SA8000认证及其对陕西外贸企业影响的实证分析

摘要：SA800即企业社会道德责任标准。自1997年8月出台后就受到国际社会的广泛重视。2002年SA800标准进入中国，在跨国公司推动和媒体宣传下，其认证活动规模逐步扩大。时至2013年6月底中国通过SA800认证的有522家企业。但有7个省区还没有一家通过认证的企业，陕西就是其中一个。在当今全球化浪潮下，陕西出口企业应该立足西部，放眼全球，重视并自觉履行社会责任，积极进行SA8000认证，才能用核心竞争力继续开拓国际市场，应对各种贸易壁垒；各级政府、各类行业协会也都要利用现有资源创造新的条件，加快认证的步伐，把承担社会责任纳入企业的发展战略。

关键词：SA8000；陕西外贸企业；认证情况；原因；履行

F279.2

SA8000是Social Accountability 8000 的简称，即社会道德责任标准。此标准的产生具有一定的历史背景，20世纪初的美国，资本家盲目追求利润的自由放任经济学思想，引起了一系列社会问题，使美国陷入了经济大萧条，企业纷纷倒闭破产，工人失业率急剧上升，政府的税收大幅度滑坡，社会问题空前恶化。在此背景下，经济学家们开始思考，盈利至上的企业管理观念是行不通的，在追求利润的同时，企业也应该承担相应的企业社会责任。到了20世纪90年代初期，美国服装制造商Levi-Strauss公司雇佣女工在监狱般的环境下工作的情况被新闻媒体曝光后，引发了公众极大的反响，人们把这种环境恶劣的工厂称之为“血汗工厂”。其后，美国劳工及人权组织针对此类事件发动了“反血汗工厂运动”。为挽救其公众形象，Levi-Strauss公司制定了第一份公司生产守则来关注劳工条件，此后许多知名品牌公司纷纷效仿，都各自制定了企业的生产守则来保障劳工权益。“反血汗工厂运动”事件后企业社会责任受到了越来越多的重视，在国际贸易中的影响也越来越大。但这种跨国公司自己制定的生产守则由于缺少社会的监督，存在很大的局限性。1997年美国经济优先权委员会认可委员会联合欧美跨国公司和其他国际组织制定了SA8000标准。这是全球第一个可用于第三方认证的规范组织道德行为和社会责任管理体系标准。该标准有效地克服了企业内部生产守则的局限性，使企业社会责任的认证更具有公信力。[1]

SA8000是一个通用标准，它适用于世界各地、任何行业、不同规模的企业。越来越多的人认识到，SA8000是社会良知对资本权力进行的一种制约，从保护劳工的角度来看 SA8000标准可以说是一项福音。SA8000以认证的方式对企业道德规范化，为企业的可持续发展提供了很好的契机。SA8000体现的企业管理要“以人为本”的思想，具有正当性和有益性，是世界经济发展到一定阶段的必然产物，符合现代企业管理的发展方向。因此，分析SA8000与对企业外贸的影响是具有重要的政治与经济意义的。本文在介绍SA8000对社会责任的要求和SA8000的国际、国内各省区、各行业认证情况的前提下，主要介绍陕西出口企业对SA8000的认知程度、分析目前还处于“零认证”状态的原因；SA8000认证对陕西出口企业的政治与经济意义；陕西出口企业如何积极应对SA8000的挑战。

一、SA8000对社会责任的基本要求[2]

（一）有关核心劳工标准

1.童工。公司不应使用或者支持使用童工，应与其他人员或利益团体采取必要的措施确保儿童和应受当地义务教育的青少年的教育，不得将其置于不安全或不健康的工作环境和条件下。

2.强迫性劳动。公司不得使用或支持使用强迫性劳动，也不得要求员工在受雇起始时交纳“押金”或寄存身份证件。

3.公司应尊重所有员工结社自由和集体谈判权。

4.歧视。公司不得因种族、社会阶层、国籍、宗教、残疾、性别、性取向、工会会员或政治归属等而对员工在聘用、报酬、训练、升职、退休等方面有歧视行为；公司不能允许强迫性、虐待性或剥削性的性侵扰行为，包括姿势、语言和身体的接触。

