中小企业发展与金融支持问题研究

摘 要：随着历史的车轮进入二十一世纪，中小企业在我国经济中不仅担当着就业蓄水池和创新领头羊，同时也是推动我国经济持续、稳定发展的主力军。自改革开放以来，因为我国经济体制的改革，中小企业逐渐发展壮大。同时，中小企业在逐步发展中也暴露出不少问题，其实最严重的问题就是缺乏金融支持。若长此以往，金融支持将会制约中小企业的发展。这不仅影响我国经济的持续高速增长，更是会对我国社会发展产生不良影响。由此，各路学者就中小企业与金融支持这一难题坚持不懈地研究，之后提出了各种各样的结局方案，但是缺乏金融支 持仍然是中小企业的一大弱点。本文以中小企业与金融支持为研究对象，分析中小企业金融支持问题，从中小企业自身以及外部探讨问题的成因，并且从中小企业自身、银行以及政府的角度提出改善中小企业金融支持的政策建议。

关键词：中小企业 ；发展 ；金融支持

一、我国中小企业与金融支持发展现状

1.我国中小企业发展现状

自从改革开放至今，我国中小企业发展势头迅猛，成长速度很快。同时中小企业在推进国民经济发展和推动社会建设中起着越来越重要重要作用。首先，中小型企业在满足顾客对某些产品的少量需求或特殊需求方面更有优势。其次，中小企业解决了相当一大部分人的就业问题，极大地缓解了我国严峻的就业形势。中小型企业对于劳动技能和素质的要求相对较为宽松，很多在大企业难以找到工作的劳动者在中小企业得到了满意的岗位，有力地促进了社会的和谐稳定。而且，中小企业对技术革新具有不可忽视的推动作用。竞争的压力促使中小型企业开发具有竞争力的产品，抢占市场份额，因此中小型企业在新技术开发中拥有不可忽视的地位。更重要的是，在经济危机中，中小企业表现出很强的抗逆性，很大程度上抑制了经济下滑，推动了经济稳定增长。

中小企业强劲拉动经济增长。中小企业已成为拉动经济的新增长点，中小企业的发展已经成为我国经济增长的主力军扩大就业的主渠道，财政增收、居民致富的重要源泉，对促进我国市场经济持续健康增长发挥着积极作用。

中小企业成为重要的创新力量。中小企业在市场竞争中的优势之一是极大的创新潜力。在我国，中小企业已经逐渐成为制度创新以及科技创新的主力。中小企业在制度创新上功不可没，在逐步的摸索和实践中创造了与股份制公司和合伙制公司都不相同的股份合同制，具有较高的经济和社会效益，为我国社会主义经济发展贡献了力量。由于中小企业多为灵活的有机型组织结构，应变能力强，有利于技术创新。因此，我国中小企业在我国技术创新中承担着越来越重要的角色，在推动经济发展中也发挥着不可替代的作用。

中小企业有力增加就业岗位，维持了社会稳定。中小企业由于规模较小、成本不高等原因，具有较高的市场应变能力和就业弹性等大企业没有的优势。自改革开放以来，经济改革和国企改组力度增大，以及政府机关提倡精简人员，并且新增就业人口有增无减，所以就业压力直线飙升。在这样紧急的情况下，中小企业收留了大部分就业人口，为社会稳定和经济繁荣作出重大贡献。

中小企业在平衡区域经济中功不可没。由于中小企业大多在城乡结合处生根，因此在城乡经济的联合的协调发展中担任了关键的纽带作用。在农村小城镇建设提出后，大力促进中小企业的发展已经成为当务之急。并且，中小企业在西部大开发中也担当了重任。

由于中小企业既是我国实体经济的主体，也是国民经济增长的主要推动力。因此，大力提升针对于中小企业的金融服务水平，以此引导更多社会资本流向中小企业，有利于激发我国实体经济的活力，不断增强经济发展后劲。由此可知，推动中小企业发展，对于促进国民经济发展、社会进步，保证我国国民经济增长、扩大就业，适应多层次市场需求，繁荣地方经济具有十分重要的意义。我国经济发展的实践已对培养重要、小企业社会化服务体系提出了迫切要求，成熟健全的服务体系是保证中小企业发展的关键。所以，我们要进一步转变观念，提高认识，采取有效措施，大力扶植中小企业，促进其健康发展，充分发挥中小企业对我国社会主义经济的积极作用。

