信用卡坏账攀升原因与对策分析

丁爱丽

摘要：随着银行业信用卡的快速扩张，目前我国信用卡正面临着坏账规模与日俱增等诸多风险，这使得对信用卡坏账风险的控制显得尤为紧迫。在欠发达地区邵阳，信用卡坏账规模也持续攀升。本文以邵阳市的信用卡发展情况为例，从信用卡坏账形成的原因入手，通过借鉴西方国家经验，提出了信用卡风险控制的一系列措施。

关键词：信用卡坏账规模对策

银行信用卡是银行向持卡人发出的可以购物、支付劳务费用以及支取现金的信用凭证,是一种新型支付手段与结算工具。随着经济的发展、国民消费观念的转变,中国信用卡市场迅速发展，但也在金融领域产生了一些风险。按照主体的不同划分为存在操作风险、信用风险、法律风险类型。据人民银行总行《2013年支付体系运行总体情况》报告显示，截至2013年末，信用卡人均拥有0.29张。在不发达地区邵阳，人均拥有0.13张，信用卡逾期半年未偿信贷总额2.55亿元，日积月累的信用卡坏账规模为金融安全埋下重大隐患。

一、信用卡发展呈现的特点——以邵阳为例

（一）信用卡发卡规模逐年递增

截至2013年末，邵阳市信用卡累计发量逾93万张，同比增长24.25%，其中2013年全年发卡11万张，较上年增加3.7万张，增长47.61%，创近3年之最。

（二）信用卡授信额度整体提高

从调查的7家市级银行机构看，有5家信用卡个人授信额度较前几年有所提高，且有部分商业银行按照“科级干部10万元、处级干部20万元”的标准给行政事业单位信用卡客户授信；根据现金流量情况，给个体工商户、企业业主提供10万、20万至上百万的授信额度，较前几年的2万有大幅提高。据调查，2013年，邵阳市银行机构共向个体工商户和企业业主发放授信额度10万元及以上的信用卡3.7万张，同比增长35%。

（三）信用卡坏账规模逐年攀升

2013年，邵阳市银行信用卡逾期半年未偿信贷总额2.55亿元，新增坏账近0.551亿元，已超过2012年全年0.39亿元的规模，信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的1.56%，占比比年初上升0.04个百分点。从近几年的数据来看，随着信用卡发卡数量的增加，不仅逾期半年未偿信贷规模逐渐增大，逾期半年未偿信贷占期末应偿信贷的比例也呈现上升之势（见表1）。

表1 信用卡发卡及违约情况 单位：万元，%

二、信用卡坏账形成的原因分析

（一）发卡方：把控不严引发操作风险。操作风险是指违规操作或操作失误造成银行或客户资金损失。一是授卡审慎不严。为抢占信用卡市场，商业银行不断加大对分期付款业务及发卡办卡业务的力度，不仅放宽申请条件，将不少不具备还款能力的客户也申请到信用卡，甚至故意诱导或者强制办卡，在一定程度上推动发卡量猛增的同时，也给犯罪分子可乘之机，以虚假资料或盗用其他客户资料申请办理信用卡进行取现，给银行、客户造成资金损失。二是授信额度把控不严。按照“科级干部10万元、处级干部20万元”的客户信用卡授信，提升个体工商户和企业业主信用额度等措施，向不达标客户发放高额度授信，帮助不法分子大量套取现金或巨额消费，引发坏账风险。

（二）持卡方：违规用卡引发信用风险。信用风险又称违约风险，是指持卡人利用信用卡允许小额透支政策和限额内取款消费不授权的规定，钻银行资金清算时间差的空子，多次取款消费，透支后因无力按期还款，致使银行资金受损。如持卡人经营失败、经营情况恶劣、破产、失业或参与黄、赌、毒等, 都会造成持卡人透支而无力还款或故意不还款, 造成发卡行资金损失。二是以卡养卡现象普遍。就随机抽取的50位持卡人调查显示，35位调查对象持有2张以上的信用卡，16位调查对象持有5张以上信用卡。当信用卡用户的资金周转不过来时，他会用新办的信用卡取现,归还另一张信用卡的欠款,采取卡养卡的方式维持。以卡养卡的方式会加剧负债率,增加还款压力，长期以往,肯定会形成“死账”，潜在的风险也与日俱增。

