工程项目投标阶段报价与成本控制研究

刘 丽 菲

(中铁上海工程局集团有限公司市场营销部，上海 200436)

工程项目投标阶段报价与成本控制研究

刘 丽 菲

(中铁上海工程局集团有限公司市场营销部，上海 200436)

分析了影响投标报价的因素，对投标报价的策略进行了研究，并提出了做好成本预测工作、做好市场材料、设备询价的工作等成本控制的有效途径，以有效控制工程项目投标阶段的报价成本。

工程项目，投标，成本，控制

目前，我国建筑业市场竞争越来越激烈，工程项目发包的形式也以公开招标的形式为主，施工单位要想获得施工任务，就需要加入投标的竞争中，其中招标单位选取中标单位的主要依据就是施工单位的投标报价。施工单位只有有效控制成本，实现最大化的经济效益，才能增强自身竞争力。因此，施工单位必须高度重视成本控制，认真研究项目投标中产生的经济问题，进行合同评审，并综合采用各种投标报价策略，从而有效控制工程项目投标阶段的报价成本。

1 投标报价的策略

1)影响投标报价最重要因素。必须了解招标文件中对评标办法的描述，其中报价所占分值，如何计算这些分值。清单说明中涉及到的编制依据：计价规范、当地的造价文件、合同计价方式(固定综合单价、固定综合合价、固定费率)、报价原则等。分析了这些相关文件后，针对本项目的具体清单报价情况进行组价。以下以宁波市轨道交通3号线一期项目为例，解析进行项目投标报价时如何采取最大效益报价方案。

2)分析招标文件，预测工程风险。招标文件中能够将项目发布者的操作意见及意图反映出来，甚至文件内还包含很多隐藏条件，这些都会增加一定投标风险。所以在项目投标文件编制之前，必须要认真分析投标文件，将招标文件中的实质性要求与废标条件筛选出来，仔细揣摩招标补充通知和答疑文件，要对招标文件合同条款有着深入的理解，并认真调查分析投标项目，尤其是招标项目中存在的潜在风险，或者是其他会影响报价成本的因素。另外，要对招标单位倾向性展开调查，做出正确的投标决策，避免盲目投标。

3)以实例分析投标报价的策略。a.对宁波市轨道交通3号线一期项目的评标办法进行解析。本项目采取综合打分法，综合得分=技术标评审得分-安全生产死亡事故扣分+商务评审得分，综合得分满分为100分。技术标根据技术方案及项目经理答辩情况占70分。报价为商务标评审内容，满分为30分。下面针对报价商务标得分详细分析：商务标评审基准价=(各有效投标人评标价的算术平均值+有效投标人次低评标价)/2，评标价的偏差率X=(有效投标人的评标价-基准价)/基准价×100%，X=0时，不扣分；X>0时，每增加一个百分点扣0.6分；X<0时，每减少一个百分点扣0.2分。以此类推分数扣完为止，中间值按内插法，计算过程及计算结果小数点保留两位(四舍五入制)。除以上得分依据，招标人还指定60个重要清单子项，从中选取20个作为一组，在开标前由业主代表随机抽取一组，作为不平衡报价评审组项的组号，进行不平衡报价评审项。20个重要子项评审时，将所有有效投标人的各子项综合单价报价去掉一个最高价和一个最低价后的算术平均值的95%值作为衡量值，根据投标人各项报价与相应的衡量值对比，在衡量值的80%～115%范围内不扣分，超出范围的每个子项扣0.15分，最多扣3分。由以上评标办法可以分析出报价在本项目中占30分，不平衡报价扣分为3分。报价最高得分并不是最低价为分值最高，基准价是根据平均值和次低值的均价为最优。b.运用不平衡报价法。在投标报价过程中，不平衡报价法是现阶段应用的比较广泛的方法，能够在不影响总报价的前提下，对项目内部部分报价进行调整，从而实现在施工中效益的提升。投标人员必须对招标文件内容有着充分的理解，还要认真考察施工现场，做好市场调查工作。认真审核招标文件、工程量清单及施工图纸中的合同条款。通过分析研究，通过预计，如果分析出该项目工程量会增加，则要适当提高单价，反之则降低。只有这样，才能获得额外利润，减少损失[1]。对于招标文件存在明显错误与有遗漏项目，可适当提高单价。对于预计无法实施的项目，要适当降低单价。在实例中，报价方案还应根据招标文件提供的60个评审单项做分析，业主是不允许做不平衡单价，所以制订了20个参与评定的单价。但是不平衡价格是相对的，在各家此项单价算术平均值上降5个点，并且在这个基数上还允许再降20个点为最优。在这个降价区域内可以适当对先期工程单价提高价格。c.要研究招标文件，找到中标的突破点[2]。在该项目中，清单说明中余方弃置陆运15 km增加费，超过5 km的运距暂按15 km考虑，投标报价综合单价不得高于19.2元/m3，实际增加每千米运距综合单价按投标报价除以15计算。根据施工现场调查本项目现场距离弃土点约10 km，如果按照说明中列19.2元/m3，折合到现场10 km价格应为12.8元/m3，价差达到6.4元/m3。根据清单中弃方量为56 245 m3，实际施工过程中总价根据此项就会降低近35万元，对此项必须做出调整，使合同利润最大化。此项报价降低投标价格，将资金转到利润较高子目中。

