浅谈如何做好财务公司结算业务

朱星建

（中远财务有限责任公司，北京 100045）

作为企业集团所管辖的非银行金融机构的财务公司以依托企业集团、为集团成员单位提供各种金融服务为宗旨，在强化集团的资金集中管理、提高资金运作效率、降低集团成员单位财务成本、优化现金流管理，多渠道为企业融通资金，增强集团融资功能等方面具有举足轻重的作用和地位。

在财务公司的诸多业务中，结算业务既是财务公司的基础业务，又是财务公司的核心业务。如何进一步优化资金结算业务流程，减少资金流转环节，为集团成员单位提供存款、转账结算、代收代付等服务；按照集团资金管理要求，监督成员单位的资金计划执行、日常资金收付的实施情况，合理配置财务公司在各银行的资金头寸，保证日常结算支付，确保资金安全性的前提条件下，实现财务公司资金效益最大化，是每一位财务公司结算业务从业者需要认真面对和研究的课题。搞好结算业务需要做好以下三个方面的工作：

一、做好结算业务部部门制度的建设工作

一个公司的正常、高效运转，离不开各个部门按照业务特征制定得完善、符合实际业务需求、具有可操作性的标准化规章制度。一套完善、符合实际业务需求、具有可操作性的标准化规章制度，直接体现了一个公司的综合管理水平，它直接影响着公司战略目标能否顺利快速实现。由此可见一个部门的规章制度建设何其重要，它应当是部门工作重心的重中之重。因此，做好结算业务部部门规章制度的建设工作应该是结算业务部工作中心。

要做好结算业务部部门规章制度的建设工作，要确保部门规章制度不断趋于完善，使之具备有效性、连续性、可操作性。公司要结合自身的发展战略规划，寻求结算部部门业务发展的最佳模式，而后将最佳模式的业务流程规范化，并根据各项业务的发展、变化和出现的业务调整，及时地对各项规章制度进行丰富、完善和修订。

一套完善的、具备有效性、连续性、可操作性基本特征的部门规章制度，能够确保部门各项业务工作有章可循，最大限度的保障公司的资金安全，从而全面推动公司各项业务的发展，使公司生产经营活动的达到事半功倍的效果。

二、做好结算业务部部门各项报表、数据、统计分析工作

对于一个企业来说，数据统计分析工作至少有三个方面的显著作用。一是通过对一些综合统计指标的分析，可以较清晰、准确地反映企业的经营发展、财务安全等宏观状况；二是通过对统计数据的变化情况进行定量分析对比，可帮助企业更深层次地剖析较微观层面的经营状况，从而找出制约企业发展的关键因素及问题并做出相应的对策调整；三是通过向上级公司、相关行业监管部门报送特定的综合统计报表，有助于国家行业主管部门加强对企业的宏观管理，维持正常、稳定的社会经济秩序。

数据统计分析工作的重要作用，必然对数据的采集、统计、分析的准确性提出了更高的要求。数据采集是根本。不准确的数据采集，纵然使用了精准的统计分析方法，也无助于取得有用的分析结果。统计分析是手段，只有掌握了有效的统计分析方法，才能将纯粹的数字变成一种系统分析语言，帮助我们解析数字所呈现的经济发展规律和面貌。搞好结算业务部本部门的各项报表、数据、统计分析工作，需要做好以下几项工作：

第一，抓好数据采集这个环节的管理工作，确保数据采集的正确性。做到数据采集有专人核查，按要求将数据归集、编制出正确的各项报表。

第二，做好保持数据有效性动态管理这个环节的工作。做到全面掌握部门业务所涉及的各项国家、行业政策现状，及时了解业务变化信息，对新政策、新变化进行综合研究和判断，根据研究判断结果及时提出对各项报表的调整改进建议，使报表归集的数据更具有效性，从而使统计分析结果更能反映公司的真实发展规律和面貌。

第三，依据科学的统计分析方法，做好报表数据统计分析这个环节的管理工作。全面掌握各种统计分析手段，按照公司的管理要求，对报表所载数据进行各种定量和定性分析，出具准确性、时效性兼具的统计分析报告，为公司领导及其他相关管理部门决策公司发展时提供可靠数据分析支持。

第四，高度重视相关统计分析人员对统计分析理论的学习和实际统计分析操作的培训。

三、做好结算业务部部门的日常管理工作

结算业务部部门的日常管理工作的核心内容是对员工行为规范的管理。众所周知，在一个财务公司的部门设置中，结算业务部由于业务性质和特点决定了它是公司各部门中员工最多的一个部门，同时结算业务部还有一个显著特点，就是年轻员工多。因此，在结算业务部的日常管理工作中要充分考虑这一特点。

年轻员工思想活跃，有工作热情，接受新事物快，个性更加鲜明，人格更为独立，但同时也表现得比较自我、更加敏感。如何利用这些年轻员工的优点，摒弃缺点，最大限度地调动他们的工作积极性，是摆在领导者面前的一个很好的课题。传统的管理模式强调单向的而不是双向的沟通。所谓单向就是我管理你服从，我制定你执行。而这种单向方式，往往会忽略员工内心感受，弱化对员工的关怀。

做好结算业务部部门的日常管理工作应达到的理想工作目标应是：员工之间大家能够相互沟通、努力创造一个愉快和轻松的工作环境，把遵守劳动纪律及考勤管理制度变成每个员工自觉的行为约束规范，齐心协力、同心同德地共同为一个目标而努力工作。

围绕这个工作目标，可以从以下方面开展工作：

第一，管理者要以身作责、身先士卒，从我做起，起表率作用。俗话说得好，要求别人做到，必须自己先要做好。行动才是无声的语言，让每一位员工看到一个规范的管理示范，比天天口述管理条款更具影响力。

第二，管理者要多和员工进行沟通和交流。善于沟通是做好管理工作的基础。及时了解员工在遵守劳动纪律和考勤管理制度方面的想法和难题，要做到遇事冷静、换位思考，设身处地多为员工着想。当员工有诉求的时候要认真倾听，积极努力、尽力地帮助员工解决问题，而不是刻板地训斥，实施处罚。只有做到多沟通，才能彼此之间增进相互间了解、信任与尊重，员工也会对遵守劳动纪律和考勤管理制度做出积极而合适的回应，逐渐提高员工自我约束、自我管理的能力。

第三，对一些员工由于对某些管理规定的忽略或遗忘，违反了公司的管理规定，这时管理者可给予适时的提醒，引起员工对某些规章制度的重视。但是，对于明知故犯、严重违反劳动纪律和考勤管理制度的行为，则不能姑息迁就，要严格按照管理条例实施处罚。只有维护纪律和制度的严肃性，才能使纪律和制度得到更有效的贯彻和执行。否则，纪律和制度将成一纸空文，毫无约束力，一个团队也将变成一盘散沙，失去应有的团结凝聚力和工作动力。

总之，在日常的结算业务经营管理活动中，要高度重视结算业务部部门制度的建设工作、各项报表、数据、统计分析工作以及部门的日常管理工作，确保各项工作目标清晰、任务明确。