安徽中小企业信用担保体系建设探究

2015-01-02韩婷婷

当代经济 2015年26期

关键词：安徽安徽省信用

○韩婷婷

（安徽三联学院安徽合肥 230601）

安徽中小企业信用担保体系建设探究

○韩婷婷

（安徽三联学院安徽合肥 230601）

在市场前进的浪潮中，中小企业取得长足发展，催生并促进了中小企业信用担保体系的构建与发展，但与中小企业的融资需求相比，信用体系构建相对滞后，并且发展中存在的问题仍旧突出，尤其在金融危机后，这些问题更加凸显。本文结合安徽中小企业信用担保发展实际，从信用担保体系参与方几个方面剖析安徽中小企业信用担保体系的特点和存在的不足，并针对性地提出相关整改措施，助力于构建符合安徽省情的中小企业信用担保体系。

中小企业融资信用担保体系建设

一、安徽中小企业信用担保体系发展现状

1、安徽中小企业发展的现状

自改革开放尤其是确立社会主义市场经济体制以来，安徽省中小企业不断发展壮大，涌现一大批效益好、快速成长的中小企业。它们不仅是保持经济稳定运行、促进行业发展、经济繁荣的主要动力，而且在增加社会就业率、加快社会化大生产进程、发展外向型经济以及带动中小城镇发展等方面也发挥着举足轻重的作用。尤其安徽省中小企业通过提供个性化服务，在推动技术进步、进行制度创新方面发挥的作用也不可小觑，成为安徽经济发展的重要引擎。

2013年，安徽中小企业总体保持“稳中有进”的发展态势。全省规上企业户数净增1731户，达14465户，从业人员和企业数量增速居全国第一；主营业务收入1.4万亿元，比上年同期增长19%，比全国增速高5.7个百分点，增速居全国第五、中部第二；实现利润663亿元，比上年同期增长25.5%，比全国增速高7.6个百分点；上缴税金总额309亿元，比上年同期增长16.7%，比全国增速高3.1个百分点；主营业务成本虽然比上年同期增长19.5%，但是增幅逐步回落，成本的回落以及快于营业收入增长的利润增长，将进一步增强企业发展后劲。

2、安徽中小企业信用担保体系的建设

（1）中小企业信用担保体系建设的必要性

中小企业融资难、担保难严重阻碍了其自身快速发展，解决这一难题的关键在于构建并完善中小企业信用担保体系。加快体系建设有助于提高中小企业的信用等级，推动我国信用制度建设，还能够克服信贷交易中的信息障碍，实现银企良好合作。通过构建并完善信用担保体系，不仅有利于中小企业降低融资成本，而且也进一步提高了政府对中小企业发展的控制力。

（2）安徽中小企业信用担保体系建设历程

依据各国的经验，通过信用担保增强中小企业的融资能力是一个有效的解决办法。我国的中小企业信用担保实践始于1992年，就安徽省中小企业信用担保体系建设而言，自1998年全国经贸工作会议决定开展“全国中小企业信用担保体系试点”工作以后，安徽铜陵已经开始组建独立的担保机构，开始了信用担保体系的探索研究，属于起步较早的省份。截至2013年底，具有融资许可的担保机构已达152家，注册资本165.8亿元，新增贷款担保额达200亿元。2014年，省财政转变支持方式，加大投入力度，完善政策机制，进一步促进担保体系建设。

3、安徽中小企业信用担保体系现状

为响应国家政策，安徽省相应出台了《关于建立和完善信用担保体系促进中小企业发展的意见》以支持中小企业发展。经过几年建设，安徽担保行业已经得到社会的广泛理解与重视，已成长为一个初具规模和实力的行业，截至2013年底，全省融资担保公司户数已达378户，户均注册资本为1.2亿元，而2010年规范整顿之前，这个数额还不到3900万。安徽担保集团的业务规模稳居全国第2位，业务范围也从原先的担保、再担保逐渐发展为以担保业务为主体，覆盖股权投资、资本运作及资产管理等补充业务，进一步为中小企业提供全面而专业的服务。

中小企业信用担保体系的建立和快速发展，不仅有效缓解了中小企业融资难问题，取得巨大的社会效益，并且也是实现经济、金融双赢的结合点。近年来安徽省经济呈现县域经济发展快于全省平均水平、中小企业发展快于大企业发展的“安徽现象”。但从整体来看，安徽省中小企业信用担保机构大部分资产数量少、规模小、实力弱，运作模式单一、资金来源多为政府财政注入的问题还是普遍存在。

二、安徽中小企业信用担保体系问题分析

1、安徽中小企业信用担保体系的特点

中小企业信用担保体系的建立有助于提高中小企业的信用等级，克服信贷交易中的信息障碍，是解决中小企业融资难题的重要手段。安徽中小企业信用担保体系在经历了十多年的发展进程后，形成了自身独有的特点，具体来说，包括如下几个方面。

一是担保机构已由政府主导型逐步向出资多元化转变。安徽省信用担保体系建设初期，主要是通过政府注入资金和政策调控等手段来推进全省中小企业信用担保体系的建设。经过几年的发展，企业和自然人等民间资金越来越多地进入担保行业，担保机构的组织形式多样化。

