国有企业廉洁风险防控机制研究

陆丽敏

【摘 要】近年来，自治区国有企业反腐倡廉建设取得明显成效，同时，国有企业贪污贿赂、失职渎职、违反财经纪律以及商业贿赂等案件仍然易发多发，涉案金额巨大，对进一步深化反腐倡廉建设提出了迫切要求。深入开展国有企业廉洁风险防控工作，是增强国有企业领导人员拒腐防变能力、促进国有企业领导人员廉洁从业的内在要求，是整合国有企业反腐倡廉建设工作力量、提高国有企业预防腐败工作水平的重要举措。各级纪检监察部门、履行出资人职责的机构和国有企业要从政治和全局的高度，充分认识开展国有企业廉洁风险防控工作的重要意义，进一步增强责任感和紧迫感，切实把这项工作抓紧抓好。

【关键词】国有企业；廉洁风险；防控机制

从党和国家近年出台的一系列文件精神来看，国有企业在党风廉政建设中所处的地位和扮演的角色越发凸显。推进重点领域和关键环节的预防腐败工作，加强国有企业廉洁风险防控工作是构建惩防体系、推进反腐倡廉建设的必然要求和重要举措。当前，反腐倡廉面临许多新情况新问题，工程建设、土地管理、资金管理、行政审批、干部任用等一些重点领域和关键环节腐败现象仍然易发高发。采取有力措施预防重点领域和关键环节腐败行为的发生，加强国有企业廉洁风险防控工作对于提高反腐倡廉科学化水平，全面推进反腐倡廉建设具有重要意义。

2008年5月23日中央下发的《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》要求加强对重要领域和关键环节的权力行使进行监督。2009年1月13日，中共中央总书记胡锦涛在中国共产党第十七届中央纪律检查委员会第三次全体会议上讲话强调指出解决重点领域的腐败问题是当前要重点抓好的工作任务之一。习近平总书记在中纪委第二次全体会议上指出，要加强对权力运行的制约和监督，把权力关进制度的笼子里，形成不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制。当前消极腐败现象在一些部门和领域仍然易发多发，一些重点领域和关键环节的违纪违法案件，涉案金额巨大，情节严重，影响恶劣，一些地方、部门和国有企业用人上的不正之风还比较严重。所以，结合中央关于反腐倡廉建设工作的统一要求，落实到企业具体工作，我们就要考虑如何围绕企业中心工作来抓好企业廉洁风险防控工作。

一、对重点领域和关键环节的认识

经济转型时期腐败现象易发多发的规律要求我们，必须加强党的反腐倡廉建设工作。因机制不完善、制度不健全、操作不规范，在某些方面，就使以权谋私等腐败行为有了可乘之机。为此，我们只有大力加强反腐倡廉建设，才能有效抑制腐败现象的滋生蔓延。

要抓好企业的反腐倡廉工作，首先要定位、认识哪些是企业廉洁风险防控的关键环节。对此，我们要深入实际，认真分析，从认真落实科学发展观的角度，从树立依法经营、廉洁从业、诚实守信的理念入手，从促进领导干部廉洁自律、国有资产保值增值，推动企业健康、快速、持续发展的要求出发，结合近几年公司开展的建立健全惩治和预防腐败体系、治理商业贿赂、工程建设领域突出问题专项治理工作，我们可以把企业的物资采购（含外协外购，以下同）、工程建设、技术改造、废旧物资处理确定为反腐倡廉重点领域，围绕企业物资采购、工程建设、技术改造领域、废旧物资处理中的重要环节，查找突出问题。对于物资采购活动，要重点查找在物资采购计划制定、合格供方选择、采购合同签订、物资进厂验收、承付货款等关键环节存在的有关问题。对于工程建设，要重点查找在项目立项、招标实施、过程控制、工程款结算等关键环节存在的问题；对技术改造，要重点查找前期调研、投资立项、设备招标、进厂验收、款项支付等关键环节存在的突出问题。查找在这些领域的关键环节在建立和执行上级及内部控制制度中存在的有关问题。

二、重点领域和关键环节中存在的普遍问题

我长期以来从事纪检监察工作岗位，对企业物资采购、工程建设和技术改造领域、废旧物资处理中的监督工作参与较多，从多年来的监督实施情况和到相关单位调研情况看，不少单位都或多或少的存在一些问题，问题的主要表现是：物资采购管理工作中，在合格供方的选择、使用，进厂物资的质量验收环节、货款承付环节多有问题发生；招投标操作不规范，其不规范的表现形式更是多种多样，应招标而不招标想办法逃避招标，即使勉强招标也不参照法规、制度要求办理。