5.惩戒性措施。公司不得从事或支持体罚、精神或肉体胁迫以及言语侮辱。

（二）工时与工资

1.公司应在任何情况下都不能经常要求员工一周工作超过48小时，并且每7天至少应有一天休假；每周加班时间不超过12小时，除非在特殊情况下及短期业务需要时不得要求加班；且应保证加班能获得额外津贴。

2.公司支付给员工的工资不应低于法律或行业的最低标准，并且必须足以满足员工的基本需求，并以员工方便的形式如现金或支票支付；对工资的扣除不能是惩罚性的；应保证不采取纯劳务性质的合约安排或虚假的学徒工制度以规避有关法律所规定的对员工应尽的义务。

3.健康与安全。公司应具备避免各种工业与特定危害的知识，为员工提供安全健康的工作环境，采取足够的措施，降低工作中的危险因素，尽量防止意外或健康伤害的发生；为所有员工提供安全卫生的生活环境，包括干净的浴室、洁净安全的宿舍，卫生的食品存储设备等。

4.管理系统。高层管理阶层应根据本标准制定公开透明、各个层面都能了解并实施的符合社会责任与劳工条件的公司政策，要对此进行定期审核；委派专职的资深管理代表具体负责，同时让非管理阶层自选一名代表与其沟通；建立并维持适当的程序，证明所选择的供应商与分包商符合本标准的规定。

二、SA8000标准的国际认证情况

SA8000自1997年8月出台后就受到国际社会的广泛重视，认证情况发展迅速。根据社会责任国际官方网站的数据，1998年底全球仅有8家组织获得认证，而截止2013年6月30日，全球通过SA8000认证的企业达到3231家。如表1，其中意大利、印度、中国排在前三位，通过的企业个数所占的比例分别为：34%、23%、16%，三个国家通过认证的企业个数占总数约72%。

通过SA8000认证的各企业的员工人数多少不一，但涉及总人数1，829，776人，各国通过认证的员工人数如表2，印度人数最多，有482，191人，达到26%，其次是意大利，涉及人数340，424人，达到总数的19%，中国通过认证的企业中涉及的人数为327，812人，达到总量的18%。前十个国家企业人数占到将近90%。[3]

在通过SA8000认证的企业中涉及的行业众多，但劳动密集型企业占的比例很大，其中服装业有389个，占企业总数的12%；纺织品行业有365个，占11%；建筑业有332个，占10%。通过SA8000认证的行业人数中，服装业占总数的13%，纺织品行业人数占12%，金属制品占6%。[3]

三、SA8000认证在我国的分布现状

2002年SA8000标准进人中国，在跨国公司推动和媒体宣传下，其认证活动规模逐步扩大。

（一）SA8000认证在我国的地区分布

早期SA8000认证活动大多以跨国采购商要求中国生产企业需满足其提出的工作条件和工人待遇的形式出现，所以认证数量较少，主要集中在东南沿海地区。之后其认证开始从华南扩大到华东乃至北方。随着企业社会责任活动力度的加大，对企业的经营活动和外贸出口的影响也开始显现。近10年来，企业社会责任在中国的活动达到新的高峰，SA8000认证也日益被重视。时至2013年6月30日中国通过SA8000认证的有522家企业，在全国各省份中分布极不均匀，广东省有258家，几乎是总数的一半；其次是福建，已经超过江苏跃居第二位；江苏56家，达 21.71%；浙江省的企业有41家，占总数的15.89% ；但有7个省区没有通过认证的企业，陕西省就是其中一个，见表3。