2 成本控制的有效途径

1)做好投标的成本预测工作。在测算投标工程成本时，要根据市场材料价格和施工价格。并且在对成本进行测算时，也要综合考虑工期、质量、风险等因素，然后才能制定出最佳的投标价。在开展投标前的成本分析工作时，要正确处理工期、质量和成本三者间的关系，以便制定较为合理的投标成本。

2)做好市场材料、设备的询价工作。通常情况下，工程建设项目所用的设备、材料费用占项目总成本的60%以上。所以在进行投标时，要对相关机构公布的市场材料、设备价格进行重点关注，并加强和社会咨询机构的联系。另外，施工单位还要根据自身的价格信息网络，确保拥有通畅的信息渠道，要及时、全面和准确把握各地区不同材料、设备的市场价格信息[3]。同时，施工单位工程人员要定期对当地市场开展调查，及时了解最新资源信息。不仅要对市场价格信息加以参考，还要理性的分析当地市场行情,从而更加全面、准确的掌握市场设备、材料的信息。

3)分析竞争对手，做到知己知彼。对已经决定需要投标的项目，施工单位要成立投标成本控制小组，全面开展对项目的研究分析，从而找到中标的突破点。另外，在进行投标报价时，也要争取知己知彼，由于工程类型的不同，其报价规律也是有一定差异的。很多施工单位都有着属于自己的投标规律与习惯。因此，施工单位要对参与投标的单位展开调查了解，同时还要估计竞争对手的报价。比如，我单位分析前期参与宁波轨道交通投标情况，分析以往开标记录，基本中标价格在限价的基础上降0.8%～1.2%，以此为依据先制订总体报价的降幅率。

3 结语

随着我国建筑业市场竞争越来越激烈，施工单位要提高对投标决策的重视程度。工程投标中的核心就是投标报价，因此要合理运用报价策略，这样能有效提高施工单位中标率，确保施工单位在激烈的市场竞争中立足。施工成本是投标报价的主要依据，所以施工单位只有有效控制成本，才能提高中标率。所以施工企业必须做好成本控制，才能增强自身竞争力，并获得长远的发展。

[1] 田良英.工程项目投标报价与成本控制分析[J].水利水电施工,2014(4):98-100.

[2] 李 文.建筑工程项目中的成本管理探析[J].湖北经济学院学报(人文社会科学版),2014(12):49-51.

[3] 郑小明.建筑施工项目成本控制问题研究[J].财经问题研究,2014(S2):117-120.

Study on engineering project bidding and cost control

Liu Lifei

(DepartmentofMarketing,ChinaRailwayShanghaiEngineeringBureauGroupCo.,Ltd,Shanghai200436,China)

The paper analyzes factors influencing bidding, studies biding strategies, and puts forward effective cost control methods, such as cost prediction, market materials and equipment pricing and so on, with a view to effectively control engineering project bidding cost.

engineering project, biding, cost, control

2014-12-11

刘丽菲(1980- )，女，工程师

1009-6825(2015)06-0220-02

TU723.2

A