安阳市中小企业融资难问题研究

□文/邵文波 张晓宁

（1.安阳工学院 河南·安阳；2.河南广播电视总局 河南·郑州）

一、安阳市及辖区银行业概况以及贷款情况

1、安阳市银行网点分布。安阳市共有国有银行四家，分别为工商银行、建设银行、农业银行、中国银行，营业网点遍布安阳市各地；股份制商业银行六家，分别为中信银行、广东发展银行、交通银行、上海浦东发展银行、郑州银行、安阳市商业银行；邮政储蓄一家；政策性银行中国农业发展银行一家；农村信用合作社一家。网点分布如图1 所示。（图1）

图1 网点分布

从以上各个银行的网点数量和比重图可以看出，农村信用合作社的网点分布最为广泛，几乎占到所有银行类金融机构的50%，其次为邮政储蓄，再次为四大国有银行（工、农、建、中），四大国有银行的营业网点分布较为均衡，地方性商业银行安阳市商业银行网点次于四大国有银行，新进来安阳的中信、广东发展、浦发银行、交通银行、郑州银行网点较少，政策性银行也较少。网点分布较为全面，根据人民银行统计数据，截至2014年6月末，全市金融机构人民币存款余额1，810.76 亿元。银行资金比较充裕。

2、银行对中小企业贷款政策、类型调查。调查了安阳市绝大多数银行对中小企业贷款的方式，银行根据风险高低，首选抵押贷款，其次选择质押贷款，最后是信用担保贷款（政策性银行例外）。这里特别指出，邮政储蓄虽已改制为银行模式，实则银行功能尚不健全，就定期存单质押来看，客户既然有存款，又何必来贷款。农村信用合作社对客户贷款的同时要求客户交存基金，实质变相加大了企业贷款的成本。根据中国人民银行公布的数据，截至2014年7月末，安阳市银行各项贷款余额为835.13 亿元。小微企业7月末贷款余额达136.16 亿元，占银行贷款总额的16.3%。

二、安阳市中小企业概况

1、安阳市中小企业贡献。以工业企业为例，根据安阳市2013年统计年鉴，规模以上工业企业中，市区中小企业835家，占规模以上工业企业总数的比重95%，辖下五县中小企业722 家，占规模以上工业企业比重为96%，综合全市中小企业占的比重为95%。市区中小企业产值17，627，472 万元，占工业总产值的比重61%，辖下五县中小企业总产值14，925，302 万元，占五县工业总产值的66%。由于数据来源的难度，未对其他行业做出调研。中小企业在经济生活中发挥着越来越重要的作用。主要表现在以下四个方面：第一，保持经济活力，促进经济增长。第二，中小企业的广泛适应性，使其分布广，数量多，提供了多数就业岗位，促进了社会稳定、经济发展。第三，通过灵活经营和技术创新，促进了经济结构调整。第四，深化了社会生产的专业分工，促进了大企业的发展。

2、安阳市中小企业融资状况。目前安阳市中小企业融资渠道主要有六个方面：一是依靠自身内部积累；二是亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规渠道融资；三是银行贷款；四是典当融资；五是融资租赁；六是政府扶持。非正规的民间融资方式利息高、风险更高，仅仅依靠血缘和地域关系而非社会信用关系进行操作，在一定程度上扰乱了金融秩序，一旦企业流动资金周转不过来，势必给企业带来灭顶之灾，给社会造成不安因素。有这几年来安阳市地方企业贞元集团和超越集团的民间融资带给安阳市老百姓和政府的负面影响可知，现在企业要通过这条途径融资，从政府到百姓都很难支持。

三、安阳市中小企业融资难原因分析

1、基础管理薄弱，经营行为短期化。安阳市中小企业经营者素质普遍不高，多为家族化模式，经验化、粗放型经营管理倾向比较突出，企业欠缺科学化、制度化的整套运营体制。在成长初期，由于体制灵活、经营得法，企业得到了快速发展，但达到一定规模后，企业经营者的内在素质大都与企业不断发展壮大的规模不相匹配。多数中小企业经营者的素质偏低，经营决策容易出现失误。由于中小企业管理不规范，财务大权往往掌握在企业法定代表人手中，大多实行家族式管理，用人方面任人唯亲，企业发展缺乏扩张力、成长性。一些中小企业经营者重视人才使用却忽视人才培养。另外，安阳市中小企业在薪酬水平、社会地位上与大企业相比差距较大，导致其难以吸引和留住优秀人才，在人力资源配备上与大企业相比处于绝对劣势。

部分中小企业从事行业与“可持续发展战略”相悖，安阳市空气质量在河南排名倒数，和安阳市第二产业大多从事的是重污染产业有关，比如铁厂、焦化厂、水泥厂等，这些中小企业大多对资源进行粗加工，导致环境污染严重，与安阳市以“壮士断腕”的决心要实现的“蓝天工程”相冲突，随时都可能被勒令关停。虽然具备一定的资产规模，银行一旦把资金投向这些企业，因其经营行为不具备稳定性，风险也是相当高的。

2、银企信息不对称。中小企业的信息不透明，一方面由于小技术、小发明以及特定的经销渠道，所需的资金和技术门槛较低而极易被效仿，出于自我保护的需要，对外披露的信息很谨慎；另一方面大多中小企业为了偷税漏税，账目真假难辨，鱼目混珠现象严重，难以向银行提供真实、准确、完整的财务报表，造成银行和企业掌握的信息严重不对称。银行很难辨析其真实经营、资信等情况，评估机构对中小企业财务报表进行审核确认难度大、成本高。由于借贷双方信息不对称的存在，容易导致逆向选择和道德风险，为了防范信贷风险，银行在贷前调查中势必加大信息的甄别、收集和分析成本，成本增加的同时也降低了银行放款意愿。