（二）SA8000认证在我国的行业分布

从我国2013年3月31日公布的具体的行业数字来看，电子设备企业通过SA8000标准认证者有52家，占中国企业认证总数的10.06%，是我国参与SA8000认证最多的行业。此外，纺织业、电子业、金属制品、服装业、鞋、照明设备等行业的企业通过SA8000认证的数量也较多，有139家，占总数的26.89%，其它行业占63.05%。由此可见，SA8000认证主要分布于劳动密集型行业，同时也是劳工分布最多的行业。劳动密集型产业对生产技术和资本的要求很低，能够对成本的变化作出敏感的反应，迅速从一个国家转移到另一个国家。这些行业的劳动者、年轻工人、尤其是年轻女工居多，其性别群体和所处的劳动环境很容易引起社会的关注。消费者对其质量和价格之外的因素也十分看中，来自于市场的压力决定了该行业要高度重视其产品的道德形象。我国以传统的劳动密集型第二产业和第一产业为主。这一方面反映出我国的产业结构特点，另一方面也显现出SAS000正在向深入发展，其行业影响力在不断加深。

四、陕西企业对SA8000认知程度的调研分析

陕西企业对SA8000“认证为零”的事实引起了调查组对SA8000认知程度的重视。

陕西是劳动力资源充裕的省份，劳动密集型产业的发展对经济的增长和解决就业问题起着重要的作用。今天，全球已经真正开始推行SA8000认证，并把其作为一种“蓝色壁垒”，如果企业不能达到SA8000的标准，则劳动力优势就可能会丧失，甚至变成劣势。同时，由于廉价劳动力也是我们吸引外资的动力之一，如果我们的劳工标准在SA8000标准规定的水平之下，对外资的吸引力将降低，跨国公司也会担心其分包商不能达标而不愿来我省投资，从而影响全省经济发展的资金来源和产业结构的良性调整与发展。陕西出口企业应该居安思危，正视矛盾，认真对待。一个成熟的企业首先应当是一个遵纪守法的企业，强化企业的社会责任，实质上是强化企业自觉遵守法律和游戏规则的意识。企业的社会责任实现水平，将越来越成为参与国际竞争的要素。因此，目前陕西出口企业对SA8000的认知程度和认证状况显得尤为重要。

（一）被调查企业的主要信息

笔者访问了陕西省商务厅对外贸易处、标准处等相关部门，均没有搜集到关于陕西出口企业对SA8000认知状况和认证状况的详细数据。因此，陕西省的相关数据只能借助笔者所进行调查搜集到的第一手数据来支撑，由于人力、物力、财力有限，样本量较小，但是仍具有一定代表性，有助于对该问题的客观分析。

以下信息来源的范围是陕西省的部分重要出口企业，包括陕西宝联果品有限责任公司、西安伊势机械有限公司、西电三菱电机开关设备有限公司、陕西开成服装进出口有限责任公司、西安四棉纺织有限责任公司、咸阳华润纺织有限公司、西安毛巾厂等企业。涉及SA8000的主要信息是：（1）各类企业的劳动合同都比较规范，基本遵守《中华人民共和国劳动法》。（2）很多企业不愿透露加班时间与加班费，加班费实况是通过暗访职工得到的，不少生产制造型企业实行的是三班倒制度。（3）雇佣童工的情况不存在。（4）各类出口企业都有一种以上的国际认证，最多见的是ISO9001 质量体系认证，但是通过SA8000认证没有一个。（5）对于给员工提高工资、改善工作条件问题，绝大多数企业都说视经营情况而定。（6）管理者层次人员工作环境优于普通员工。[4]

另外，我们暗访的几个中小企业在SA8000聚光镜下情况远不及上述企业。

（二）陕西出口企业面对SA8000标准的主要缺陷

根据比较优势原则，出口企业运用丰富且相对廉价的劳动力资源来构筑自己的竞争优势本无可厚非，且对于缓解就业压力有一定的积极意义。但是，不少陕西出口企业出于利益驱动或迫于竞争压力，利用过分压低员工工资、牺牲劳工利益的手段来实现“低成本”，就不可避免地使自身进入了恶性循环境地。

（1）劳工权益问题突出。据走访暗访调查，我们发现，目前陕西出口企业的劳工权益问题主要表现在以下方面：违法扣押身份证；超时加班加点，不依法支付加班费；社会保险覆盖率低。就在本文截稿之际，还发生了陕西榆林市神鹰护卫有限责任公司上百名押钞员因工资待遇问题拒绝出车，导致榆林城区8家银行的数十个营业网点，被迫暂停办理业务一个多小时的劳动工资问题。[5]