2.我国中小企业获得金融支持现状分析

缺乏金融支持是中小企业心头之痛。由于长期受传统体制的影响，中小企业融资困难以及获取资金困难的问题难以得到妥善解决，严重影响了中小企业的发展甚至生存。因此，缺乏金融支持是否能得到妥善的处理不仅决定了中小企业的未来发展，更是会对我国经济产生重大影响。

二、中小企业金融支持存在的问题

1.中小企业金融支持存在的问题

中小企业的融资渠道少。原因在于证票市场标准相对较高，创业投资资体系统还不够健全。并且大多数公司债发行准入十分困难，因此经由资本市场公开筹集的的资金难以满足中小企业的需要。因为我国家创业投资系统不完善，没有健全的法律保护以及完善的政府辅助体系，通过股权融资对于中小企业来说遥不可及。

中小企业从银行可以获得的信贷支持有限。因为贷款交易以及监控的成本相当高，而受益并不高，因此银行愿意向大企业发放贷款，而并不愿意向中小企业发放贷款。同时，银行也不愿意向中小企业提供资金支持，因为中小企业的信誉水平较差、缺乏有效的抵押物，以及融资的成本相对较高。所以，中小企业难以从银行获得信贷支持。

流动的负债多，长期的负债少。通常银行只愿意为中小企业提供短期的贷款，但是并不愿意向中小企业提供长期的贷款。

中小企业常常互相担保，以此来申请贷款。由于中小企业常常互相担保，所以假如一家公司因为经营不善等情况而蒙受损失，则通常会引发一系列的连锁反应。如果在短期内急需资金支持，中小企业之间通常会通过互相拆借的方式，或者通过内部融资的方式解决。

自有资金的缺乏。在我国，大多数中小企业一般而言资金都依靠自身积累或者内源融资，因此很难迅速成长或者发展到相当大的规模。据国际金融公司研究资料，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30%和26%，公司债券和外部股权融资不足1%。

2.原因分析

（1）中小企业自身原因

金融支持之所以成为中小企业发展的瓶颈，存在着不少中小企业自身的问题：一是中小企业规模小、科技含量低、技术落后、缺乏自主品牌、抗风险能力低。二是中小企业普遍信誉低，个别中小企业存在恶意抽逃资金和空壳经营等行为，造成了信贷资金流失给银行造成损失的同时也不可避免地降低了中小企业的整体信用。三是银行不易调查、搜集中小企业相关信息，因为中小企业信息公开度有限。中小企业大多存在财务制度不完善等不利因素，因此难以获得银行贷款。四是中小企业贷款额较小，增大银行运作的成本。并且，中小企业通常缺乏抵押物，而银行贷款实行抵押担保方式。

中小企业规模较小，信用度低。中小企业由于规模小，大多内部监控制度松散，财务制度大多不够完善，甚至存在做假帐的现象，这大大影响了中小企业的形象。银行难以得到关于其财务状况真实、有效的信息，因此不愿意对其贷款。同时，中小企业决策存在很大的随意性，产品结构单一、科技含量低、没有自主品牌，并且它们通常把关注点放在利润和销量，而选择忽视市场风险和信用风险，因此银行不放心贷款给中小企业。同时，中小企业存在大量的欠款、逾期贷款以及挪用贷款的行为，而且同履约率低，合同违法行为高，还经常随意担保，因此被银行降低信用等级。不可忽视的是，由于中小企业规模小，所以通常贷款金额较小，并且缺乏抵押物，同时和大型企业相比破产率和经营风险较高，因此加大了银行的运营成本和风险。所以银行不愿贷款给中小企业，即使贷款也多是小金额的短期贷款。

中小企业经营面临严峻考验。首先，中小企业由于规模较小，管理模式家族式管理或者粗放式管理，管理水平有限，即使进行管理改革也大多流于形式，因此决策科学性不高、企业风险大，破产率较高。其次，中小企业由于难以形成一定规模和资金有限性，大多集中在产品代工、娱乐服务等技术附加值较低的传统低端产业，竞争力有限，现代化水平低。再次，中小企业自主创新能力有限，资金规模小，因此可用来贷款的抵押物较少。并且，中小企业由于技术含量低，市场竞争多体现在产业链之间，生存所需要应对的风险和压力加大。