（三）第三方：监管欠缺增加法律风险。我国目前在银行卡业务管理方面的主要监管规章是1999 年中国人民银行颁布的《银行卡业务管理办法》，在发卡机构、持卡人、特约商户、当事人之间的相互关系、当事人的权利、义务产生纠纷时法律责任的分担、客户服务、挂失止付等方面未做出明确的规定, 让银行卡业务无章可循。

三、对策建议

（一）严格控制信用卡发卡门槛。一是商业银行自身需要遏制泛滥成灾的发卡冲动,提高发卡申请审慎度，严格甄别和筛选客户准入、强化申请人身份和相关信息的验证核查,合理授予客户的信用额度,从源头上杜绝隐患。比如已有多张信用卡、偿债能力较弱的消费者不能再申请信用卡，商业银行在审核发卡时，应象发放贷款一样，对办卡人的信用情况进行全面调查和了解。二是加强银行内部控制，加强员工的教育，提高员工的业务素质和工作水平，做到严格按章办事，减少信用卡错误发放致大额坏账的情况。三是量身定做的信用卡法和相应的法规体系,保证金融机构公平、公开和公正地竞争,强化对发卡行的第三方监管，对于不按照有关规定发行信用卡的机构进行处罚。

（二）强化已发放信用卡风险管理。一是银行要加强对透支情况的监控。尤其要针对一些超限额、超期限的透支进行监督和控制。对每天的透支情况要进行统计和分析。对一些透支期限过长、透支金额过大的持卡人要催促其还款还息。针对一些信用较差的持卡人，甚至是恶意透支不还款的持卡人，要采取相应的冻结支付手段，及时追索回透支的本息。并且银行还应该要根据持卡人资信状况的变化，及时调整授信额度和期限，有效规避风险。二是消费者使用信用卡消费超过一定数额时,商家有权要求其出示身份证等证件,对于数额特别大的交易,允许销售商调阅持卡者的详细信息,以保障交易的安全性，减少坏账风险。三是建立独立的监管体系和协调机制，确保各金融机构,包括国外的金融机构与信用卡的持有人在国内发行和使用信用卡时处于相对可监控的状态。

（三）强化信用卡坏账的催收管理。一是在年末开展集中催收工作。年末，企业和个人资金回笼，银行集中开展贷款催收，应借助这一时机，开展针对信用卡坏账的集中催收，确保信用卡坏账控制在合理水平。二是建立持卡人破产保护机制。当透支额达到一定限度超过免息期一定时间内未还款时, 就应让持卡人申请破产，以避免银行坏账催收外包时催收人员的“软暴力”，减少社会矛盾。

（四）建立强有力的失信惩戒机制。一是建立和完善全国联网的个人征信体系，将地方征信机构、征信公司与央行征信系统联网，实现信息共享。同时，人民银行要加强与公安、工商、税务等部门的配合，建立覆盖全社会的征信体系，把失信者对交易对方的失信转化为对全社会的失信, 使得恶意透支的成本大幅增加。二是制定相关法律规章制度，明确规定对失信者进行经济处罚和劳动处罚，对信用卡诈骗犯罪等严重失信行为进行制裁。在此不妨效仿西方,持卡人若涉嫌金融欺诈或非法透支,银行可临时冻结其账户,如持卡人一周之内未做出合理解释或弥补过错,则可以认定其已失去信誉,该持卡人的信用卡将被没收,并在此后1 年内禁止申请任何信用卡。

参考文献:

[1]楼小飞.中国也要预防信用卡危机.经济管理.2007年（15）

[2] 涂荣庭,李斐,林倩蓉.中国“卡奴”问题预警.金融研究. 2008(03)

[3] 来巾力.信用卡风险成因及防范分析.企业家天地下半月刊(理论版).2007(05)

[4] 曹其祥主编.信用卡理论与实务. 经济日报出版社, 1992

[5] 虞月君著.中国信用卡产业发展模式研究.中国金融出版社, 2004

[6]李立群.论信用卡的信用风险及措施.内蒙古统计2013（05）