后金融危机时代下中小型企业融资现状及对策
2014-04-29乔笑冰
【摘要】在国际后金融危机时代来临的大环境下,我国经济局势在动荡中迅猛发展。其中,中小企业型就发挥着不可替代的功能与作用,已然成为拉动我国经济增长的重要力量和吸纳社会就业的主要载体。而在后金融危机时代下我国的中小企业在艰难中前行,融资难始终是困扰其生存与发展的瓶颈。本文就我国中小企业在后金融危机时代下的融资难问题进行了初步探究。首先,结合国际环境综合分析了后金融危机时代对我国中小企业的影响;其次,具体说明了我国中小型企业在后金融危机时代下融资的现状;从而,从内部环境和外部环境两个方面找出了中小型企业融资难可能存在的问题;最终,对中小企业融资存在的问题提出了解决的策略。
【关键词】后金融危机时代 中小型企业 融资 对策思考
近几年来,我国中小型企业的发展可谓历尽艰辛。2009年下半年,经历了金融危机,全球经济开始逐步复苏,但危机留下的创伤给全球经济体系带来深远影响,世界经济由此步入了后金融危机时代。在后金融危机时代,我国中小型企业的发展到了一个关键点,一方面国内外经济发展进入调整期,市场需求大幅萎缩;另一方面普遍经济刺激后出现全球性产能过剩,企业生存压力空前,形势非常严峻。
一、“后金融危机时代”的来临
所谓“后金融危机时代”,是指2008年美国次贷危机后,全球经济触底、回升直至下一轮增长周期到来前的一段时间区间,可能是两年、三年抑或八年、十年甚至更久。企业是市场经济的基石,一个地区企业的发展水平,决定了该地区经济的发展水平。当前,我国企业的发展到了一个关键点,一方面国内外经济发展进入调整期,市场需求大幅萎缩;另一方面普遍经济刺激后出现全球性产能过剩,企业生存压力空前,形势非常严峻,如果不能及时调整发展战略,很有可能在即将来临的下一个经济增长周期中被市场淘汰。
二、“后金融危机时代”企业融资难
(一)信息不对称现象普遍
所谓信息不对称,就是指一方拥有相关信息,而另一方却缺少相关的信息。信息在交易双方之间的不对称分布,将使拥有信息优势的一方对处于信息劣势的那一方产生损害。
首先,是银行与企业之间的信息不对称。这会导致银行无法准确了解企业的真实财务状况,把握企业的还款能力,加剧了中小企业融资的困难。其次,是担保机构与企业之间信息不对称。当中小企业无法从银行直接获得贷款,担保机构作为第二来源,也直接影响着企业的融资状况。但现实中,中小企业普遍反映担保机构门槛高,收取过高的担保费用,当前担保机构出于盈利目的收取的担保费用甚至超过国家规定的50%的浮动上限,其原因在于担保机构与企业之间信息的不对称引起的“逆向选择”和“道德风险”。
(二)企业融资的盈利基础下降
自从新《劳动合同法》实施以来,中小企业的人工成本大幅提高。这直接缩小了企业利润空间,造成企业生存困难。据调查,新《劳动合同法》出台以后,浙江省人工成本增长了19.5%,重庆市增长了20%;另外,据浙江省调查数据显示,企业财务费用上涨了40.5%。这些成本的上升,至少在短期内不会出现下降的可能,使企业长期处在一个高成本的状态,企业生存的难度加大。
(三)政府政策支持力度不够
目前,国家虽然制定了一些政策鼓励银行支持中小企业融资,但程度远远不够,国家尚未建立支持中小企业融资的职能部门和辅助体系,客观上也限制了中小企业的融资能力和融资渠道。而财政资金紧缺,对中小企业的税收优惠只是杯水车薪,程度远远不够;国家尚未建立支持中小企业融资的职能部门和辅助体系,客观上也限制了中小企业的融资能力和融资渠道;四大国有商业银行战略调整,基本收回了县级行的贷款权限,削弱了对县域中的小企业的资金支持。
三、提高我国中小型企业融资效率的对策思考
后金融危机时代下,解决我国中小型企业融资存在问题的对策主要概括归纳为以下四个方面:全面提高企业自身素质、不断完善企业评价担保体系、充分把握金融政策带来的机会、坚定不移走自主创新道路。
第一,加强财务风险意识。现代企业财务管理要有强烈的风险意识,采取科学的方法加以控制,控制与防范要两手抓。人的因素是实现财务管理及风险控制的关键。所以,企业必须加强在财务风险和风险防范上的培训指导,树立良好的管理观念,让财务风险和风险防范做到人人心中有数,风险防范意识深入人心。
第二,加强现金流管理,防患于未然。充足的现金是企业生存发展之本充足的现金也是应对危机的良药。生产经营的正常进行离不开稳定资金,技术创新和品牌建设也离不开稳定的资金注入,而充足的资金也是实現战略转型和扩张,化危机为契机的基础资源。
第三,加强对现金流的管理措施。在应收账款方面要采取动态跟踪的模式,应收账款的账龄管理要得到足够的重视,在账款的催收上要积极需求解决办法,力度要加强。加强库存的科学管理,建立科学的数据资料,采购要有目的行和针对性,提前拟订采购清单,科学制定采购计划。利用上述措施来缓解资金压力,保证资金的合理流通。
在后金融危机时代下,我国中小企业正处于新一轮发展的关键时期,有了充分的资金保障,就能推动企业的快速发展,反之将面临生存危机、步履维艰,因此,后金融危机时代的中小企业融资难问题显得更为紧迫而突出。解决中小企业的融资问题是一个关系到企业、金融机构、政府等多方面的系统工程,缺一不可,唯有通过各项的协调一致、共同努力,才能真正地解决好融资难问题。只有解决了中小企业融资的困难,中小型企业才能长足发展,我国的国民经济才能健康稳定的发展,社会才能和谐稳定。因此,可以说解决中小企业融资问题对国家和社会具有重大的现实意义。
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作者简介:乔笑冰(1990-),女,山西太原人,硕士研究生,会计学专业财务会计方向。