三、问题原因分析

为什么会出现这些问题，深入分析这些问题产生的根源，我认为有以下原因。

一是与选人任人有关系。物资采购、工程建设、技术改造、废旧物资处理这些领域都是企业经济活动中的重点活跃领域，尤其是工程建设、技术改造，多年累计下来，企业投资资金的发生额都达上千万元，能在这些岗位上从事领导工作的都是企业的关键岗位人员，如果这些企业关键岗位的领导干部都能以守法合规为底线，以企业科学、健康发展为指导思想，以培养企业优秀人才、树立企业良好形象为己任，肯定不会出现较多违规违纪情况和现象，所以，找问题先从责任者入手，领导有多大的责任，就有多大的义务，责任面前，领导首先担当。这也是和领导干部廉洁责任制的规定是相符的。有些领导干部明知道那样做不妥、违规，还偏就那么做，而且很长一段时间内没有丝毫改进的意识、想法，甚至故意搅乱，以便在乱中混水摸鱼，这样的领导干部只能带坏队伍，造成上行下效，把工作搞成一团乱麻，造成部门工作问题长期以来得不到解决、治理，问题根深蒂固，推而不动。按理说这样的领导干部应该给他挪挪窝、换换位，但这样的领导干部往往因为有着这样那样的关系网，不容易触动，造成反腐倡廉“死角”。

二是制度不健全、不完善。物资采购、工程建设、技术改造、废旧物资处理这些领域既是企业管理中的重点领域，也是企业管理中的难点，因为这些领域中的关键环节多，控制点多，制度不健全很容易造成管理粗放，造成问题多发。只有制度健全了，才能对关键环节中的管理人员进行规范要求、严格考核。可以说制度保障是管理工作成效好坏的根本性保障，抓源头的工作之一就是抓制度建设，只要制度确立了，谁来干都要按制度要求办，这样才能长期、稳定的开展工作，才不会换人就麻烦，离了谁就不行。制度是工作标准化的前提。有些工作长期以来，制度建设滞后，领导不重视，或口头说重视，实际上不重视、不调研、不过问，满足于把眼前、鼻子底下的工作干完，不思、不想如何规范地做，如何高效地做，甚至被手下的员工牵着鼻子走，走到哪算哪。或者工作瞎指挥，不学、不看上级是如何规定的，做事凭感觉，容易的就做，稍微有点困难就绕着走，这样的工作迟早是要出问题，出大问题的。因为人既有善的一面，也有爱钻空子的一面，不健全制度、不堵塞漏洞，腐败自然就无法避免了。

三是监督检查不到位。物资采购、工程建设、技术改造、废旧物资处理这些领域既然是企业管理中的重点领域，理应也是日常检查工作的重点，但由于客观情况的复杂，事实情况不完全如此。企业的大事小情每天都不一样，工作的轻重缓急也随着客观情况的变化在不时变化，有时事务性工作一多，对监督检查也就顾不了许多了，所以说监督检查经常走过场大家一点都不奇怪，甚至对这样的监督检查大家还时有怨言：工作这么忙，你们还检查，找麻烦不是添乱吗。这就客观造成上级检查匆匆忙忙、蜻蜓点水，同级检查避重就轻、隔靴挠痒，自我检查糊弄对付、应付完事。检查、监督没有起到应有的作用，弄不好双方还都不愉快，更别说让下步改进工作了。检查、监督要做到实处还有很多工作要做，既需要良好的作风，还需要优秀的素质，要让检查从找麻烦到受欢迎还有许多路要走，只有彻底解放思想、创新思路、放低姿态，不搞庸俗的关系学、好人主义才能把监督、检查工作做到实处，收到实效。

四、在重点领域和关键环节中开展廉洁风险防控工作的具体措施

（一）加强领导。只要领导支持，工作就成功一半。要实行党委统一领导、党政主要领导共同负责、行政分管领导按职责分工负责、纪委组织协调、纪检监察部门具体牵头承办、各部门各司其职、干部职工积极参与的领导体制和工作机制，调动和凝聚各方面的力量，协同工作。要把监督检查工作纳入到构建惩治和预防腐败体系工作中去，与加强廉洁文化建设结合起来，与贯彻落实上级机关的有关部署结合起来，形成日常机制。这样才能整体提高企业的管理水平和监督工作，确保企业依法经营、廉洁从业。

