高职院校学生财商影响因素及评价方法探析

张碧华

摘 ；要：随着我国高职教育的蓬勃发展，财商作为与智商、情商、逆商并列的现代社会不可或缺的素质，越来越受到重视。而另一方面，高职院校学生财商教育现状堪忧。本文剖析了高职院校学生财商能力的影响因素，并就如何建立科学合理的评价模型作了介绍。

关键词：高职院校学生 ；财商影响因素 ；财商评价

课 ；题：湖南省高等学校科学研究项目，课题名称：高职院校学生财商培养研究与实践；课题编号：11C0013。

财商，是理论研究学者们继智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）之后提出的又一研究课题。首次提出这一概念的是美国人罗伯特·清崎，他认为财商是指人在经济社会里通过获取、使用与驾驭金钱反映出来的能力水平。换句话说，财商实际上即是一个人内在理财与消费能力的外在标尺。

如何获取包括智商（IQ）、情商（EQ）、逆商（AQ）、财商（FQ）在内的诸多能力，学校教育无疑是重要途径。对于财商的培养，美国、欧洲甚为重视，且重心前移，大多从孩提时代即开始；我国则发轫较晚，与美国孩子7岁看懂价格标签、8岁知道储蓄、9岁制订开销计划相比，中国的孩子尤其是城市孩子则是“一心只读圣贤书，两耳不闻窗外事”“四体不勤五谷不分”，甚至到了大学毕业尚不能生活自理。

另一方面，中国的高职教育已占据高等教育的半壁江山，其人才的培养与输出也日益成为各大实体企业核心竞争力的重要影响因素。如何帮助高职院校学生培养财商，并转化为其职场的自立性格与自强能力，成为亟待学校、企业解决的课题。有鉴于此，本文选取高职院校学生财商影响因素分析与评价研究这一课题，通过分析高职院校学生消费认识、消费结构与理财能力等特点，建立科学合理的财商评价指标体系，并探求合理的评价方法和模型，以评估高职院校学生财商，希望能为相关领域的学者以及决策者提供一些思路和启示。

一、高职院校学生财商知识与财富教育现状分析

财商，指认识、创造和管理财富的能力，包括观念、知识、行为三个方面。从这三个方面，我们发现高职院校学生的财商知识与教育现状堪忧。

1.有攀比心理与贪图享受的消费观

如今，中国孩子多是独生子女，被父母视为掌上明珠。很多家长认为宁可自己多吃些苦，也不愿让孩子受半点委屈，甚至认为孩子去高消费是理所应当的，从不拒绝孩子的经济要求。

这些意识和观念不仅贻误了孩子的财商教育，也在一定程度上助长了孩子的攀比、享受心理，使孩子形成不良的消费观和金钱观。尤其是到了高等教育阶段，随着消费意识的逐步觉醒与自主能力的进一步强化，高职院校学生日益成为了高档化妆品、时尚电子产品重点推销与公关的主力军。

2.理财知识贫乏，理财意识淡薄

国内学者陈瑞莲、肖润花为更准确地了解高职学生财商教育现状，曾作过一次问卷调查。其调查结果显示，有92%的学生从来不做消费预算或收支计划，65%的学生从来没有听过财商一词；在理财意识方面，消费完全依赖于父母的学生达91%，9%的学生部分花费依靠勤工俭学或者打工、创业，仅有11%的学生能够将奖学金、剩余的生活费等储蓄起来。

3.财商教育滞后，内容、方式陈旧

我国高职学生财商教育起步较晚。大多数高职院校几乎没有进行过相关的财商教育，有的只是进行理性消费的引导，且常常说教多、操作少，内容空洞，信息量小。

对比欧美发达国家，法国、瑞典一般在中小学即开设了专门的消费知识课程，美国很多高中生已经着手创办公司，犹太民族从婴儿就开始着手进行财商教育。

二、高职院校学生财商影响因素分析

从系统学的角度来分析，影响高职院校学生财商的因素，既有内在系统结构原因，又有外在系统环境原因。基于此，笔者从抽象与具体的系统结构，即财商意识与财商能力，从财商形成与存在的系统环境，即外部教育与财商氛围，两个大的层面具体分析高职院校学生财商影响因素，如图1所示。

