项目风险管理及控制

何海虹

华陆工程科技有限责任公司 陕西西安 710065

项目风险管理及控制

何海虹

华陆工程科技有限责任公司 陕西西安 710065

从全过程项目风险管理角度，对项目生命周期内项目风险的分类、项目风险管理的程序和方法等风险理论进行了论述，并通过案例阐述了项目的风险管理及控制。

风险管理 风险识别 风险管理报告

当今时代科技的飞速发展和社会环境瞬息万变，建设项目所涉及的不确定因素日益增多，面临的项目风险越来越多，风险对项目负面影响的规模也越来越大。这就要求项目管理者必须树立风险意识，充分认识项目风险，善于识别风险，并重视对项目实施风险管理。

1 项目的风险分类

项目风险是指在项目生命周期内若干个不确定事件或状况。项目一旦发生不确定事件，都会对至少一个项目目标（进度、质量、费用、范围等目标）产生有利或不利影响。对项目不利的风险存在于任何项目中，并往往会给项目的推进和项目的成功带来负面影响，一般可以分为技术风险、费用风险和进度风险。

1.1 技术风险

技术风险是指在项目实施的各个环节，由被采用技术的成熟度、复杂性和技术人员的技术水平、经验等导致的风险。

1.2 费用风险

费用风险是指项目实施过程中，由于各种工程因素、经济相关因素、社会因素的变化等导致的费用增减。

1.3 进度风险

进度风险是指在项目实施过程中，由于技术、资金、人力、供应等资源配置不能及时准确获取和／或施工质量等引起的实际进度不能满足目标进度的要求导致的项目风险。

2 项目风险管理

项目风险管理是指对项目风险从识别到分析乃至采取应对措施等一系列过程，包括项目风险管理规划、风险识别、分析、风险应对和监控等工作过程。项目风险管理的目标在于增加有利事件的概率和影响，降低项目不利事件的概率和影响。

项目风险管理是一个闭环、动态的工作过程，其实质是风险处置。随着风险计划的实施，风险会出现许多变化。这些变化的信息若能及时反馈，风险预测和识别者就能及时地采取措施，对新的风险进一步进行风险评估和分析，重新调整风险处置方案并实施新的风险处置计划。这样循环往复，保持风险管理过程的动态性，就能达到风险管理的预期目的。

根据风险控制与项目事件发生的时间段可将项目风险管理划分为以下三个部分：

2.1 事前控制——项目风险管理规划

项目风险管理规划是在项目正式启动前或启动初期对项目的一个全局性的基于风险角度的考虑、分析、规划。项目风险管理规划是项目风险管理中最为关键的内容，包括：项目风险形势评估、项目风险识别、项目风险分析和项目风险评价等部分。

2.1.1 项目风险形势评估

项目风险形势评估以项目技术、项目费用预测、项目进度等基本信息为依据，着眼于项目的目标、战略、战术以及实现项目目标的手段和资源，通过风险的角度审查项目计划理清项目形势与实施思路，并揭示隐藏的某些项目前提和假设之下的风险事项，使项目管理者在项目初期就能识别出这些风险。

项目计划一般都是在若干假设、前提、预测的基础上完成的，在项目实施期间有可能成立，也有可能不成立，而其中隐藏的项目风险问题既不易发现，又通常容易被忽视，一旦风险事项发生，往往造成项目管理者的措手不及和无一应对。为了找出隐藏的项目风险和威胁，就需要对与项目相关的各种项目计划进行详细审查。

项目风险形势评估中应重视的项目因数和工作内容包括：项目的起因、目的、项目的范围、组织目标、与项目目标的相互关系、项目的贡献、项目条件、制约因素等。项目管理者务必要做好、善于做好项目风险形势评估。

