浅议农行基层网点操作风险管理

□杨杨

浅议农行基层网点操作风险管理

□杨杨

商业银行是经营风险的企业，风险管控能力已经成为决定商业银行能否良好、稳定经营的重要因素之一。而在各类风险中又以操作风险最为常见，也最为关键。从金融机构的经营来看，操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险，因此必须加强农行基层网点操作风险的防范。

农业银行作为国有控股四大银行之一，承担着支持三农的特殊重任，有着最多的乡镇网点，但由于农行基层网点众多，分布较广，管理链条冗长，面临的操作风险压力较大，合规文化建设任务艰巨，探索适合基层网点操作风险防范的对策显得尤为重要。

一、农行基层网点操作风险管理现状

（一）农行操作风险总体管理现状。总体而言，农行风险管理组织构建了“横向到边，纵向到底”的架构，设置业务部门、风险部门和审计部门三道防线。操作风险方面，农行在2009年股改以后成立了股东会、董事会、监事会和高级管理层，形成“三会一层”公司治理结构。农总行设立了首席风险官，总行、一级分行和二级分行成立了风险管理部，并积极采取了一系列操作风险管理措施。2005年以来农行先后组织开展了关于规章制度的学习活动，大力开展员工培训活动，着力增强员工操作风险识别和控制能力。2006年农行全行开展操作风险大检查，对各分行逐一审计，集中暴露操作风险，同时对违规违纪责任人予以严厉处罚，坚持“四个一律开除”。2008年农行运营管理部成立之后，确立了以后台建设、流程再造为中心的运营改革方向，“三大集中”运营体系在全行逐步推广。这些措施大大降低了操作风险发生的可能性，并在很大程度上提高了运行效率。

（二）农行基层网点操作风险管理现状。对于基层网点特别是乡镇网点而言，因其业务种类较少，使得操作风险主要集中在会计结算方面，需要制定相应的重点防范制度和措施。

1.三大集中运营体系。“三大集中”即集中作业、集中授权、集中监控，截至2012年6月末，“三大集中”的网点覆盖率分别达到82%、100%、95%，25家一级分行实现了“三大集中”网点全覆盖。特别是集中授权上线后，使审核流于形式的可能性降到最低，授权主管对业务进行标准统一、规范的作业流程。各市分行对柜员在授权过程中的效率进行考核，即拍摄凭证的速度和授权成功率，促使柜员不断提高业务技能并趋于标准化操作。“三大集中”推行后，基层网点业务差错率显著降低，与柜台相关的操作类案件大幅减少，基层网点操作风险得到有效控制。

2.营业网点“三化三铁”创建工作。“三化三铁”是农行自2011年起在全行营业网点开展的一项考评工作，通过持续推进业务“标准化、规范化、制度化”建设，促进营业网点实现“铁账、铁款、铁规章”的管理目标。通过对违规操作扣分，使各级人员清晰操作行为合规界限。通过各种监管手段应用，真实、客观地暴露网点操作风险情况，从而将风险隐患消除在萌芽阶段。自“三化三铁”创建工作以来，基层网点基础管理水平明显提高，对于操作风险的管控能力进一步得到提升。

3.其他措施。除了以上两大重要制度，基层网点还实行了一系列针对操作风险的措施。例如，运营主管督促柜员操作行为，对不同柜员进行跟踪，纠正柜员按制度和操作步骤完成每项业务；支行加大网点技防投入力度，逐步将票据、身份证鉴别设备和支付密码系统、电子印验设备配备到位；网点所有应集中档案必须100%移交档案库集中保管，推行电子化档案管理，同时加强档案管理日常监管；在印章管理方面，管理部门对基层网点印章保管、使用、销毁规范流程，对重要业务专用章实行逐笔监控。这些细节风险管理措施，使农行基层网点操作风险事件发生概率大大降低，也使得农行整体的风险控制水平得到提升。

