小额贷款公司运营风险及其对策研究——以湖南省为例

唐海风，谢朝华

（1.湖南水利水电职业技术学院，长沙 410131；2.长沙理工大学 管理学院，长沙 410004）

小额贷款公司运营风险及其对策研究
——以湖南省为例

唐海风1，谢朝华2

（1.湖南水利水电职业技术学院，长沙 410131；2.长沙理工大学 管理学院，长沙 410004）

小额贷款公司的出现在一定程度上解决了小微企业、“三农”融资难的问题，同时在运营中也出现了新问题。从当前出现的金融漏洞着手，分析小额贷款公司的运营机制和风险成因并提出监管对策，对规范湖南省小额贷款公司运营具有重要的理论和现实意义。

小额贷款公司；运营风险；内部控制

1　湖南省小额贷款公司运营风险分析

政府、小额贷款公司和客户是小额贷款公司运行机制的主要构成要素，分别扮演信贷供给方、信贷需求方和监管方的角色。根据运行机制，其运营风险可能产生在：政府与小额信贷公司之间的监管环节、小额贷款公司本身的内部控制环节、小额贷款公司与客户之间的风险控制环节，此外还有经济金融政策所带来的运营风险。归纳起来主要有信用风险、操作风险、利率风险和监管风险。

1.1信用风险

信用风险也叫违约风险，是指借款人因为某些原因，不愿意或无法履行合同而构成违约，使得贷款人遭受损失的可能性。由于信息不对称，小额贷款公司有时掌握的客户资料很难保证是真实的，导致客户届时无法按时还本付息而造成的风险。

1.2操作风险

操作风险是由于操作系统不完善、信贷公司人员操作不当或外部事件导致的风险，主要表现为人为操作失误、违法行为等。

随着《湖南省小额贷款公司监督管理办法》《湖南省人民政府关于促进小额贷款公司规范发展的意见》等文件及小额贷款公司纳入央行征信系统等行为的相继落实，小额贷款公司的信用风险和操作风险得到进一步的控制。

1.3利率风险

利率风险主要产生于小额贷款公司从银行机构拆借资金时，若未到期时遇到贷款基准利率下调，就不得不降低贷款利率，在成本不变的情况下收益的减少。我国对小额贷款公司的贷款利率都有上限要求，一旦基准利率处于较低水平，小额贷款公司将面临亏损风险；在《湖南省小额贷款公司监督管理办法》中对小额贷款公司的贷款利率上下限有了明确规定，在货币政策相对稳健的前提下，小额贷款公司面临的利率风险就会降低。

1.4监管风险

湖南省内近1万亿元的正存贷差会构成强大的民间资本供给，而省内小微企业的迅猛发展、小微企业融资难等构成对小额贷款公司强大的信贷需求。由于当前监管法律缺乏、监管部门职责不清晰、监管机构协同机制不健全等，导致省内民间金融市场混乱，各种地下小额贷款公司打着正规小额贷款公司的幌子，大肆开展小额借贷、转按揭、高利贷业务等非法金融活动，使得监管风险日益加剧。

2　小额贷款公司运营风险成因分析

2.1“只存不贷”运营模式和内部控制制度缺失

“只存不贷”运营模式和内部控制制度缺失是信用风险、操作风险的主要原因。小额贷款公司是企业法人，组织形式一般为有限责任公司或股份有限公司。由于小额贷款公司暂时未列入金融企业范围，所以其业务和金融企业不同，只能采取“只贷不存”的运营模式，即无法吸收存款，只能靠公司的自有资金，这就导致其资金来源受到很大限制，在利润的驱使下，就会出现“非法集资”现象，导致风险加大。小额贷款公司虽然在成立上对人员有一定要求，但是省内还缺乏擅长经营小额分散贷款的人才，加之内部控制不严格，风险无法避免。

2.2小额贷款公司特殊身份和监管机制不健全

目前，湖南省将小额贷款公司定义为非金融机构，所以它并没有获得金融业务许可证，不受金融机构监管，省内还没有一套完整的法律来对小额贷款公司进行专门监管，加之监管部门职责界定不清以及协同机制不健全，存在着多头监管或监管空白，风险随之产生。

3　小额贷款公司发展对策

3.1改变运行机制

改变小额贷款公司“只贷不存”的运营机制，扩大其资金来源的渠道，并尝试允许合格小额贷款公司向民营银行转型。在融资渠道方面，建议允许条件较好的小额贷款公司介入银行间同业拆借市场；在转型方面允许条件好的小额贷款公司转型为民营银行，这样就可以向其他金融机构一样吸收存款，解决了资金来源问题，同时也有利于解决中小企业融资难的问题。

3.2界定身份，明确监管主体

建议将小额贷款公司界定为特殊的金融企业，也就是非银行金融机构，这样就明确了其监管主体主要是银行业监督管理委员会（银监会）。由银监会来制定各项规章制度要求其合法经营，如明确其经营范围、成立条件等，这样就避免了市场上小额贷款公司的遍地横生、非法集资等现象，有利于小额贷款公司的良性发展。

3.3完善内部控制制度

小额贷款公司自身要加强内部制度建设，提供风险防控能力。可参照银行类金融机构的贷款管制制度、风险防控制度等，建立一套行之有效的、符合公司实际的内部管理制度。同时要加强自身内部管理，要在允许的利率范围内进行贷款业务，防止资金断裂，引发金融风险；积极创新服务产品，吸引客户，降低风险；注重提供从业人员的素质，加强从业人员的培训，提升其业务能力。

主要参考文献

［1］顾延善，张朝晖，赵萍，等.完善小额贷款公司监管体系的构想［J］.银行家，2012（10）.

10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.20.091

F832.39

A

1673-0194（2015）20-0116-01

2015-08-07