暗访中发现，陕西有不少出口企业劳工工资低，想要增加工资主要靠加班，且工资拖欠情况依然存在。企业管理层在追求自身的发展过程中不顾对社会的有害影响，损害农民工的合法权益。企业管理层应该清醒地认识到，以牺牲中国劳工利益为代价获取的竞争力是可悲的，对企业经济活动进行劳工权益方面的理性规范刻不容缓。

（2）没有提供法定的福利待遇。工人住宿拥挤，条件差；厂房安全出口不够；消防器材不够；消防训练不够，有毒有害化学品的保管使用不当；工作条件差，个人防护用品缺乏；特种人员和特种设备安全管理差；有工会组织但形同虚设；就业的性别、户籍、城乡、学历、年龄等歧视突出；女职工的“三期” 保护落实差；对员工冷漠，缺乏人文关怀。而这些恰恰都是SA8000坚决反对并严格禁止的。

（3）职业病问题被忽视。 我国职业病死亡率居世界首位，受到职业危害的人数超过2亿。从陕西职业病医院收冶的病人情况看，多为劳动密集型行业的企业员工。目前，职业病防治体系仍然存在很多问题。一些企业为了节省成本，不采取任何劳动保护措施，也不如实告诉劳动者可能面对的危险。相关的政府部门为了招商引资，对此往往睁一只眼闭一只眼。而专门的职业病监察机构人员很少，根本查不过来。即便查出了问题，处罚也很轻微。

五、陕西出口企业至今SA8000认证为“零”的原因分析

至今陕西企业没有一家获得SA8000认证证书，笔者认为其原因如下：

第一，SA8000尚未成为统一的国际标准，我国政府也没有正式将其作为企业经营标准之一，国内的SA8000认证机构也不多，陕西企业管理层缺乏对国际标准推行的预见性判断和执行意识。

第二，企业社会责任普及化程度低。首先，SA8000的制定是公司最高管理者愿意主动提供足够的资源来建立、实施并维持社会责任管理体系，承诺不断持续改进。其次，SA8000提倡民主化的员工与外部的沟通机制。当前陕西省很多企业距离社会责任民主化的程度还有较大距离，所以企业或机构担心宣传实行SA8000的规定，骨子里担心工人民主权利的加强会影响组织的集权管理。

第三，认证条件要求高。申请SA8000认证的企业必须符合下列条件：证明你的公司符合国家和地方的法律法则；建立一套符合九大要素的文件化的管理体系，运行时间至少三个月；至少有一次自我检查的记录；正式审核的审核员非常了解当地法律、社会、与企业的管理人员和工人进行交流。申请者要全面提供企业的历史记录，评估人员可自由地与所有职工单独谈话，如果企业的某些方面需要改进，审核机构会给你机会补救。评估小组肯定你的企业完全符合标准后，才发给SA8000证书。证书有效期3年，每6个月复查一次。每3年需申请延长一次。[6]

第四，SA8000认证费用较高。（见表4）认证机构是根据企业或机构的规模收取认证费用的。当认证证书到期前，企业或机构需要重新提出认证申请，认证机构受理后，重新对其进行审核，也就是换证审核，这就需要企业或机构再次支付费用，认证之后需要继续新增投入以维持SA8000的连续性。资料显示，发展中国家的企业在执行企业社会责任标准时，面临更高成本，因为认证机构还要考虑受审核方的规模、经营的复杂性和认证风险等因素。但实施标准的成本和收益在不同的企业和国家之间差异很大，并且由多种因素共同决定。影响报价较大的是审核人天数。[7]

六、陕西出口企业如何积极主动履行SA8000

经济学的分析显示，要改善被雇佣者的工作条件，仅靠道德约束是不可能的，还必须建立相关体系严格保障改善措施的实施，社会的和谐发展必须依靠各种禁止不可预见行为和机会主义行为的制度，以此约束所有参与者的行为，对其不人道的机会主义动机施加限制。目前，我们的劳工生存条件问题存在着制度缺位，除了《劳动法》外，几乎还没有一种很完善的制度来规范企业主的行为。因此，积极主动地履行企业社会责任，建立维护劳工利益的有效体系极其重要。[8]