二是风险防范意识不断增强，风险控制制度日趋完善。相对于以往“代偿率蹿升多数担保亏损，担保业叩问盈利‘死结’”的情况已经大幅度改善。担保代偿率远远低于全国0.1%的水平，担保风险总体控制良好。

三是担保机构的规模不断扩大，盈利能力进一步提高。截至2013年底，安徽省担保机构中注册资本1亿元（含1亿元）以上的有242家，接近全部机构总数的65%，比上年增加超过50家；担保机构经营收入累计超过18亿元，利润总额近2亿元，上交利税近3500万。

2、安徽中小企业信用担保体系的缺陷与不足

安徽省中小企业信用担保的迅速发展，为中小企业健康、持续、快速发展发挥了重要作用。但与此同时，由于体制、机制等原因，目前中小企业信用担保体系存在不少问题，概括起来，主要表现为以下几个方面。

（1）政府方面——政府监管过严，提供的支持不够

政府对于信用担保机构的性质把握不够全面，没有对营造良好的金融环境引起足够重视，对于银企、银政关系不顺，没有创造条件吸引银行加大信贷投入，虽然出台相关优惠政策，但支持和推动银行与担保公司合作的力度不够。目前安徽中小企业行业自律缺失，政府部门建设相关信用担保业的法律法规滞后，在一定程度上影响了信用担保机构的规范发展。

（2）担保机构建设不完善

信用担保机构作为担保体系中的一大主体，自身存在多种问题。第一，规模较小、出资分散、实力弱，风险较大，不能满足中小企业的需求。虽然我省融资性担保机构超过350家，但普遍规模较小，专业化水平不够，导致全省信用担保机构规模小和中小企业融资需求规模大的矛盾更加突出。第二，担保品种贫乏，担保功能薄弱，期限短。担保品种基本上局限于流动资金，鲜有长期贷款担保，累计担保责任金额没有起到应有的放大作用。第三，担保机构缺少风险补偿机制，使得担保公司抗风险能力较弱。第四，担保机构营运水平不高，管理机制、风险控制机制不健全。

（3）商业银行方面问题

一方面，商业银行对中小企业发展重要性以及中小企业融资中实现银企合作自身主人翁意识认识不到位。商业银行由于自身盈利及发展的要求，在面对中小企业贷款融资时，“抓大放小、择强舍弱”。在确保大企业信贷基础上才予以考虑，造成对中小企业的信用歧视。另一方面，商业银行自身“总行决定，下级行执行”的运行体制也严重限制了基层行对中小企业的支持和担保机构的合作。由于商业银行内部“重拉存，轻信贷；重责任，轻业绩”的激励体制，导致信贷员产生“恐贷”心理，降低放贷积极性，从而将一批有发展前景的中小企业推向停待不前甚至濒临破产的边缘。

三、完善安徽中小企业信用担保体系的对策

较之东部发达省份，安徽大型企业并不弱，甚至较强，关键差距在于中小企业。目前，安徽中小企业平均注册资本、创造产值、实现利税等都远远低于江苏、浙江等省市，在安徽经济发展中，中小企业是其“短板”，而这当中，安徽中小企业发展滞缓，融资渠道不畅、融资难又是制约其发展壮大的重要因素。可以说融资问题已成为安徽经济发展中“短板”之“短板”。为了使安徽能抓住“中部崛起”的历史机遇，就构建中小企业信用担保体系而言，主要有以下几方面建议。

1、政府对信用体系建设的政策支持

中小企业在稳增长、调结构、扩就业、促创新、惠民生等方面具有不可替代的重要作用。政府应结合安徽省中小企业信用担保行业的实际，加快相关配套地方性法规和规范性文件的完善工作，为提高中小企业信用担保机构的整体素质和适应市场竞争的能力提供一个良好的发展环境。其次，在目前安徽各级地方政府财力有限的情况下，应通过多元化、多形式、多层次筹措资金，积极鼓励和扶持商业性的信用担保机构和企业间互助担保机构加快发展，推动政策性担保机构和市场性担保机构相互补充，协调发展。

2、信用担保机构的完善

信用担保机构应正视自身体系的缺陷，积极改正和完善，提升自身营运水平，加强风险应对能力。由于地方政府财力有限，信用担保机构要独立要生存，就必须改善经营模式，通过多元化、多形式、多层次的方式来安排资金的筹措。同时，要鼓励信用担保机构和企业间直接的合作，推动政策性担保机构与市场性担保机构相互补充、协调发展。

3、加强金融机构支持，积极探索合作新途径

各商业银行应该适度地降低基层商业银行的房贷“门槛”，根据地方经济的发展情况，结合企业的发展特点，为中小企业量身定制适当的贷款方式，使得中小企业在发展过程中摆脱“融资难、贷款难”的困境，将精力放在研发上，提升竞争实力。在银行内部，绩效评价及控制体系的完善迫在眉睫，这不仅可以提高银行工作效率，同时也能促进中小企业重视信用制度建设。在信贷管理方面，机制的设定要能够相互制衡：一方面，要制定严格的信贷风险责任追究机制与监督约束机制；另一方面，建立与之相制衡的长期激励机制和奖惩办法。