浅析国际贸易的风险评价

【摘要】随着国际间产品的流通，我国企业开始频繁与国际市场接轨。通过国际贸易获取利益的同时也伴随着潜在的风险，而风险能否正确的评价则是项目立项和企业战略的关键参考依据。本文着重描述了风险的评价方法和评价过程，为企业项目风险的评估提出参考性意见。

【关键词】国际贸易  风险管理  风险评价

随着我国经济的高速发展，越来越多的企业踏出国门开始与国际市场接轨，在赢得收益的同时也面临着更多的挑战，国际贸易风险就是其中之一。因此，合理并正确的对国际贸易风险进行评价是企业经营者决策的关键。

一、风险评价的定义

风险评价是通过风险识别建立风险系统模型，将关键风险因素找出来后以定性或定量的方法对总体风险水平进行判断或预估。以风险识别过程中确定下来的风险指标为依据，估计风险指标引发风险事件的可能性，评价项目在发生风险后所受到的影响情况等，并得出风险评估的最终结果，以风险的重要度为依据对风险进行排序，合理采取措施应对风险，这即是风险评价的过程[1]。

二、风险评价的方法

以“风险结果=影响×可能性”这样一个公式来表示风险评价的结果[2]。

在国际贸易项目的安全、进度、成本、质量以及客户满意度等方面的预期目标所带来的潜在影响和风险的严重程度即风险影响的内涵。风险可能性指通过对项目进行分析，评估出该风险的发生频率，在评估的过程中可以参考以往类似风险的发生概率。由于一个项目中会涉及到很多活动，所以，通过风险结果的评值可按先后顺序对各风险活动排序，分析它们的重要性程度，项目管理者在做项目的资源分配计划以及风险应对计划时，需要以此为参考。不过在风险结果的评值中，影响性较小的风险容易被忽略，但是这些风险联合作用或影响可能给项目带来巨大的灾难。

风险评价是以风险识别为基础，进一步梳理风险，深入研究风险的特点，并应对风险的措施制定出来，以定量和定性两种方式进行分析。对识别出的风险展开定性分析，将风险按照发生的概率以及影响的大小来排序，以此将风险防范的等级确定下来，这即是风险定性分析的内涵，可通过层次分析法、专家打分法等对项目进行风险定性分析。以数值的形式说明风险的影响程度，进而比较准确的判断各种风险因素，这即是风险定量分析的内涵。发生风险的概率以及项目受风险的影响程度是风险定量分析的过程中需要确定的数据，量化项目结果，对项目具体目标的实现概率进行评估，将风险等级确定下来，在此基础上采取措施加强项目管理，使项目目标得以实现。可通过敏感性分析法、影响图法、蒙特卡罗法以及统计和概率法等对项目进行风险定量分析。

但由于国际贸易风险错综复杂，单一的方法具有局限性，因此，在进行国际贸易项目风险评价时，二者应结合起来进行判断。

三、风险评价过程

（一）确定各个风险级别

通过风险识别尽可能的预估可能出现的风险，进行风险衡量。通过综合判断风险发生的概率和风险损失程度确定风险的大小。下表1是某海外项目风险状态表。该项目买方为国外政府，所以从此表格中我们可以看到两国的外交关系会对此项目产生一定影响，但由于在历史上两国邦交一直处于稳态，虽然损失金额巨大但出现的概率并不高;此国际贸易项目出现概率最大的是技术风险，其损失也较为严重;除此以外还有关税，汇率，等风险。

将风险发生的概率和损失后果进行相乘可得出风险事件的额状态，由此可以得出该项目风险危害最大的是技术综合风险，最小的是汇率风险。

（二）确定项目总体级别

将各个风险事件状态的值进行累加可得出风险损失期望值。期望值可以反映出来整个贸易项目的风险额大小，管理人员可以参照对项目总体风险等级进行评估。该总体评级的判断对于外贸项目是否可以立项也起着至关重要的参考作用。

（三）匡算风险管理成本

风险管理主要是对风险进行回避、减轻与分散、自留与自用、应急计划和转移五种。任何风险的管理都需要花费成本。项目的失败往往是由那些发生概率较高、损失程度较大的那些风险因素造成的。在未能找到有效措施降低或减少此种风险的情况下，建议放弃该项目或放弃原有的计划方案3，即风险回避;减轻风险是指减少风险产生的概率或者控制风险所带来的损失，比如通过采用远期结汇等金融手段规避汇率风险，通过保险减少意外风险等;风险分散是指通过增加风险的承担者，将风险分配给不同的参与方，以此达到减轻总风险的目的。值得注意的是，风险需要分配给有能力控制风险且拥有控制动机的一方;风险的自留自用和应急这两种方案则需要企业预留储备资金应对可能发生的风险。因此，无论用采取哪种管理措施，都必须对风险管理的成本进行评估并将该成本与可以挽回的经济损失进行比较，再权衡该项目的风险管理是否值得做。

（四）企业对项目风险的整体承受能力评估

企业对项目风险的承受能力评估带有较大的主观色彩，它不仅仅反应了风险的影响和存在可能性对企业的综合感受度，还需从一定程度上结合企业的战略部署，尤其是企业在不同时期的不同规划，例如发展型、稳定性或紧缩型等。

四、风险评价的作用

项目的风险评价结果对企业的国际化经营和发展有着至关重要的作用，企业需重视该结果在经营过程中所带来的收益及潜在威胁4。

（一）正确的风险评价结果为国际贸易项目提供决策依据

国际贸易风险评估的主要内容是贸易风险性质分析并对单项风险和整体风险进行评级，制定初步的风险序列表并提出控制计划。上述工作均可作为国际贸易风险管理的前提条件，是风险评价的基石。根据评价结果，企业可以判定哪些风险可以接受、不能接受或部分接受，哪些风险可回避或转移或哪些由于造成较高管理成本而不值得，哪些风险需要优先处理而哪些可以暂且缓办等。

（二）风险评价结果可作为项目过程控制的参考依据

通常风险较小或风险可控的项目比较容易受到企业的青睐，若某项目在合同履行过程中企业可以根据风险评价的相关建议在各个环节进行有针对性的风险防范，做到有的放矢的尽早控制风险隐患。

（三）风险评价的结果为经营战略实施提供依据

风险评价是从较为客观的角度为企业的经营决策者提供战略参考依据，根据风险评价的结果，企业可以选择经营的重点区域和合作商地区，选择风险较小的交货方式，结算方式，运输及保险方式等。总之，客观全面的风险评价有利于控制企业的经营风险，保障企业国际化经营目标的实现。

参考文献

[1]杨林生.基于博弈的工程项目风险管理研究[P].东南大学硕士学位论文，2005：67

[2]Jeffrey K.Pinto.Project Management[M].北京：机械工业出版社，2007.

[3]高超群，国内企业海外施工项目的风险管理[D].北京邮电大学，2009.

[4]吴建功，王涛生.论国际贸易的风险评价[J].求索，2008/2.

作者简介：李婧楠（1985-），女，汉族，山东大学工商管理硕士。