省战略效果尚未显现；三是政府科技资金对企业自主研发资金投入的“挤出效应”逐步显现，由于政府资金使用效率低于企业自主研发资金使用效率，造成了科技资金投入产出比逐年递减。

3.2 技术成果转化制度设计影响因素评价

地区创新环境优劣的一个重要考量是技术成果转化是否便捷，健全的技术成果转化制度设计能够促进科研供给与需求及时有效对接，减少交易成本，加快科技成果转化为现实生产力。然而，评价技术成果转化制度设计是否健全属于定性概念范畴，从定量化指标进行评价目前学界尚未形成共识。为此，引入技术成果转化率概念对技术成果转化制度设计状况进行考量，以期达到“窥一斑而见全豹”的效果。技术成果转化率评价指标=技术市场成交量/专利申请授权量。仅以2006～2012年数据分析见表8。

表8 技术成果转化率评价指标分析表

由上表可以看出，在2006～2012年间，技术成果转化率评价指标呈现逐年递减状态，即技术市场成交量(项)增速远低于专利授权授权量增速。这种现象的发生可能存在以下几方面的原因，一是科技资金投入逐年增加，科技成果产出显著。二是科技投入参与者维权意识不断加强，专利申请积极性增加。三是技术交易市场发展滞后，科技研发成果未能及时流转到实践领域。

3.3 指标属性影响因素评价

指标属性是反映指标评价研究对象某一方面质的特征，或者指标反映研究对象变化的敏感性程度。指标属性主要包括数量指标属性和比例指标属性，不同的指标对反映对象变化的敏感性程度不一样，一般来说，数量指标敏感性程度较高，对研究对象变化反映较快，比例指标敏感性程度较低，对研究对象变化反映较慢。按照本文中小企业创新发展评价指标设计，市场环境由技术市场发展状况和市场化程度进行综合评价，这两个指标属性设计均为比例指标，对研究对象变化敏感性较低，与其他指标体系相关性程度也较低。为此特将这两个指标设计为数量指标，并用主成分分析法进行分析(由于篇幅所限，本文不详细论述)，得出市场环境指标对安徽中小企业创新发展环境贡献明显增强。由此推论，设计指标属性在一定程度上影响了市场环境指标对创新发展环境的贡献度。

4 研究结论和建议

通过对2006～2012年安徽省中小企业创新发展环境的发展状况进行研究表明，7年间，安徽中小企业创新发展环境持续改善，对促进安徽经济发展贡献逐步增大。数据显示，政策环境、法律环境、文化环境中的7个指标对安徽中小企业创新发展环境有显著影响，是改善安徽中小企业创新发展环境的“主力”，而市场环境指标对安徽中小企业创新发展环境改善贡献度有限，通过对科技资金使用效率、技术成果转化设计和指标属性三个方面的进一步研究， 结果显示，这三个方面均在一定程度上弱化了安徽中小企业创新环境的改善。为此，对改善安徽中小企业市场环境建议如下：

(1)加强科技资金使用监管，提高科技资金使用效率。进一步完善科技资金管理制度，建立科技资金从项目立项、预算、拨付、支出、结算等全过程监管体制。加强科研项目结题审计制度，探索科研项目绩效审计，提高科研项目投入产出。进一步完善科技经费使用法人负责制，建立健全内部监督制约机制，强化责任追究制度，保障科技专项经费规范、合理、有效使用。

(2)建立科技成果转化平台，提高科技成果转化效率。建立完善技术交易平台，对现有的技术交易信息和服务资源进行整合，逐步实现对技术交易全过程的服务，提高科技资源的有效利用。充分发挥互联网等新兴媒体的作用，推进电子商务在科技成果转化平台的拓展和延伸，加快建立区域型网上技术交易市场，真正实现通过网络手段实现技术交易。推进重大科技基础设施建设和开放共享，促进科技和金融结合，培育和发展创业风险投资，推动更多的科研成果在省内转化和产业化。

(3)深化科技体制改革，增强科研与市场对接效率。充分发挥高校、科研院所在创新方面的资源优势，使高校科研院所的优秀科研成果尽快转化为现实生产力[6]，促进其商品化的转换，积极探索建立多种形式的产学研联盟，完善以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，增强科研创新的针对性和有效性，推进科研成果供给更加“适销对路”，提升科研成果转化效率。

[1]杨煦.中小企业创新发展的制约因素及对策建议[J].延安大学学报：社会科学版，2013，(8)：77-78.

[2]徐文渊.完善财政政策扶持中小企业创新发展[J].企业研究，2012(6)：132-134.

[3]杜佳静，翟田甜.技术交易市场与产业结构的互动关系研究[J].现代商业，2012(29)：66-67.

[4]李群峰.社会关系网络、市场化与收入差距—基于中国农户微观数据的分析[J].云南财经大学，2013(3)：134-140.

[5]易继红，王敏.企业文化与企业创新[J].江淮论坛，2013(8)：31-32.

[6]穆平.我国中小企业创新发展的法制环境分析与完善[J].中国商贸，2012(5)：239-241.

[7]张继彤，封思贤，蒋伏新.成长与创新[M].北京：社会科学文献出版社，2012.

[8]Http://www.ahtjj.gov.cn/tjj/web/index.jsp 安徽省统计局.

[9]Http://www.ahkjt.gov.cn/technologi/service/kjtj/A040404index_1.htm 安徽省科技厅.

(责任编辑：窦 鹏)

Empirical Study on the Effect of Innovation and Development of Anhui SMEs on Environment

LIU Chao-chen,XIE Wei-hua

(Anhui Science And Technology University， Fengyang 233100, China)

In this paper, principal component analysis is used to introduce related indicators of the impact of innovative environment for SME development. and empirical analysis on the innovation for 2006-2012Anhui environment due to the development of SMEs is done. The results show that policy regulations, legal allowance cultural conventions play an important role to improvs the environment for the development of SMEs. Market environment for innovation and development in Anhui limited contribution to improve the environment for SMEs. Technology capital efficiency, technological achievements into the system design and index property aspects, to some extent, weakened the improving innovation environment for SMEs in Anhui. It is necexitry to improve the efficiency of capital use of technology, research and technological achievements into productivity and efficiency and market docking, to optimize the innovation environment for SME development.

Small and medium enterprises; Innovation and development environment; Principal component analysis; Composite score

2014-11-10

安徽省哲学社会科学规划项目(AHSK11-12D99)。

刘朝臣(1955-)，男，安徽省宿州市人，学士，教授，主要从事企业创新研究。

F276

A

1673-8772(2015)01-0080-07