农村中小企业金融服务体系的问题与对策分析

日照岚山农村商业银行股份有限公司 毛素素

一、前言

中小企业是我国国民经济当中的重要组成部分，且中小企业的灵活性满足了农村经济的发展需求，因此，大部分的农村企业愿意采取小规模的经营方式，农村中小企业占农村企业的比例高达99.5%。但是我国现有的金融结构仍然以国有大银行垄断为主，缺乏必要的金融支持体制。而这一现状的直接后果就是银行要花费更多的人力、物力和财务来维持银行与农村中小企业之间的交易关系。可见，改变现有的金融体制，并辅之一些政策措施，从而在根源上解决现有的金融体制对农村中小企业的限制，进而促进我国农村中小企业的发展。

二、农村中小企业金融服务体系的现状

(一)金融体制仍然以国有大银行为主

我国的金融体制仍然以国有大银行为主，客观上不利于我国农村中小企业的信贷服务。我国的金融机构并没有完全走向市场，为了防范风险，往往将大企业与大城市的发展作为其信贷服务的战略目标，因此，银行的资金往往流向了这些大城市与大企业。此外，银行为了构成自己与大企业之间的借贷关系，还会通过一些“关系户”进行打招呼的方式，主动与大企业构建借贷关系。而这种资金往大企业方向高速集中的状况，无疑也削弱了了银行对农村中小企业的借贷服务。

此外，一些面向农村中小企业的的银行，虽然能够给与中小企业一定的商业性金融服务，但是为了能够与国有银行匹敌，其信贷服务的绝大部分资金仍然贷给了大企业。

经济体制的改革力度的加大，市场经济结构的调整，都要求改变这种以国有大银行为主体的金融体制，从而为农村中小企业提供更多的信贷服务，促进农村中小企业的经济发展。

(二)贷款交易成本高，风险大

不管是小额贷款还是大额贷款，银行都是规定的流程完成的。由于农村中小企业的内在限定因素如财务制度不健全、没有完成的财务核算部门，加大了银行向农村中小企业进行信贷服务的成本。而相关数据也对银行的借贷成本做出了计算，发现农村中小企业成本于大企业信贷成本的差额高达5倍左右。

此外，银行资产质量的好坏和资产的安全还受到不良资产的影响。一直以来，信贷风险都是影响商业银行资产的直接因素。如果银行和农村中小企业之间存有信贷联系，一旦农村中小企业经营管理出了问题或者是资不抵债而破产，那么银行的债权就会受到损害。而农村中小企业的财务制度不健全，又影响了其坏账的核销，因此，金融机构为了保障自己的债权和信誉不受损害，更倾向于与大企业构建信贷联系。

即使是实行了信贷担保抵押制度，但是农村房地产的产权变现、机器设备等固定资产的变现都是一个难题。这些因素的存在，无形中弱化了银行对农村中小企业进行信贷服务的欲望。

(三)弱化了金融行业对农村中小企业的扶持力度

当前，银行对信贷员的绩效评价内容包含有银行放贷的坏账损失。而这种与信贷员利益直接挂钩的绩效评价模式也弱化了信贷员对农村中小企业贷款的欲望。与国际风险预备金预提的3%进行比较，我国1%的风险预备金预提就显得过于紧凑，且我国现有的补偿机制不完善，银行为了避免自身利益受损，只能缩小农村中小企业信贷模块，最终结果就是弱化了农村中小企业的金融机构扶持力度。

三、建立健全农村中小企业金融服务体系的策略

(一)强化金融行业对农村中小企业的扶持力度

强化金融行业对农村中小企业的扶持力度，就要建立健全农村中小企业金融服务体系。从中央到地方，有层次、有计划的落实金融行业服务体系构建的任务。中央相关部门制定金融行业服务体系构建的总体目标和总体规划。地方相关部门要结合当地农村中小企业的具体情况进行分析研究，从而找出农村中小企业建立健全金融服务体系存在的问题，并就存在的问题制定相关的解决方案以财务相关的解决措施，如区域规划、金融政策，从而优化农村金融服务体系结构，加大金融行业对农村中小企业的扶持力度[2]。此外，强化金融行业对农村中小企业的扶持力度，还可以借鉴国外先进的金融服务体系的经验和模式，并结合我国农村中小企业的发展特点，制定实施符合我国农村中小企业发展实际需要的金融服务标准，完善农村中小企业金融服务体系。