3、中小企业信用状况欠佳，诚信意识差，信用担保乏力。不少中小企业签约积极，履约消极，利用多头开户、无效担保等方式骗取银行贷款，并借企业改制、破产等名义，恶意逃废债务；有的企业故意披露虚假业绩，偷逃税收；债务多无法归还时，老板就失联失踪。随着企业自我保护意识的增强，多数信誉度较高、经营状况良好的中小企业根本不愿意为其他企业承担到期不偿还贷款的风险，再加上具备提供担保条件的企业之间大多是竞争关系而非协作关系，使得中小企业很难获得融资担保，从而制约了信贷资金介入。

4、银行业体制束缚信贷供给，抵押受限多。大企业资产规模大，抵押物多，经营稳定，银行对大企业放贷风险低；相比而言，中小企业资产规模小，抵押物少，经营不稳定，银行对中小企业放贷风险比大企业高。放贷偏向大企业和国家地方建设项目是不言而喻的。银行为了把贷款的风险降到最低，多采用抵押贷款方式。银行认可的抵押品比较苛刻，除了房产、土地使用权、交通运输工具、机器设备和在建工程等少数资产外，很少接受其他的抵押品。

四、安阳市中小企业融资问题解决对策

1、优化企业产业结构，鼓励企业从事第一产业的深加工行业和第三产业。安阳位于河南省的最北部，地处山西、河北、河南三省的交汇点。西倚巍峨险峻的太行山，东联一望无际的华北平原，根据安阳市第二次土地调查，全市基本农田始终稳定在352，900 公顷以上。2013年，安阳市粮食种植面积843.79 万亩，总产354.34 万吨。粮食产量可观，农产品深加工潜力巨大，基本无污染，但粮食加工行业尚无全国性知名企业。可见，这一行业还是有相当大的潜力。

2、综合安阳市工商局和安阳市工信局两局和税务局各个银行系统之合力，建立完善中小企业资信档案，做大做全安阳市企业信息信用公示系统，为银行业和国家服务。

（1）推动中小企业信用联合征信工作，不断完善中小企业信用数据库。建立健全的中小企业信用服务平台的前台网站系统，完成信用信息发布与管理系统、信用查询与检索系统及数据库备份管理系统等后台信用数据库管理程序的开发工作，继续加大区内中小企业基本信息的征集力度。做到信息来源广泛、处理迅速、传递快捷、反馈及时，适时调整业务经营方针和发展策略。安阳市工商局设有河南省企业信息信用公示系统建立中小企业个人信用档案，并充分运用信息网络技术把企业信用档案信息在网上公布，面向社会公众公开，允许银行、企业、供应商、销售商和消费者自由查询数据库中所有征信数据。

（2）建立健全中小企业信用媒体监督机制。建立有效的监督机制是中小企业守信的根本保障。由于我国中小企业的家族制管理的特点短期内不会改变，所以建立有效的中小企业外部监督是比较符合我国国情的。发挥新闻舆论的导向作用，建立机制。通过新闻媒介加大对不讲诚信、恶意欺诈企业的曝光力度，将那些不能按期还款的中小企业置于社会公众的监督之下。如可以广泛推广“失信中小企业黑名单”公示制度，每年定期公布失信中小企业的名单在安阳广播电视台和安阳日报上。

3、鼓励资信状况较好的中小企业发行债券融资。中小企业可以通过发行债券，吸引民间资金来投资，参与经济建设。针对个体投资风险大的特点，建立一批实力雄厚、运作规范，由专业人才管理的产业投资基金，将众多分散的民间资金集中起来，参与桥梁、道路等社会基础设施和公用事业的投资。通过民间集资、项目包放、园区建设等多种渠道，让大量的民间资金浮出水面，加大对中小企业的投入支持力度，把地方的民间资本转化为产业资本。允许净资产达到一定规模的企业发行企业债券，提倡企业在投资者自愿的前提下，将集资转变为入股，以增强企业资金实力，优化资本结构。

此外，发行债券的企业，河南省财政将按不超过实际发行金额的0.1%给予发行费补贴，存续期内由省、市级财政给予1%的财政贴息；对中小企业发债提供担保、增信服务的担保公司，按不超过实际担保发行金额的0.1%给予奖励；提供再担保服务的担保公司，按不超过实际再担保额的0.05%给予奖励。可见，发行债券这种融资方式对企业比民间融资成本低、风险低。

4、鼓励规范银行对中小企业贷款。一方面加强监管全面清理和纠正金融服务中的不合理收费，禁止商业银行对中小企业贷款“乱收费”；禁止在发放贷款时违规搭售理财、基金、保险等产品，不得存贷挂钩，不能以存款作为放贷的条件；另一方面鼓励国有商业银行和中小银行业金融机构设立小微企业金融服务专营机构，在年度经营计划中单列小微企业信贷规模，适当提高对小微企业贷款不良率的容忍度；支持符合条件的小企业在银行间市场发行集合票据、集合债券等直接债务融资工具，加大企业发债主体培育力度。

［1］朱峻宏.民间借贷：中小企业融资难问题的有效解决途径——基于制度经济学的分析［J］.商场现代化，2010.7.

［2］姬会英.当前我国中小企业融资难的原因及对策探析［J］.特区经济，2011.2.

［3］何清，彭定赘.武汉城市圈中小企业融资难问题研究［J］.建材世界，2013.1.