中小企业融资难问题

王淋

摘要：中小企业在我国国民经济发展中起着相当重要的作用，但自2008年金融危机以来，我国处于社会经济体制改革时期，为确保中小企业稳步发展，破解中小企业融资难的问题，为中小企业发展保驾护航，对我国经济稳步发展有着深远影响。本文从我国社会经济体制改革的背景下中小企业融资难的问题，从中小企业融资现状入手，探讨其融资难的原因，进而寻找解决中小企业融资难的对策。

关键词：中小企业融资；原因；对策

一、研究背景

随着我国社会经济的进一步发展壮大，中小企业也成为了我国经济发展的重要组成部分。目前，中小企业总全部企业总数的99%以上，对GDP的貢献超过60%，对税收的贡献超过50%，提供了近70%的进出口贸易额，为社会创造了80%左右的城镇就业岗位。但自2008年全球金融危机以来，因全球经济气候问题，融资难的问题成为制约我国中小企业进一步发展的瓶颈。我国现正处于社会主义市场经济体制改革阶段，如何破解中小企业融资难题，为中小企业发展保驾护航，对我国经济稳步发展有着深远的影响。

二、中小企业融资难原因分析

我国中小企业融资困难，已成为制约企业持续发展，抑制其活力的瓶颈，概括起来中小企业融资困难的主要原因集中在企业自身、融资机构、政府三个方面：

（一）企业自身原因。我国中小企业是从个体工商户、乡镇企业等逐步发展而来的，中小企业在发展过程当中因自身内部管理模式、财务制度不完善等问题较为突出，对于建立现代企业管理制度的积极性不足。更为重要的是，我国一些中小企业管理层缺乏现代企业意识，特别是信用意识薄弱，法律意识淡薄，经营目光短浅，决策随意更改，对现代企业管理制度及方式认识不足，缺少主动和积极适应银行信贷条件的观念，主观意识或多或少存在恶意逃避银行债务的思想等问题。

（二）融资机构方面的原因。一是国有银行的融资条件比较苛刻，对于贷款条件相同的中小企业与大型企业，并没有因两者的差别而有所区分，而且因担心中小企业的还款能力还针对中小企业的贷款设定诸多条件。二是金融机构内部缺乏竞争机制，国有银行作为主要的金融机构，享受国家制订的各项金融政策，垄断了国内的贷款业务，使得金融机构与企业之间地位不平等，企业不能主动的选择金融机构。

（三）政府方面的原因。虽然中小企业已逐渐成为促进地方经济发展、解决地方就业问题的支柱力量，但政府对它们的支持和服务却相对不足，缺乏专门为中小企业服务的政府机构。而且因中小企业利税少等原因，某些政府部门对于中小企业的服务意识淡薄，在工作中存在不规范、不透明的情况，甚至于还存在找借口来搪塞企业，从而影响企业办理贷款的事宜，对企业申请贷款带来不必要的影响。

三、解决中小企业融资难的对策

（一）健全中小企业融资政策支持体系

1、为加强对中小企业融资的制度安排，法律法规的建设至关重要。一是进一步完善金融方面的法律法规；二是中小金融机构作为中小企业融资的主渠道，应以政策文件的形式予以确认，并在金融体制改革时，加快转变信用合作社的体制，解决历史遗留问题；三是结合中小企业实际情况，制定适当的贷款条件以及审批流程。

2、中小企业的发展离不开货币政策工具的支持。通过再融资、再贴现增加贷款，贷款利率可以适当给予优惠，并增强利率弹性。对于法律规定中小企业贷款利率可以上浮30%的规定，必须严格予以落实，并扩大利率浮动空间；与此同时，商业银行应将贷款权限下放提上议事日程，制定完善的信贷奖惩机制，提高从业人员的工作积极性及能力，加快市场的开发力度。

（二）创新融资手段，增加企业融资渠道

在我国市场经济体制改革的形势下，中小企业应充分考虑国家财政、信用、金融等情况，并结合自身实际，充分利用各种路径，发挥各方优势，创新融资手段。

1、票据贴现融资。票据所有者将商业票据转给银行，获得扣除贴息后的资金。在我国，有银行承兑汇票和商业承兑汇票两种。票据贴现融资的优点是银行会根据市场情况（销售合同）来贷款，而不仅依据企业规模来放款。

2、发展融资租赁。融资租赁是企业资金短缺又需要增添设备时，由出租人代其购买或租赁所需设备，再将设备出租出承租人使用的租赁方式。作为融资渠道，中小企业融资租赁的成本高于银行贷款。

3、吸收创业投资。国外的经验表明，作为中小企业重要的直接投资方式，创业投资答合中小企业管理和分阶段投资的特点，这种融资方式不仅适合中小企业，而且在管理和技术上也可以支持中小企业发展。

4、保险公司融资。中小企业通过银行融资时，一般都会提供经济实力强的大企业作为担保方，但随着我国市场经济的发展以及担保市场的逐步成长，风险控制已成为大企业必须面对的问题，大企业为中小企业作担保的情况逐步减少。贷款方不能依时还款时，担保企业赔偿金额较少，而且担保企业自身也承受风险，这在一定程度上对银行资金加收存在影响，而保险公司开展融资业务可以分担银行风险，加强银行对中小企业贷款的信心。

（三）不断提高中小企业的自身素质

1、加强现代企业制度建设

中小企业应主动借鉴和吸收国内外先进的经验，逐步建立适合自身情况、适应市场的组织架构；促进企业管理制度建设，使企业决策科学化、民主化逐步形成；推动中小企业公司化，建立适应市场竞争的公司管理结构；遵守我国有关会计方面的法律法规，建立适合中小企业的财务会计制度，强化中小企业财务管理；推进中小企业信用体系建设，建立适合中小企业的信用管理系统。

2、培育和提升中小企业核心竞争力。

中小企业应根据实际情况，适时调整产品结构，充分利用自段优势，如本地资源、技术、市场等，形成具有市场竞争力的产品，注重人才的培养，引时先进技术并加以吸收消化，进一步提升企业产品的技术含量，增强自身的市场竞争力。（作者单位：中国海洋大学）

参考文献：

[1]张水英 我国中小企业融资问题及对策研究[D]湖南：长沙理工大学金融系，2004.

[2]徐中丽 中小企业贷款难的主要原因及对策[J]经济师，2005，（1）.

[3]杜长义 中小企业融资难的症结及解决对策[J]中国中小企业，2002，（8）.

[4]张萍，喻晓飞 民营中小企业融资难的原因及对策[J]财会月刊，2004，（11B）.

[5]张朝元、梁雨 中小企业融资渠道[M]北京：机械工业出版社2009年版

[6]胡娟、程树武 中小企业融资的现状及对策[J]人民论坛，2010年第23期.