（一）建立全国全省范围内企业雇佣情况测评体系和兼容奖惩的激励机制，逐步形成主动履行企业社会责任的企业价值观

可以借鉴发达国家的测评系统，建立全国范围内的测评体系，做到全国范围内企业雇佣情况有据可查，并建立一整套兼容奖惩的激励机制，对所有个体进行监督、约束和鼓励，让维护劳工利益的社会责任变成一种人们都努力争取的无形资产，从而激励越来越多的人和企业讲求社会责任，这样整个社会就逐渐形成“企业为员工，员工爱企业” 的和谐的企业价值观。

（二）处理好企业与社会责任的关系，真正维护员工权益

以人为本，改善劳资关系，切实维护员工的合法权益和正当利益。员工利益是企业社会责任中最直接和最主要的内容，企业效率最终取决于人的活力与创造力。在企业改革中，应具体研究落实职工董事、监事真正有效地参与企业决策、监督的具体形式和方式，研究落实职代会、厂务公开等企业民主管理制度与现代企业制度的有效结合；在企业分配关系处理上，要建立与市场经济要求相适应的激励和约束机制，形成合理有序的收入分配秩序，让员工共享企业改革发展的成果；依法维护员工的劳动保护、社会保障、安全生产条件等权利和利益；贯彻人才强企，保障员工接受职业技能、企业价值理念、科学文化素养等培训，提高员工素质，促进员工的全面发展，从而促进企业内部劳动关系、人际关系的和谐。

（三）加快培育并不断提高企业“社会责任竞争力”

实施企业社会责任战略。把对社会和环境的关注融入到企业经营主流，也就是融入到企业战略、组织结构和日常运营中，追求经济、社会和环境共赢。建立责任管理体系。把履行企业社会责任纳入企业全面管理体系之中，在决策的制定和实施中，充分考虑企业对社会和环境的影响，在对利润的追求和利益相关者之间求得平衡；建立与社会利益相关者的沟通联系渠道，把企业优势与履行社会责任相结合。在依靠专业领域的技术优势、经营管理优势、人才优势等解决相关的社会问题同时，降低企业成本，塑造企业和品牌形象，改善竞争环境；实施出口导向和国际化经营的企业，特别是劳动密集型企业，应积极参与供应链的竞争，熟悉、践行包含企业社会责任的新的国际竞争范式，提高国际竞争力。

（四）提高管理水平，为SA8000标准的认证奠定良好基础

陕西出口企业要积极提升发展战略，突破固有观念，努力开展社会营销，创新人力资源管理制度，改善组织结构，提高组织绩效，提升品牌竞争力，加强技术创新，从更高层次上提升企业竞争优势，激发企业经营活力，调动劳动者的积极性， 进而提高企业的国际竞争力。 在调整出口产品结构方面，提高出口商品的科技含量和附加值，尽快从依靠劳动密集型产品的廉价优势，走向依靠先进技术取得竞争优势。面对SA8000标准的挑战和西方消费者社会责任价值观的兴起，陕西出口企业必须重新进行品牌优势的培育，对品牌进行重新定位，再造竞争优势。

（五）政府和行业协会要从宏观上充分发挥应有作用

1.完善劳工标准立法、严格执法。公平公正的国家必须保证全体劳动者的安全与健康，保护劳工权利。当前，我国有关劳工标准方面的立法主要体现在《宪法》、《劳动法》、《工会法》等法律中。但随着经济全球化，我国的劳工立法也存在一些缺陷。因此，在我国与发达国家进行劳工谈判的同时，也必须进一步完善和健全国内的立法，从法律上保障劳工的合法权益。我国应加强劳动部门的严格执法，加强执法力度，建立并完善相应的监督体制。劳动部门执法不力，会让法律法规形同虚设，恶化劳工生存环境。特别要对劳动密集型行业的出口企业进行严格检查和监督。