1.外部教育

如前所述，财商的形成离不开理财知识的积累，而理财知识的积累则离不开外部教育。外部教育既包含财商教育的内容，也包括财商教育的方式。外部教育可以通过传统学校教育获得，也可通过各种财商教育俱乐部、财商教育培训班获取。

2.自我认识

自我认识，指固化在学生头脑中的理财意识与消费观念。理财意识与消费观念的形成是潜移默化的过程，它始于父母对财富的观念，形成于自身财富创造过程，并与自身支配财富数量、消费结构与习惯、财富创造与积累等因素密切相关。

3.财商能力

笔者认为，财商的最终表现实际上是一种能力，这种能力既包括理财能力，又包括消费能力。消费能力则包括学生对生活必需品的支付能力，同时也包括学生对高档与时尚奢侈品的承受能力。理财能力，即具体表象为各种投资工具的掌握程度，也反映在资产与资本的合理配置上。

4.财商氛围

作为社会的一分子，高职院校学生财商行为难免会有羊群效应。因此，财商氛围也是影响财商行为的重要影响因素。财商氛围的内涵，指的是特定消费环境下的理财普遍预期，而财商氛围的外延，则指的是形成财商能力的家族传统、社会引导与群体选择。

三、高职院校学生财商评价指标体系

依据图1所示的因果分析图和相关研究，本文将高职院校学生财商评价指标体系细化如下。

指标一——财商意识观念（A）：

理财意识（A1）

消费观念（A2）

负债意识（A3）

指标二——理财能力评价（F）：

理财知识储备（F1）

理财工具应用（F2）

理财机会把握（F3）

指标三——消费能力评价（C）：

消费结构（C1）

收支平衡（C2）

奢侈品承受能力（C3）

指标四——财商氛围状况（E）：

财富数量（E1）

消费习惯（E2）

学历程度（E3）

风险偏好（E4）

上述指标中的负债意识，指的是学生对负债消费或投资的认可程度；消费结构则指的是学生财富支出在必需品与奢侈品之间的分布；收支平衡则是衡量学生的消费预算或收支计划能力；风险偏好，则是评价学生在投资理财过程中是谨慎、冒险或是中立。其他指标含义参见第二部分，在此不再赘述。

四、高职院校学生财商评价模型

根据第三部分建立的指标体系，本文给出高职院校学生财商评价模型，如图2所示。

图2 ；高职院校学生财商评价模型

下面笔者结合湖南省某高职院校学生财商评价的实例，论述该模型的计算过程。为操作简便起见，笔者单纯考虑各级指标及明细指标权重均等，在此假设前提条件下，计算高职院校学生财商评价模型。首先，组成由教师、辅导员、学生干部以及部分学生代表构成的打分团队，并应用专家评价法，按表1取得评价对象A1-A3、F1-F3、C1-C3、E1-E4数值，量化处理与归一化。

表1 ；指标Bipolar数量化表

一级指标 二级指标 Bipolar量化值

0 1 3 5 7 9 10

财商意识观念（A） 理财意识（A1） 最弱 很弱 弱 一般 强 很强 最强

消费观念（A2） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

负债意识（A3） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

理财能力评价（F） 理财知识储备（F1） 最低 很低 低 一般 高 很高 最高

理财工具应用（F2） 最弱 很弱 弱 一般 强 很强 最强

理财机会把握（F3） 最弱 很弱 弱 一般 强 很强 最强

消费能力评价（C） 消费结构（C1） 最差 很差 差 一般 好 很好 最好

收支平衡（C2） 最弱 很弱 弱 一般 强 很强 最强

奢侈品承受能力（C3） 最弱 很弱 弱 一般 强 很强 最强

财商氛围状况（E） 财富数量（E1） 最少 很少 少 一般 多 很多 最多