当前反洗钱工作在我国执行状况及对策的研究

李杨

摘 要：伴随经济逐渐发达，洗钱行为也呈现出更隐蔽化、多元化。洗钱活动不但使经济秩序扰乱，还容易滋生腐败，让社会风气败坏，乃至对稳定社会与国家安全产生危害。洗钱容易发生在银行，银行将反洗钱的工作做好意义重大，但银行不是公益机构，开展反洗钱的工作必然使成本增加，还可能造成市场份额减少与客户流失。本文阐明了反洗钱的现实意义与执行状况，并提出相关完善措施。

关键词：反洗钱；现实意义；网上银行

洗钱已成为全球的病垢，洗钱活动既让不法行为逃避法律的严惩，滋生、助长新犯罪，又能让资金在监管以外游离，使正常的金融秩序发生扭曲。伴随全球金融依存度逐渐加深，洗钱活动对维系国际金融的安全与稳定形成冲击，更为严重的是恐怖组织通过洗钱获得大批资金，已是国际一大公害。在现实中犯罪分子很容易将金融机构当成洗钱工具，其中银行容易成为洗钱的高危区，因为银行可以跨区域经营、金融产品丰富，甚至网点遍布全球，资金汇款容易。银行将反洗钱的工作做好，对预防、打击洗钱活动很有利，有助于控制、防范上游犯罪，将恐怖融资行为控制住，这对保障有序发展经济、维系经济秩序、稳定金融环境，以及保障国家安全与维护稳定的社会都是意义重大。

1 开展反洗钱 工作现实意义重大

1.1 保障国家利益与群众根本利益的本质要求

反洗钱的工作会涉及到司法、经济、安全及外交等多方面。反洗钱的执行水平关乎我国的外交形象，关乎到人民群众对政府的信任，关乎到稳定经济秩序与整个社会的公正性。搞好反洗钱活动是对群众根本利益与我国经济秩序的维护，将三个代表思想落到实处的举措；也是我国政府履行对外承诺，在反洗钱上树立负责的大国形象的具体措施；同样体现出金融业实施国际化战略，推动我国开放金融业，促进银行在我国走向国际化。所以我们需要从政治层面，从经济与金融的安全维护全局出发，更深入的认识到反洗钱活动的紧迫性与重要性，建立切实可行的反洗钱系统，让反洗钱的工作走向制度化与规范化的道路。

1.2 对经济犯罪严厉打击的现实要求

改革开放之初，国家领导人就说明，对经济犯罪的打击是一个长久持续的斗争过程，是伴随建设现代化的一项持之以恒的工作。伴随我国渐渐加深市场化程度，走私、金融诈骗、偷逃税、内幕交易与市场操纵等犯罪趋势真正上升，行贿受贿的腐败犯罪与上述经济犯罪互为助长，对社会公众道德严重腐蚀、国家经济健康严重损害。我们可从监测异常的资金流动与可疑资金流动上开展反洗钱工作，从而赢得对非法所得藏匿与转移的控制时机，为跨境收缴违法所得施以有效方式，进而对经济犯罪行为展开更有效的打击。

1.3 稳定金融与保护金融机构信誉的实际要求

通常可以将洗钱分成三个时期：首先，投放时期，将非法所得投入经济系统，金融机构是首选；其次，离析时期，也就是经过各种各样的交易，以混淆资金的性质与来源，掩饰掉非法所得的性质；最后，归并时期，也就是以合法方式来使用被清洗的资金。这些特征显示出，客观上作为运作资金的承载者金融机构容易变成洗钱活动的路径。通过金融机构来开展洗钱活动，不但对金融机构声誉有严重损害，还会造成重大运营与法律风险。

2 反洗钱工作在我国的执行状况

2.1 从事反洗钱工作的相关人员承担不起职责

其一，人民银行是反洗钱的主管部门，其工作人员既掌握人民币业务又掌握外汇工作的人才缺乏，然而反洗钱是一项新业务，具有较强的综合性，基本上没有什么可借鉴经验，让工作心有余而力不足。其二，银行因大量猛增网点机构，工作人员又缺少专业技能与过硬的知识，即便有些金融交易可疑，或是与洗钱明显存在关联交易，也很难准确辨别。其三，银行对经济效益、业务拓展过于注重，轻视了操守教育、职业道德，这让有的人员对建设思想道德忽视了，进而陷入了犯罪深渊。让我国整个金融界震惊的“高山”案等系列案件，牵涉中、农、建、交等大型金融机构，这与工作人员缺少责任心、银行内部不严的内控机制脱不了干系，有章不循、内部人员共同作案。其四，司法侦查人员的金融知识不够，给侦破案件造成诸多障碍与不便。

2.2 广为应用的科技加大了反洗钱的难度

在科技进步的促进下银行层出不穷的推出了各种创新产品，广泛使用网上银行、电子银行等电子金融工具，都给反洗钱的工作带来了新难点。其一，不少业务在网上银行频繁交易，有效控制很难实现。近些年金融与技术有加强融合之势，在支付体系中正逐渐提升非现金支付方式的地位，人们正在广泛应用电子产品，提高了电子产品交易总额。从限制网银交易额的角度看，对公账户可向个人账户单笔转入最高金额5万元，但交易次数并没有做出限制，公对公、私对私及私对公的交易额都没有限制，通过网银客户可自由大额划账，还不需向银行提交说明材料，银行对控制与监督网银交易很宽松，这让洗钱行为趁虚而入。其二，不断涌现的创新产品，加大了洗钱行为的复杂性与隐蔽性。前些年因股市行情较好，人们都热情高涨的投向资本市场，不少人对一些理财品热捧，证券业、银行业与保险业不断加深业务合作。尤其是由第三方存管保证金，把证券资金账户与银行账户连接起来，由第三方存管的账户将大量资金投入股市，频繁在银行账户与证券托管账户间划转资金，银行很难监督与识别客户资金的用途与来源。

