商业银行金融风险与预防策略探析

李刚　李翔飞

摘要：风险其本质就是指某种带来损失的不确定性，它具有偶然性和一定程度的破坏力，同时在发生的时间和空间上往往没有对称原则，也无明确周期规律，发生时的控制程度难以把握等特点。而商业银行由于业务性质，它本身就是一种高负债的特殊企业，具有较高的金融风险。随着目前市场经济的高速发展，商业银行的金融作用已经成为了国民经济增长、对外贸易发展、调节市场经济结构、完善市场经济体制等方面的核心。而金融风险是商业银行的内在属性，特别是近年来世界上一些国家和地区不断爆发的金融危机，越来越引起人们的重点关注。因此，在分析风险发生原因，总结教训的基础上，商业银行如何建立长效的金融风险防范机制，就成为一国金融安全的重要标志。

关键词：商业银行；金融风险；策略；金融安全

中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：16723198（2014）08010401

目前，中国的金融市场由于制度的缺失，监管的不力，造就了一个还不规范的市场，尤其是商业银行在控制金融风险管理制度的不严格执行、银行业务在金融创新领域发展的激励约束机制还不健全，决定了我们必须足够重视金融风险管理。商业银行在以追求营利性的前提条件下，风险管理的目标在于控制系统内所有业务的当前风险、预防潜在的风险、防范未来的风险以及有效提高风险管理效率.从而促进相关业务的健康发展。在这过程中，应该借鉴国外先进的金融风险防范体系与自身面临的实际情况相结合的思考方法，从而从根本上解决商业银行风险防范的存在的问题。在金融全球一体化的大背景下，网络通讯的快捷增强了国际市场之间的传播速度，使得一个市场的变化会迅速在另一个市场给予反映，对金融风险因素的分析与防范就变得更加困难，在不同国家的市场或者一个国家的不同市场，形成连锁反应和叠加放大效应，商业银行金融风险产生的可能性大大提高，所以如何有效的防范金融风险显得尤为重要。

1建立内部制约管理体制

在商业银行的运营过程中，都涉及到决策、执行、监督三个流程管理，对其进行有效的联系和分离是控制金融风险重中之重的工作。第一，应该实行决策负责制。在管理学中，权利必须和责任对等，当决策者做出决策时，就应该对自己做出的决策负责，相关的执行者组织实施，监督者扮演了风险控制的角色，其在商业银行系统内部的地位上应和决策者及执行者是平行且分离的，这样才能对决策和执行过程都能进行严格监督，做到各司其职，各负其责。第二，建立权责分明、相互制约的组织管理体系。商业银行应该按照工作性质和岗位设置要求，明确具体岗位责任和职权，建立相互协调、相互监督、相互配合的制约机制。为了加强防范金融风险，商业银行内部的各单位要特别加强各部门业务的监控，使所有业务流程都置于相关单位的监督和约束之中。

2强调资产负债比率管理的重要性

商业银行的资产负债管理原则就是根据在资产负债表中，依据两者平衡的原理，结合考虑最佳的资产负债的数量组合和期限的时间结构，对资产和负债两个项目下所列的利率进行预测，在保证流动性达到理想状况的的前提条件下，使得经营风险最小化和收益最大化。在商业银行进行对外投资业务中，通过对资产负债平衡表的管理，根据新《巴塞尔协议》中的风险评估方法和银行自身实际情况相结合，从而有效对市场的外汇、利率、信用等方面的风险进行预测和评估。这样在市场发生明显或者急剧波动情况下，可以把握主动性，积极的进行调节。所以在日常经营中，商业银行能从内部重视推行资产负债平衡表的管理，必定使银行在平常管理中量体裁衣，进行自我修复和平衡，最终走上合理经营的目标。对负债的管理，能够促使银行其减少筹集资金的规模，严格控制资产比重，转变一味的追求规模化经营，长期处于超负荷经营状况，削弱对外来资金的依赖性；同时对资产项目的管理，将有助于银行从事对外的投资业务的开拓，从而激发创造收益的积极性。