2.1.2 项目风险识别

项目风险识别是风险管理的基础，是指识别并记录可能对项目造成不利影响的项目因素。

项目风险识别包括识别内在风险及外在风险。内在风险是指项目管理者能加以控制和影响的风险；外在风险是指超出项目管理者等可控力和影响力之外的风险。严格来说，风险仅仅指遭受创伤和损失的可能性及负面影响的程度。对项目而言，风险识别还牵涉机会选择和不利因素的威胁。风险识别实际上是对将来可能发生的风险事件的一种设想和猜测，因此，一般的风险识别结果应包括风险的分类、来源、表现及其后果、以及引发的相关项目管理要求。

在具体识别风险时，一方面可利用一些常识、经验和判断，通过以往项目中积累起来的资料、数据、经验和教训去分析或组织相关的专家和资深从业人员，采用集体讨论的方式来完成；另一方面，可以通过分解项目的范围、结构来识别风险，理清项目的组成和各个组成部分之间的关系、与外因的联系等内容，从而减少项目实施过程中的不确定性。此外，还可以采用项目风险元素分析法来识别风险；把以往项目成功和失败经验教或训、目标项目的实施范围、质量控制、项目进度、采购与合同管理、人力资源与沟通等元素制作在分析表中，通过综合分析，找出项目风险，用以识别项目风险的方法。

由于项目的全过程处于不断发展变化的状态中，因此项目风险识别也贯穿于整个项目实施的全过程。风险识别不是一次性的工作，而需要更多系统的、横向的、多层次的思维。

2.1.3 项目风险分析和评价

对项目风险进行评估和分析是在前期预测和识别的基础上，建立解决风险问题的系统模型，对风险因素的影响进行定量分析，并估算出各个风险发生的概率及其可能导致的损失规模，从而找到该项目的关键风险，为重点处置这些风险提供科学依据，从而采用合适的项目风险预防、处置方法消除风险，以保证项目的顺利进行。

风险分析的方法非常多，一般宜采用统计学范畴的概率、分布频率、平均数众数等方法。但无论是哪一种分析工具，都各有特点，而且不可避免地会受到分析者的主观影响。对此，可以通过多角度、多人员的拿出分析分析意见，再综合总结的办法来确定项目风险。风险是一种变化着的事物，基于这种易变条件上的预测和分析，是不可能做到十分的精确和可靠的，但至少能达到将那些相对重要的项目风险给以处置的目的。所有的风险分析都只有一个目的，即尽量避免项目的失控和为具体的项目实施中的突发问题预留足够的后备措施和缓冲空间。

通过风险评价项目面临着两种选择，即面临着不可承受风险和可承受风险。对于前者，或者终止项目，或者采取补救措施，降低风险或改变项目；对于后者，则需要在项目之中进行风险控制。

2.2 事中控制——项目风险管理方法

风险的管理在整个项目生命周期中是连续、反复、多层次进行的。消除了某些风险来源后，有可能又会出现其他新的风险；另外，为减少风险损失而进行的风险管理本身也可能带来新的风险。因此，在项目实施过程中，项目管理者必须制订可行标准并在项目不同阶段实施风险控制，时刻监视项目实际进展情况，根据风险情况果断调整或纠正项目带有风险的行动。

2.2.1 风险监视

风险监视是监视项目的进展和项目环境的变化，通过各实施阶段的目标、计划、实际效果的对比、分析，寻找问题的根源，提出解决问题的方法，改善项目的实施。一般情况下，随着风险监视的展开，有关项目风险的信息会逐渐增多，风险的不确定性会逐渐降低，风险监视工作也随信息量的增大而日渐复杂。当老的风险消除后，可能又会出现新的风险。

2.2.2 风险规避

应该在风险管理规划基础上进行风险控制，一旦监视到风险，就应采取合理措施果断积极地进行风险规避。风险规避可以从改变风险性质、改变风险发生的概率、改变风险的影响大小等多方面着手，其策略一般有预防、转移、回避、接受、后备措施等几种方式。