2.3 不健全的反洗钱机制

首先，反洗钱的协调机制与组织机构存在缺陷。反洗钱的工作有待提升协调机制，由人行牵头、多部委共同参与针对反洗钱的联席会议制度在我国已建立。但部门之间的职能有缺失有交叉，在信息共享与沟通、相互协作力度上仍有缺陷，有待提升协调配合。只是建立了初步的协调机制，还没有开始深层次协作。因金融系统分割管理业务，金融机构、金融监管部门与人行仍需加强反洗钱协调。此外，反洗钱的机构有待完善设置，反洗钱法对其信息中心与主管部门都有所规定。其信息中心就是金融情报中心，可它却被定位成人行的下属单位，独立性相对欠缺，较大的限制了其职权与功能。其次，反洗钱缺少必要的监管机制。有待扩大监管对象，反洗钱的监管对象在相关法规中只是针对金融机构，可时过境迁，反洗钱活动在像房地产等非金融机构同样存在，当下很难对其监测。最后，反洗钱缺失激励、补偿机制。

3 我国完善反洗钱工作的相关措施

3.1 金融工作人员增强全面素质

在反洗钱活动中金融工作人员的作用是关键性的。他们处于反洗钱的一线，要将防范意识灌输到他们的脑海中，加强培训业务，提升履职的能力。人行是主管反洗钱的部门，需要其培养一支反洗钱监管的合格队伍。监管反洗钱的工作是一项具有很强综合性的业务， 反洗钱的专业队伍不但对政治素养要求过硬，有严谨的态度与职业精神，还要精通法律与监管等方面知识。需注重金融、外汇、法律、科技、外语等方面人才的吸收与培养，尽快将反洗钱的专业监管队伍培养成熟。此外，银行对反洗钱起到监控作用，要将人员准入把好关，加强进行反洗钱的岗位、人员及领导的培训，让可能潜在犯罪动机与没有资格的人离开核心部门，同时对员工的敬业精神、职业操守、行业纪律、规章制度、应对犯罪的技能及相关知识着重教育培训，将从业人员的监测、分析、识别及处理能力切实提高，为保障反洗钱活动提供必要人才。

3.2 研发反洗钱的技术系统，提高工作水平

金融机构要能对业务处理系统擅于利用，尽快研发与自身业务需要、特征相配的反洗钱的处理系统，尽量数字化反洗钱内容，接入支付清算系统，通过系统来统计处理业务往来，再输出对应图表，相关人员经分析图表，使可疑交易被准确判断，进而让反洗钱能提高工作效率。此外，应将信息交换系统建立起来，形成反洗钱网络，通过对网络技术的应用，与技术监督、公安、税务及工商等单位建立横向网络，对开户机构的营业执照、机构代码证及身份证等重要资料认真核对，达到各方资源共享监管的目标，有力打击与防范洗钱犯罪，共创安全金融区。

3.3 健全反洗钱的工作机制

第一，反洗钱需要加强组织建设。在反洗钱的规章制度、设置机构、检查监督与配备人员等方面向国际接轨，对各方结合强化领导管理，对专业人员、地方、部门及系统实行严格的责任制，严格建立责任追究制，极大加强组织建设上的反洗钱力度。第二，健全预防、监督机制。洗钱者一直视金融系统为第一目标，控制与预防洗钱犯罪要将金融强化监管、健全制度作为首要任务。对可疑交易与大额交易报告、记录交易与保存记录制度等逐步完善，让洗钱犯罪线索能够及时被司法机关发现，为调查洗钱犯罪提供有力证据。第三，建立针对反洗钱的激励、补偿与豁免责任机制，将反洗钱的主动性与积极性调动起来。在反洗钱上取得卓有成效成果的个人、单位，政府可给予相应鼓励与经济补偿措施，并且在反洗钱相关法规上有违法行为的要加大处罚力度。第四，加强宣传教育反洗钱法制，让全民树立反洗钱意识。抓住全民普法的机会，在全民中对洗钱的危害性、严重性程度，有什么法规规定，如何依法反对洗钱行为等，尤其是司法机关、税务、金融、海关等公务系统开展宣传教育，让他们提高反洗钱的认识，以便让反洗钱的工作在我国向纵深发展。

4 结论

综上所述，洗钱活动属于犯罪行为，国际社会对其广为重视，其方式灵活、形式多样，令人难辨，极大的挑战与冲击着金融秩序。反洗钱的工作在我国尚处起步时期，执行现状不尽如意，需要金融工作人员增强全面素质、研发反洗钱的技术系统，提高工作水平、健全反洗钱的工作机制，进而对洗钱犯罪行为展开有力打击，为建设经济创建和谐、稳定的环境。

参考文献

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