3重视金融衍生品的发展

金融衍生品的交易是指从基础资产的交易，也就是从商品、股票、债券、外汇、股票指数等衍生而来的一种新的交易方式。规避风险和价格发现是衍生品市场的两大基本功能。它的出现就是以风险的存在为前提，并为投资者适应风险管理的需要而产生的。金融衍生品的设计初衷，不是为了扩大金融市场风险，更不是为了让投机者获利。恰恰相反，该类产品的出现早期，原本就是为了降低市场的风险而设计开发的，后期为了促进市场的流动性，才加入了投机的功能，当然这些投机着同时也是市场风险的承受着。对商业银行来说，金融衍生品是一把双刃剑，一方面，它具有降低、分散市场风险的功能；另一方面，在转移风险的同时，也可以用来进行组合风险式的投资。目前我国商业银行机构最主要的资产是信贷资产，也是存在风险最多的业务领域，结合当前支撑国家经济发展动力的房地产市场，商业银行对地产开发商的贷款属于信贷资产中的重中之重。而在当前房地产市场风险越积越大情况下，如果商业银行能够尝试对房地产信贷证券化，就可以有效分散市场、转移我国商业银行承担的急剧风险，改善资产结构。

4严格执行各项相关法律法规

法律法规制定的作用之一是起到保护双方当事人的合法权益不受损害。商业银行内部的各部门应该严格依法办事，合规经营，这样不仅可以规范自己的行为，约束违规操作，而且当银行的当事人利益受损时，可以通过法律武器来维护自身的权益。尤其银行内部的各核心业务部门，在经营过程中，要根据自身的业务特点制定相关的规章制度，借助以往的成功经验或者失败教训来制定防范措施，以防范金融风险带来的危害。如商业银行为防范信用风险而制定的一系列工作流程、为防范市场汇率风险给出口型企业客户制定的针对性管理制度等。

5加强对商业银行的监管

进年来世界发生多次的货币危机给发源国及整个世界经济都造成了非常大的影响，尤其是次贷危机更是暴露出美国监管体制方面的不足之处，对我国主管机构对银行业的监管具有很强的借鉴意义。首先，进一步完善监管体系及规则。美国的次贷危机反映出监管部门在重视条律监管模式的时候，由于相对落后与特定情况下的市场风险变化速度，暴露出了这类型监管的时滞性和缺乏对快速变化市场产生风险的灵活性。条律监管模式与市场反映情况容易产生隔阂和时间及空间的滞后性，尤其在金融市场非常发达的国家，由于金融市场环境的瞬息万变，再详尽、再科学的监管规则也难以有效的匹配市场变化。因此，我们的监管当局也应该在坚持以条律监管模式为主的基础上，实现条律监管与原则监管的有机结合。其次，有力推动金融业综合监管。美国次贷危机发生之初于债券市场，但是分析根本原因，还是源起于信贷市场的无限放大信用级别级规模，这也就说明在一个高度关联的金融市场内部，市场的风险具有非常强的传染性和扩散性，市场风险的监管需要多部门高度统一配合来完成。从我国当前的实际情况和今后一段时期金融业发展趋势和水平看，以分业监管为主导的方针，其实是一种比较稳妥的选择。

6结论

商业银行作为一个国家最重要的金融机构，在中国经济发展的历史道路上，对国家经济的日益强大，起到举足轻重的作用。风险和经营的关系总是一直存在，但是，由于我国经济结构不合理、产业结构不完善、融资机制不发达、信贷结构不科学以及商业银行自身存在的一些问题，在加上国家利用货币政策或者财政政策调控宏观经济出现失误时，那将加速商业银行不良信贷资产的形成，进一步加大产生了商业银行系统内的金融风险。如果商业银行无视这些风险的存在，当危机的爆发时，那将可能影响到整个银行业的发展，甚至导致整个国家经济崩溃，引起社会动荡。因此，商业银行必须加快建立现代金融制度，建立合适市场发展与需要的商业银行业风险预防策略，完善风险预警系统，减少商业银行风险发生的机率，保证国民经济健康有序的发展。

参考文献

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