(二)全面落实支持农村中小企业发展的金融政策

农村中小企业借贷难、融资难的现状已经成为了社会普遍关注的社会热点，相关部门已经制定出台了一些政策和意见。着重于解决农村中小企业借贷难、融资难的问题。分层次，分部门的做好本职工作是全面落实支持农村中小企业发展金融政策的必要条件。首先，上级部门要积极履行建立健全农村中小企业金融服务体系的职责，通过制定和落实相关政策，从而保证农村中小企业金融服务体系的有序进行，其次，银行机构等具体的部门要完善内部的信贷绩效评价模式，如尽职免责制度。建立农村中小企业贷款风险补偿机制，适当的予以农村中小企业不良贷款风险补偿，从而改变中小企业借贷难、担保效用不高的现状。

此外，国有商业银行、股份制银行和城市商业银行法人机构都要建立专门面向农村中小企业信贷服务的营业机构，并结合农村中小企业发展的实际情况，在农村中小企业发达区增设一些营业机构。

(三)强化正规金融机构与民间金融机构的联系

金融机构，指的是依法设立的从事金融服务业的法人组织。民间金融机构指的是游离在由政府批准设立的从事金融服务业的法人组织之外，以实现经济利益为目标，从事金融交易活动的组织和团体。

近年来，社会各界对民间金融机构的褒贬不一，虽然民间金融机构大有这方崩盘那方崛起的势头，但是这种形式的出现说明了国有大银行垄断下的金融体制不能符合社会经济的发展，民间金融的出现是社会经济发展的迫切需求。因此，取缔、打压等手段并不能从根源上解决金融体制对社会经济的影响，反而正确对待民间金融才是社会经济发展的大势所趋。因此，相关部门要适当的引导和规范民间金融朝着合法的方向发展，从而实现民间金融对正规金融的拾遗补缺。

强化垄断性地位对农村中小企业的信贷投放力度，扩大政策性银行的服务范围，深化农村信用社便民、利民的服务方向是推动正规金融机构加强支持农村中小企业发展的重要手段。此外，农业银行要面向广大农村，便民、利民，最大限度的服务农村中小企业，最后推动我国经济的发展。

(四)扩宽农村中小企业金融市场

全面开展金融机构农村中小信贷制度改革试验和信贷模式创新是扩宽农村中小企业金融市场的有效途径，如何实现金融机构制度的改革试验和模式的创新，可以从以下三个方面入手。

首先，金融机构的提供金融服务的中介机构，其盈利的直接来源就是企业的贷款利息。这也就决定了金融机构的发展动向是跟着资金的流动而变化的，但是经营成本的影响也一定程度上制约了金融机构的发展方向。而农村中小企业的蓬勃发展，又为金融机构的信贷服务带来了巨大的契机。而金融机构当前的发展集中在大城市，无形中也加大了金融机构的经营成本。而金融机构往农村延伸，即满足了农村的信贷任务，实现了中小企业发展对资金的需求，又为金融机构节约了经营成本，可谓是一举两得。可见，市场经济优胜劣汰、适者生存的自然法则同样适用于金融机构。

其次，金融机构要加强对农村中小企业客户的信贷服务，建立健全金融机构的服务管理机制。如商业银行可以结合农村中小企业客户的具体情况，设立专门的客户开发小组，通过客户的具体情况，制定适合的信贷业务实施方案。

第三，农村中小企业客户不同于大企业，由于农村中小企业客户财务体制的不健全，会计核算方法的不健全，金融机构对农村中小企业客户实行信贷服务时，要切合农村中小企业客户的实际，研发符合农村中小企业客户的贷款产品以及金融服务，从而更好地构建农村中小企业金融服务体系。此外，还可以通过资本纽带的作用，延伸金融机构对农村中小企业的服务内容，以更深入的金融服务和更广泛的金融服务，满足中小企业的经济发展需求，完善农村中小企业金融服务体系。

四、结束语

中小企业的发展，是实现国民经济又快又好发展的重要组成部分，妥善的解决金融机构与农村中小企业之间的关系，能满足中小企业对资金的需求，进而保障中小企业的再生产有足够的资金支持。而我国当前大银行垄断体制下的金融借贷服务体系不能满足中小企业的发展，因此，适当的对金融借贷服务体系进行改革，从而建立适宜农村中小企业发展的服务体系，进而推动我国经济的发展。

[1]冯治.农村中小企业金融服务体系的问题与对策[J].江苏农村经济.2011:47-49

[2]田婷.中小企业融资服务的银行体系研究[D].湖北工业大学，2013:12-22

[3]陈啸.农村中小企业融资体系研究[D].山西财经大学.2013:9-17