（2）外部原因

金融机构数量少，制度不够健全和人性化。一是服务中小企业的金融机构数量有限。近年来，县级金融网点大量减少，并且现成的营业网点也相应变少。而商业银行大多重点服务大中型企业，由于大中型企业在县城较少，因此商业银行抽走了县域资金。由于商业银行是中小企业金融支持的主要来源之一，但是临近中小企业的商业银行数量少，直接服务中小企业的商业银行更是少上加少。同时由于金融机构与数量有限，因此中小企业的融资受到制约，中小企业难以持续健康发展。二是商业银行的信贷管理繁琐。金融企业贷款手续繁琐、耗时耗力，并且相对而言，对中小企业贷款的单位管理成本远远高于对大企业的贷款（据统计，一般高出5 倍） 。同时，由于中小企业的融资量比较少，同时频率比较高，因此简便快捷的金融服务更加符合中小企业的需求。但是，为了资金安全，金融部门通常有一系列详细而又繁琐的程序，贷款的审批时间也随之增长。繁琐、耗时耗力的融资手续，不符合中小企业对于金融服务简便快捷的需求，因此大多数需要金融支持的中小企业难以得到满足，影响了中小企业的发展甚至生存。三是对于中小企业，大多金融机构通常实行严格的信贷配给机制。内源融资是中小企业发展的关键，而企业内源融资的能力受到其投资规模、盈利多少和未来收益等的应先。因为中小企业难以在我国的资本市场直接融资，因此银行贷款成为中小企业的主要外部资金来源。但是，近几年来，中小企业融资受到银行对其严格信贷配给制度的影响，面临资金缺乏。

法律法规要求较高。因为相关法律法规的要求较高，大多数中小企业难以满足。因此中小企业难以通过发行股票或者债券等方式筹集资金，阻碍了中小企业获得所需的金融支持，制约了中小企业的健康发展。例如，我国《公司法》规定了企业上市融资以及发行债券融资的条件，中小企业难以满足其中许多硬性的条件，阻碍着中小企业通过资本市场进行融资。

政府和社会融资服务不够完善。一是缺乏完善的提供专业化融资服务的相关机构。我国中小企业面临的最严峻的问题之一是缺乏统一的管理机构，并且缺乏为中小企业提供综合性服务的相关机构，难以对企业资信做出全面而又真实的评估。因此面向中小企业的信息成本高。金融机构为了判断能否给中小企业贷款需要耗费大量的财力、时间与精力。据测算，中小企业采信和监督成本为大企业的 5-8 倍 。 二是信用担保制度缺乏。近年来，中小企业发展如火如荼，资金需求量猛增，但是严重缺乏为其贷款提供担保的组织或者机构，因此随着中小企业逐渐发展而增长的资金需要难以得到满足。而且很多担保的组织机构还不成熟，在运作和管理上存在问题和缺陷，不能为中小企业提供真正专业有效的资金担保。并且由于我国缺乏全国性的贷款担保的组织机构，因此经营风险较大，并且制约了我国信用担保制度的发展。三是没有完善的法律法规保障。我国缺乏各行各业、不同所有制的中小企业统一遵守执行的规范制度，因此各个不同行业不同所有制的中小企业难以在法律上拥有平等的地位。并且存在地方政府出于保护主义政策，纵容中小企业躲避债务的不良行为。由于我国相关法律执行力有限，不太关注于保护银行债权，所以金融机构不愿为中小企业融资。四是由于大企业规模大、资金足、信誉好而且有充分还款能力，而中小企业规模小、资金缺乏、信誉不好而且还款能力有限，因此经常受经融机构排斥。

市场化程度低，政府行政干预多。中小企业应当自主经营，充分市场化。但是，在我国中小企业的市场化程度依然有限。中小企业为了规避政府的大量干预，只好铤而走险，采取非常途径，影响了中小企业的形象。

政府对中小企业的支持体系不够完善。在发达国家大多都有健全的政府支持体系保证中小企业的健康发展，所以在发达国家中小企业也更为健康、繁荣。而我国因为正处于社会主义初级阶段，经济发展还有待加强，对中小企业的相关支持体系也大多处于起步阶段，对中小企业的扶持力量十分有限，因此中小企业的发展需要得不到满足，滞后了中小企业的发展。并且当风险发生时，由于中小企业受到争睹政策导向变化因素影响，中小企业抵挡能力不强，破产率相对较高。

三、完善我国中小企业发展与金融支持的对策建议

1.大力提升政府对中小企业发展的支持力度

建设针对中小企业的多层次的信用担保机构。在我国，大多数中小企业向银行申请贷款时都由于缺乏有效担保物而失败，而健康稳定的信用担保机构可以避免这种情况，并且可以弥补中小企业信誉的不足。多层次的中小企业信用担保机构可以帮银行分担向中小企业贷款的风险，使银行更加愿意贷款给中小企业。同时应该注意提高相关信用担保机构的效率和质量，简化流程。

