“四个一”风险管理模式在矿区服务业务中的应用

2015-03-25赵大祥祁蕾蕾

石油知识 2015年5期

赵大祥祁蕾蕾

（中国石油吉林石化矿区服务事业部吉林省吉林市 132002)

企业风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中实行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，从而为达到风险管理目标提供可靠保障的过程和方法。风险管理是现代企业管理的重要内容，提高风险控制能力是综合性国际能源公司实现战略目标的客观要求。

1 创建风险管理模式的总体思路

中国石油吉林石化矿区服务事业部（以下简称事业部）在成立伊始，按照中国石油集团公司的部署，运用科学发展观和现代企业管理理论，从采集风险管理的初试信息入手，通过定量分析识别各类风险、制定控制策略，将各类风险纳入风险管理范围。并通过深入开展矿区服务风险管理的方法与对策研究，建立健全风险管理体制与机制，并创建了以建立一个系统、构筑一个坐标图、完善一个数据库、运行一个管控体系，即“四个一”为主要内容的经营决策风险管理模式。

2 经营决策风险管理模式的主要内容

图1 事业部内外利益关系系统

2.1 建立内外利益关系系统，全面掌握风险因素

利益相关者就是“组织能够通过行动、决策、做法或目标而影响的所有个体和群体。同样，这些个体和群体也能影响组织的行动、决策、做法和目标”。因此，事业部建立了一个内外利益关系系统（图1），深入分析内外利益相关者的构成及需求，全面掌握风险因素来源，是加强风险管理的基础和前提。

内部利益相关者有：

A.上级主管单位（集团公司及吉林石化公司）

B.高层管理者（事业部副主任）

C.中层管理者（处长、二级单位负责人）

D.一般管理者（科长、科员）

E.基层员工（在册在岗员工、离退休职工、长病职工、市场化员工）

E1.有偿解除劳动合同再就业人员

F.机关处室（八处一室）

G.机关直属部门（商住楼管理中心等6部门）

H.基层单位（供热公司等9个二级单位以及所属270个科级单位）

外部利益相关者有：

I.政府组织：工商、税务、公检法、当地各级政府

J.非政府组织：行业协会、媒体等

K.社区：普通民众（中油职工、非中油职工）、特殊群体（遗属、特困）、社区管理机构

L.供应商（方）和承包商（方）

M.合作者：保险公司、银行

N.重要客户：就医者、广告需求者、疗养需求者、物业服务及维修工程服务的业主、关联交易的驻矿单位等

O.具有竞争性质的同行企业：地方供热公司、地方医院、地方物业管理公司、地方建筑工程公司

P.员工家庭

2.2 构筑风险定量分析坐标图，评估风险度量

以事业部为主体，考察各利益相关者与事业部经营决策的关联程度和影响程度，进而构筑一个风险定量分析坐标图，分等级科学评价风险度量。关联程度和影响程度分别设定为五级，并量化成5分，即极高、极强；高、强；中等；低、弱；极低、极弱等等。极高极强为25（5×5）分，以此类推，就可以计算出不同区域的风险等级。将识别出的风险源经过需求分析后，植入坐标图（图2），就可以计算出风险度量。

图2 风险定量分析坐标图

在做决策订措施时，充分考虑各等级风险因素，优先满足关联度强、影响程度高的相关者的需求，合理规避风险：矿区服务持续稳健发展离不开红色区域中（高强区）各利益相关者，该区域利益相关者为事业部主要利益相关者，应重点关注；橙色区域中（中等区）利益相关者对事业部有一定影响，应经常关注，并对其诉求给予必要的响应及满足；绿色区域中（低弱区）各利益相关者对矿区服务有一定影响，却不会直接对事业部利益造成影响，对此只给予一般性关注。

2.3 完善风险数据库，明确可预期各类风险描述

参照COSO（“全国反虚假财务报告委员会发起人委员会”的缩写）风险管理框架，运用利益关系系统和风险定量分析坐标图，全面排查识别风险，进而完善矿区服务业务经营决策风险数据库。风险数据库记录整个事业部范围内的风险，按照流程，记录各个流程中可能出现的风险，并对风险的属性进行记录。

2.4 运行一个管控体系

管控体系包括责任落实子体系、制度与流程子体系、绩效考核子体系等3个子体系。

责任落实子体系：核心内容是通过对各级领导班子工作职责界定和各岗位职责描述，明确各级领导班子、管理人员和操作服务人员风险管理责任。

制度与流程子体系：核心内容是建立健全保障风险管理责任落实的制度和流程，规范风险管理行为。事业部级制度流程主要包括领导班子议事规则等110个管理规定和（预）可行性研究管理等298个业务流程。

绩效考核子体系：核心内容是考核各单位、各机关干部和各岗位员工风险管理责任落实与各项规章制度执行情况，以及工作绩效。考核分四级进行，即事业部、二级单位、站队（科室）、班组逐级考核。

3 经营决策风险管理模式的应用

运用“四个一”模式，能够准确找到风险关键控制点，通过制定有效措施，及时化解或控制，确保事业部良性科持续发展。以吉林石化铁东武汉路南棚户区（以下简称铁南棚户区）原址翻建为例，简要介绍经营决策风险管理模式的应用。

3.1 背景

铁南棚户区共有居民860户，受原址翻建面积所限，铁南棚户区原地安置居民只有480户，需异地安置居民380户。通过摸底调查显示，铁南棚户区动迁存在两个难题：一是大部分居民已适应了铁东地区的生活习惯，不愿异地安置；二是部分老职工不愿意动迁。

3.2 模式运用

根据铁南棚户区动迁翻建实际情况，事业部组织风险评估工作组对该翻建项目进行了利益相关者分析，列举出利益相关者4大类9小项。将各类利益相关者分别放置风险定量坐标图，找出关联程度和影响程度极高的利益相关者将其作为重点控制对象，根据其诉求，制定了以控制外部环境风险为主，控制内部环境风险为辅，从争取政府相关政策、正面引导棚户区居民、特殊问题特殊解决、严控补偿违规等4方面16条风险控制措施。如：对于居民的回迁诉求，一方面落实相关政策，把规划设计做优，积极争取地方政府支持，最大限度增加容积率，充分利用规划设计范围上线反复论证，优化方案；另一方面广泛深入动员，把动迁回迁工作做细，坚持正面宣传，积极主动与居民对话，及时答疑解惑，求得居民理解与支持。

在内外部环境风险分析的基础上，对照事业部风险数据库，筛选出项目实施过程中可能出现的风险64项，其中重要风险28项，制定对应控制措施42个。在项目可研至实施过程中，严格执行数据库风险控制措施，力求将风险控制在可控范围内。同时，按照3个管控子系统内容，逐级落实责任，严格执行规章制度和业务流程，并将其纳入年度绩效考核。在施工过程控制方面，着力强化安全、投资、进度、质量4大控制。实行事业部、项目部、施工单位三级安全管理，强化日常安全监察与现场监督相结合；完善招投标制度，推行工程单位平米总包办法，对钢材、水泥等主要建材由甲方指定采购厂家；实行日例会制度，确保进度受控；坚持日常监察、跟踪检查、专项检查、综合检查相结合，强化项目监理工作。在安置补偿程序方面，坚持公平公正，实施阳光操作，将安置补偿标准、房屋评估等全部公示；公开选房程序，实施先签协议、先交款、先选房的鼓励政策；对涉及确需照顾的居民，由残联、街道、纪委监察等部门组成审查委员会，严格按照工作程序和标准进行审查，过程透明，结果公示。