（1）预防风险

预防风险是依靠项目管理者的主观努力，约束项目风险不能发生。风险预防尤其不能忽视项目教育培训和按程序办事两个方面的工作。教育培训的内容应该包括：项目相关的策略、计划、标准、规章规范、项目知识、产品知识等；按程序办事就是要按项目建设程序、风险管理规划、其他必要的管理手段实施工程。在项目活动中，应该严格按照项目制度，如进度、人力调配、文档管理、资源分配等。

（2）转移风险

转移风险在项目中主要是通过选择技术力量强的、有经验的、成本较低及适应能力和综合实力较强的分包商，让其部分或局部实施工程实现合理规避风险。选择各方面都比较强的分包商实施带有风险因素的项目分部，实现在人力资源、成本费用、项目进度等方面分散风险，顺利实施项目的目的。但转移风险的同时也必然带来一部分利润的流失。

（3）回避风险

回避风险是指当项目风险潜在威胁的可能性极大，并会带来严重的后果，无法转移又不能承受时，通过改变项目来规避风险。通常会通过修改项目目标、项目范围、项目结构等方式来回避项目风险的威胁。

（4）接受风险

接受风险作为规避项目风险的常见方法，主要是指主动将风险事件的不利后果承担下来，这种后果通常主要反映在项目实施周期成本费用的有限增加上，以牺牲项目有限收益来实现整体项目顺利实施的目的。

（5）后备措施

用于规避风险的后备措施，主要体现在后备费用、预留进度时间、后备技术力量三个方面，这些后备措施在项目计划中就应预留，保证在项目实施过程中，能充分调用后备力量解决问题。

2.3 事后控制——风险管理报告

无论项目进展的情况如何，都必须将风险管理的计划、行动、结果等资料进行整理、汇总、分析，形成风险管理报告。风险管理报告分为两种：一种是对已经发生和采取措施的项目风险进行一种量化管理，同时对项目涉及到的各方面进行重新定义和规划的过程。这类报告是项目继续推进的必要条件。另外一种是对风险管理的进程报告，涉及到的风险还在变化、演化过程中，其导致的结果只能预测，不能确定。该报告是进行下一个周期的项目风险管理的必要条件，同时也属于风险过程管理范畴。

风险管理的持续性要求风险管理报告应具有连贯性和不间断性，风险管理要坚持长效机制，不定期、阶段性地制作发布风险管理报告，为项目的实施、控制、管理、决策提供信息基础。

3 风险管理与控制案例

下面是在醋酸项目中的通过风险识别、风险分析及风险规避对风险进行管理和控制，使得项目顺利实施的案例。

醋酸项目在2007年初签署总包合同，本项目工艺复杂、选材特殊。醋酸合成技术采用西南化工研究设计院CO羰基合成法生产醋酸的技术，CO变压吸附装置采用天一科技的技术，脱硫装置采用国外技术。

3.1 设计阶段的技术风险分析及风险的规避

醋酸装置工艺复杂，设备选材严格，技术含量高，装置设计难度大。西南化工研究设计院的CO羰基合成法生产醋酸的技术，在国内已有工业装置投入生产，但该技术在投入生产的装置中可能存在专利纠纷，同时该技术也存在多元化控制（西南院、兖矿集团等）的现象。天一科技变压吸附技术比较成熟,具备了与国际同行业竞争的能力。脱硫技术在国内未使用过,具有一定的技术风险。

本项目在签订设计合同时，充分考虑以上专利技术的特点及存在的风险，西南院的CO羰基合成法生产醋酸的技术和国外脱硫技术由业主签订专利合同，而变压吸附由我公司签订。这样既实现了技术风险规避，又保证了项目设计及后续工作顺利展开。