（二）完善制度。近几年，公司逐步制定和完善《公司设备物资采购控制程序规定》、《公司财务暂行规定》、《过错责任追究制度》、《公司外购大宗原材料质量标准暂行规定》、《内部审计制度》、《公司资金预算及审批制度》、《土建工程及机器设备的招标办法》、《土建工程财务管理规章制度》、《工程项目管理规章制度》、《工程项目财务管理规章制度》、《工程项目建设失职责任追究办法》等制度。具体到实际操作，还应及时跟进。尤其是在工程建设、物资采购和招投标工作方面。制度的缺失是最危险的，它影响的不仅仅是工作不规范问题，还会给企业多年形成的先进文化，给职工思想、队伍的稳定造成冲击。

（三）教育为主。应该看到，企业的腐败问题在我们内部毕竟是极少数和极个别。因此，在开展各项监督检查治理工作中，要始终坚持“教育为主”的方针，要大力倡导社会主义荣辱观、科学发展观的教育，严格按照领导干部“八个坚持、八个反对”、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的若干规定》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《中央八项规定》、习近平总书记“关于厉行节约，反对铺张浪费”重要指示精神、自治区和乌鲁木齐市委“关于改进工作作风、密切联系群众的实施意见”精神，同时，要用廉洁的理念和要求，推动各项经营管理制度的建立完善，切实加强对物资采购、工程建设和技术改造领域中重要环节的监督检查教育。教育虽然不是万能的，但却是最重要的。

（四）思想开放。抓事先抓人，选人是关键。首先要加强对干部人事权行使的监督。人事腐败是最大的腐败，什么样的人做什么样的事，对得过且过，做一天和尚撞一天钟，有令不行、有禁不止，当面一套、背后一套，阳奉阴违的领导干部，要坚决清出领导干部队伍。什么样的领导带出什么样的队伍，抓工作先抓人，带队伍先选人，要把长期以来踏实肯干，认真钻研业务，团结职工群众，遵纪守法，想工作、干事业的优秀人才选到领导队伍中。领导干部就是一个放大的点，选好点，才能做到以点带面、以点带线。这就要求我们要坚决落实《党政领导干部选拔任用工作条例》和《党政领导干部选拔任用工作监督检查办法（试行）》。坚持和完善干部选拔任用前征求同级纪委意见的制度，坚持和完善强化预防、及时发现、严肃纠正的干部监督工作机制。加强对干部选拔任用全过程的监督，有效防范考察失真和干部“带病提拔”。严肃查处跑官要官等问题，坚决整治用人上的不正之风，彻底打破庸俗的、阻碍企业健康发展的关系网。

（五）理念务实。监督、检查最终要落实到对问题的整改、改进上，监督、检查不能有高高在上、高人一等的思想，要站在被监督对象的立场上，考虑、帮助他们如何改进工作，如何完善工作。姿态放低了，人家才会把你当成朋友，不是当成对立面。当然，对触犯制度法规底线的，同样不能含糊，更不能因为怕得罪人就不敢坚持对的，既然从事纪检监察工作就不能有怕得罪人的思想，对屡教不改、顽固不化的错误管理行为要旗帜鲜明地坚决抵制。

（六）动作到位。监督、检查就要抓重点领域的关键环节。

1、要加强对管理权行使的监督。要逐步完善纪检监察审计部门和行政考核部门在对管理部门及其管理人员考核工作中的协作配合机制。要重视纪检监察审计部门对管理部门管理行为的监督。加强职工代表的职责监督。强化纪检监察审计部门和日常考核部门的分工负责、互相配合和互相制约。强化管理部门内部监督和外部监督，防止和纠正监督检查考核不严、奖惩不公的问题。维护制度权威，做到程序到位。

2、要积极深入推行企务公开、党务公开。公开物资、设备采购中的应公开事项，实行采购权和价格审定权分离，保证工程建设、物资采购合规、合法、公正、透明运行。公开企业重大事项、重要人事任免、领导干部薪酬等。

3、要加强对招标投标工作的监管。要严格按照国家招投标法和上级关于招投标工作规定执行，杜绝违规违法操作招投标工作。

4、要加强对工程建设工作的监管。对工程建设要实行全过程监管，工程建设工作专业性强，国家制度法规规定的比较细，要通过深入学习来熟悉工程建设的各项重要环节内容。工程建设领域是腐败重灾区，需要从立项到工程竣工结算全过程监管。

5、废旧物资的管理。要进一步完善废旧物资的管理制度，处置程序等。

（七）方法创新。要结合实际丰富监督载体，创建监督平台，实施全方位立体监督、检查工作。随着网络技术的发展和应用领域的不断扩大，企业纪检监察的工作开展也要广泛采用这种网络技术，以创新的精神开创企业纪检监察监督工作，高质高效地抓好企业重点领域和关键环节的反腐倡廉工作。