二、农行基层网点操作风险管理存在的不足

尽管农行目前针对基层网点操作风险的管理已经采取了很多方法，但由于农行基层经营机构遍布城乡，形成点多，面广，分散的格局，使得相关措施并没有被真正高效执行。另一方面，农行是四大行中股改最晚的，历史遗留的问题尚未彻底解决，例如员工结构层次不合理、网点风险合规意识还有待提高等等，因而基层网点操作风险管理依然存在一些不足，主要概括为以下三个方面：

（一）基层网点对相关操作风险防范制度执行力还需加强。再有效的制度也必须依靠执行才能发挥它的作用。虽然农总行、各省分行均针对操作风险制定了一系列的规章制度，但依然不时有风险事件发生，归结起来还是制度执行不到位。在制度执行过程中，部分网点对制度的理解不够透彻，有工作凭印象的现象发生。有些网点重业务拓展，轻风险管理，被动等待检查，每次检查都存在一些问题，甚至重复出现相同问题。这些都说明营业机构在制度执行方面没有足够重视，需要加强对操作风险防范的理解和意识的培养。

（二）基层网点人员素质影响操作风险防范水平提高。任何操作风险的发生都离不开“人”的因素，基层网点员工的素质将决定操作风险控制的水平。由于种种原因，目前农行基层网点员工特别是前台柜员年龄普遍偏大，他们对操作风险缺乏全面、系统的认识，部分员工对操作风险防控制度难以适应。另一方面，虽然基层网点业务种类少，但是非常具体，而且随着社会经济发展，业务复杂程度逐步提高，这对银行从业人员的素质提出了更高要求，而一些员工没有加强业务能力的学习与提高，这也给操作风险的发生埋下了隐患。

（三）操作风险管理与柜员、网点考核体系联系不够紧密。农行对基层员工的绩效考核主要是通过业务和产品指标来实现，这些指标均与柜员收入挂钩，例如完成存款、发放借记卡等兑现多少收入，而对堵住各类差错和事故则没有明确考核奖励标准，没有体现风险防范的价值。在实行核算一体化之后，网点没有建立相应的风险补偿机制，造成前台操作人员普遍对操作风险防范制度和政策响应度不高。

三、农行基层网点防范操作风险的建议

一是要紧紧抓住制度落实环节。基层网点存在的风险问题表面上看是操作层面能否严格按章操作，监管是否严格，本质上还是各项规章制度能否真正落到实处，关键是网点负责人和运营主管能否紧紧抓住落实环节。网点负责人要对员工的各方面进行了解，切实做到心中有数，及时监控风险环节。网点要合理设置岗位分工，完善岗位责任制，重要岗位必须实行轮岗制。

二是要加大对员工操作风险意识、合规经营意识的培训，从思想、职业道德、操作理念和行为习惯上培育良好的风险控制文化。当前，新业务、中间业务、代理业务的产品不断推出，更要加大对员工的培训力度，全面提高柜员的理论水平、业务技能和风险识别能力。要不断完善人员招聘机制，在改善网点员工年龄断层局面同时，能培养一批有素质、有能力的专业人才。

三是改进、完善绩效考核机制，可以将操作风险管理指标纳入网点计酬考核。对基层网点员工造成的操作风险事件要制定相应的处罚标准，并将评价结果与个人收入挂钩。可以尝试改变只追求利润的价值导向，合理提高操作风险项目考核比重。

操作风险的防范永远是银行经营最需要思考的问题之一，因为操作风险涉及机构日常运营中的诸多方面，稍有疏忽就容易酿成严重后果。尽管基层农行网点的操作风险管理还存在一些不足，但随着风险控制制度的完善，监管措施的不断加强，以及人力资源管理上的日趋成熟，相信这些问题都会被解决。从农行股改到今天，对操作风险的防范水平在不断提升，“三大集中”的运营体系和“三化三铁”创建工作的实际成效也非常明显，基层网点的操作风险事件在逐步减少。我们有信心，农行在向“现代一流商业银行”这个愿景发展的路上会走的更加踏实，更加坚定。

（作者单位：农业银行淮安楚州支行）