3.2 特材设备、材料采购风险分析和风险规避

由于在醋酸项目中有强腐蚀介质，有很多设备及仪表都是采用特殊材料，这些材料不但技术加工难度大，材料的价格也随市场有较大变化，而且这些特殊材料在国际市场上也存在大国垄断现象。另外，这些特材的设备及仪表在整个醋酸装置中的价格构成非常大，占采购总金额近70%左右；如果采取整体项目总承包，承包商如果考虑足够的风险措施，这样虽能保证总承包商的利益，但对业主不够公平；如果承包商不考虑特材风险，按现在的市场价承包，承包商面临的风险太大，承包商则难以承受；如果采用业主独立采购模式，由于醋酸装置技术含量较高，工艺技术复杂，业主的技术人员及采购人员对本装置中这些特殊材料货物既没有经验、又缺乏相应的专业知识，这样就可能产生采购环节材料质量、价格等方面的采购风险，难以获得合理的采购成本。

鉴于以上的原因，在承包范围划分时将用于特殊材料加工的设备及材料的采购工作采用联合采购的方式。对于进口设备及仪表、工艺技术等同样采用联合采购方式。由于采用了联合采购，业主办理进口手续的中间环节得到减少，并解决外汇支付等问题，同时能够充分利用我公司的工程经验去执行合同，而且在进口货物的价格方面双方都避免风险。

3.3 醋酸项目费用风险分析和规避

醋酸项目部在签订总承包合同前，就充分考虑到醋酸装置的费用风险，对大部分的设备材料进行了询价。但由于公司在醋酸项目上积累的经验有限，加之醋酸项目在执行合同中也发现漏报、少报现象（例如，漏报项目有：醋酸装置管廊、地面防腐；另外特材设备、材料的安装等费用偏差较大），这些都给项目的费用控制带来极大风险。针对以上情况带来的风险，项目组尽量做到风险转移和降低风险，措施是将地面防腐从施工分包合同中分离出来，单独询价，开口处理，并要求设计进行设计方案优化评审。

醋酸PC合同于2007年1月签订，自合同签订以来，设备材料涨了50%以上，项目的材料涨价风险很大。针对材料涨价风险，项目组要求设计配合采购，积极关注市场动态，抓住最佳订货时机，将主要材料采购回来，例如：醋酸项目的主框架采用钢结构，项目组根据经验认为2008年春节后材料要大涨，因此，在2008年春节前签订了钢结构的采购合同，有效地规避了部分风险。

3.4 醋酸项目进度风险分析和风险规避

醋酸项目的进度风险主要表现在长周期设备材料的采购环节。对此，项目组的措施是：协调设计充分考虑采购的实际情况，对特材大口径管道、特材阀门的数量进行充分复核，保证70%准确采购量的情况下进行采购，并提请设计及时提出补充采购量。

3.5 醋酸项目施工风险分析和风险规避

由于醋酸项目涉及特材管道设备的安装，国内具有锆材安装经验的施工单位只有两家，所以项目可选单位的施工分包商局限性特别大。

为了避免施工分包商风险，项目组通过调查了解施工分包商的以往合同的履约情况，在合同履约过程中是否有过/经常有/没有不良的历史，同时重点考虑和我公司以往的合作履约情况来判断施工分包商的资信及信誉度情况，作为是否选择该施工分包商的首要条件。通过对施工分包商的考察和调查，具体分析施工分包商在此特点的工程项目施工中的业绩、经验及以往项目业主或承建商的评价最终选定具有丰富锆材焊接技术和多项醋酸工程施工业绩和经验的中国化学工程第六建设公司作为醋酸主装置的施工分包商，最终取得了很好的效果。

随着建设市场竞争日益激烈，项目实施中不确定因素日益增多，面临的风险越来越多，风险损失规模也越来越大，这些都要求项目管理人员加强自身风险管理。风险管理有利于资源分配达到最佳组合，有利于减少风险带来的损失及其不良后果，有效地防范和降低项目风险，确保项目的顺利实施。

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1672-9323（2014）02-0058-04

2013-11-06）