扶植针对中小企业的信用担保公司，实行政策或者税收上的优惠。政府应当通过资本注入或者风险补偿的方式以增加对信用担保公司的支持。政府还可以扶助建立规范的针对中小企业的担保机构或者组织，推行针对中小企业的担保、贴息政策。还可以通过给予针对中小企业的信用担保机构或者组织税收上的优惠。或者增强支持中小企业的社会资金的鼓励和引导，并且鼓励金融机构向中小企业贷款。

政府应该制定严密的法律，提供良好的法律环境。建立完善严密的相关法律体系，并且执法必严、违法必究，严惩存在逃避还款等的中小企业。通过法律的力量震慑存在不良居心的中小企业，促进中小企业健康发展。并且提高中小企业的信誉，坚决保护银行债权，让银行放心地贷款给中小企业。

政府可以尝试建立中小企业信息服务平台。通过积极推进网络服务平台的建设，成立包括中小企业信息服务、中小企业网上贷款以及中小企业培训咨询的中小企业网络服务平台。让中小企业可以利用信息服务平台宣传其企业形象、发布供求信息、传播产品信息等。中小企业可以通过贷款平台来进行网上金融支持申请从而缩短贷款周期，方便银行和企业高效、快捷地联络。并且中小企业还可以通过咨询培训平台进行在线咨询，解决法律、财务以及税收方面的难题，或者对经营者以及员工进行网上培训，提高经营者和员工的素质，促进中小企业健康、快速成长。

2.提高银行对中小企业的重视程度，将中小企业纳入重点服务对象

首先，银行应当联合政府为中小企业成立专门的信用评价制度，对于信用良好的中小企业应当提供较高的信誉额度。通过专门有效的信用评价制度，银行在向中小企业贷款时可以大大规避风险，也有利于中小企业获得所需的金融支持。

同时，尽量简化中小企业贷款过程，降低中小企业贷款的运营成本。银行可以尝试为中小企业开通小额贷款快速通道，减免不必要的繁琐程序，为中小企业快速提供贷款的同时节省银行的运营成本。

银行可以增加担保方式，扩大担保物的范畴。这样，就可以避免某些中小企业由于缺乏担保或者担保物而难以获得银行贷款的情况。既可以缓解中小企业缺乏金融支持的燃眉之急，有可以加强银行与中小企业的业务交流，为银行增加收入。

3.提高中小企业自身实力和市场竞争力

提高管理者的素质，引入先进、科学的管理制度。在日趋激烈的市场竞争中，管理者素质不高或者管理制度不够先进、科学，都可能使一个企业落入万劫不复之地。中小企业由于自身规模小，所以一般管理制度比较松散、科学性有限，因此中小企业要想健康、长久地发展，建立一个科学的管理制度是第一步。同时，由于中小企业多为家族式经营，存在经营者素质不高的现象。因此，管理者应该积极提高自身素质，这样才能带领企业更好更快地发展。

尽早进行结构调整、产业升级以及科技创新，增加自身实力和市场竞争力。 首先应该建立现代营销理念，积极扩展市场。同时，大力推进科技创新，给消费者带来科技含量更高、质量更好的产品，提升企业形象。

提高信息公开度，树立良好的企业信誉。增加信息公开度，尽量将相关信息透明化，以便于政府更方便更有效的监督，以及便于银行对中小企业是否发放贷款的评估。中小企业还应该注意提高信誉，坚决杜绝逃避银行贷款等不良行为，树立正面的企业形象，建立良好的企业信誉，让银行更愿意贷款给中小企业。同时中小企业应该注意，要自立自强，不要一味地依赖政府和银行，应当积极扩宽融资渠道。

四、结论

经过对前人的研究结果的总结归纳和分析梳理，本文首先解释了中小企业的标准和作用，然后分析了中小企业的现状以及中小企业金融支持的现状。在此基础上，分别从中小企业自身、政府以及银行深刻分析了当前中小企业缺乏金融支持的原因，并且给出了一下的相关建议：政府应当支持中小企业的发展，银行应当重视中小企业，中小企业也应当奋发图强。

作者简介：史亚男（1993- ），女，汉族，山西省临汾市人，经济学学士，单位：吉林大学经济学院