2.加强蓝色贸易壁垒调查制度，积极参与国际劳工标准的制定。尽管当前国际上没有统一的劳工标准，但是多数国家已大力推行将劳工标准和贸易挂钩，这已经成为一种趋势。政府应积极参与国际谈判，加强与发展中国家的合作，争取自身合法权益。

3.规范国内SA8000认证和咨询市场。目前在我国已经发生过一些SA8000认证的法律纠纷，我国申请认证的企业缺乏合法保护。所以，有必要进一步规范SA8000的认证和咨询市场。

4.政府应出台措施，加大宣传力度，促进SA8000认证研究。政府应多鼓励学术界、行业协会、地方政府共同协作，加强对类似SA8000这样的新型贸易壁垒的发展进行研究，为出口企业面对这类壁垒提供理论依据。同时，政府要及时引导，让出口企业提前准备，使企业形成社会责任方面的意识和危机感。

5.行业协会要充分收集和分析相关信息。全面收集和整理该行业的劳工标准信息，及时反馈给本行业的各出口企业，从而让本行业的企业适时调整劳工标准，积极应对市场的变化。并且要主动引导和监督企业，规范行业和企业的行为，监督行业和企业对于劳工标准的实施情况。行业协会应该与当地各级政府加强合作，建立劳工标准预警机制和磋商机制，加强沟通和配合，从而构起建政府、协会和企业共同组成的应对SA8000等蓝色贸易壁垒体系。

七、结论

SA8000标准提供了企业所应遵循的道德标准，不仅作为社会道德是对企业发展的一种约束，而且是维护社会道德与经济公平的标准。陕西出口企业应清醒认识国际社会责任的发展趋势，企业在发展自身的同时，必须兼顾经济、环境、社会发展三者的利益。以牺牲劳工利益为代价的经济发展模式是不健康的，是不可持续的。在当今全球化浪潮下，陕西出口企业应该立足西部，放眼全球，辩证地看待SA8000认证标准的实施，重视并自觉履行社会责任，积极进行SA8000标准认证，才能用核心竞争力继续开拓国际市场，应对各种贸易壁垒。陕西各级政府、各类行业协会和出口企业都要积极利用现有资源创造新的条件，加快认证的步伐。把承担社会责任纳入企业的发展战略，从而增强企业的可持续发展能力和国际竞争力，带动陕西经济的不断可持续发展。

参考文献：

[1]王璨，李娴.SA8000标准在中国的认证状况及思考[J].研究与探索，2013，（9）.

[2]社会责任标准.（SA8000：2001）http：//baike.baidu.com/view/2264883.htm

[3]依据SA8000 Certified Facilities： As of June 30， 2013.推算得出。

[4]本课题组.SA8000认证对陕西企业外贸出口影响的调查报告[R].2013.

[5]李敏.榆林百名押钞员拒绝出车 致多家银行停业1个多小时[N].华商报，2014-01-04.

[6]http：//www.sa-intl.org/SA8000

[7]社会责任标准管理体系认证服务. 2013-11-9. http：//baike.baidu.com/view/5888029.htm

[8]田媛.SA8000对四川出口企业的影响及对策探讨[D].西南财经大学，2008.

作者简介：张彩丽（1952―），西安市人，教授，硕士生导师。研究方向：国际经济与贸易。教育部指定的国家社科项目评审专家。现为西安翻译学院特聘教授和学术带头人，国际贸易系系主任，经济研究所所长。在《人民日报》、《光明日报》、《中国农村经济》、《经济评论》、《科学经济与社会》、《兰州大学学报》、《现代经济译丛》<实事求是>等刊物上发表论文、译文112篇，其成果多次被中国人民大学报刊复印资料、《文摘周报》、《羊城晚报》、新华网、中国日报、中国经济时报等国内近30家网站或报纸转载。

（责任编辑：陈合营）

基金项目：西安市2013年度社会科学规划基金重点项目《“社会责任标准”对西安外贸企业出口影响的实证分析》（项目号：2013.XF307）的阶段性成果。