中小企业信贷业务发展中存在的问题及对策

2013-08-15缪国英华夏银行绍兴分行

商场现代化 2013年28期

■缪国英华夏银行绍兴分行

随着我国金融市场的发展，我国金融行业的竞争，尤其是商业银行之间的竞争日趋激烈。在同质化竞争日趋激烈的地市场竞争中，积极开展新型金融业务就成为商业银行实现自我转型，长远发展的必然选择。随着国家对中小企业的重视程度越来越高，积极开展中小企业信贷业务就成为了我国商业银行的当务之急。

融资困难，这是我国中小企业遇到的最为典型的问题。中小企业由于其经济规模小、风险大，导致其本身陷入了融资困境。近些年来，中小企业融资难的问题逐渐被人们所重视。国家也不断出台各项措施来鼓励银行等金融机构开展中小企业信贷业务。

一、发展中小企业信贷业务本身具有很大风险

积极开展中小企业信贷业务是未来银行等金融机构的必然选择，可是在开展这项业务之前，必须要认识到中小企业信贷有其风险。笔者认为开展中小企业信贷业务最少要面临五种风险：一是管理风险；二是市场风险；三是财务风险；四是经营风险；五是信用风险。

1.管理风险。在开展中小企业信贷业务的时候，首先遇到的就是管理风险。目前我国大多数中小企业管理水平还很低，与西方国家相比还有很大差距。公司法人治理结构、组织体系、现代经营管理理念等都还很缺乏。有的中小企业在经营管理过程中没有完善的管理机制，在管理过程中人治色彩很严重。管理水平低下最终会增强风险。

2.市场风险。市场风险主要指的是中小企业遭受市场冲击的能力差。中小型企业本身资产流动小，由于其实力所限无法对市场的整体发展做出科学预测。在市场竞争中与那些占据市场主体地位的企业相比，始终处于被动地位。

3.财务风险。财务风险主要指的是由于中小企业财务管理问题而产生的风险。当前我国中小企业的财务管理水平普遍低下。基本的财务管理制度没有建立起来，在管理过程中随意性很大，不注重原始凭证的记录保存。中小企业自身存在多套账目而且各套账目之间出入很大。

4.经营风险。中小企业由于本身实力以及管理人员素质的限制，其本身存在很大的经营风险。中小企业决策的时候存在很大的随意性，在管理过程中甚至会出现违法违规的现象，这就会给信贷业务带来巨大的风险。

5.信用风险。信用风险主要指的是在管理过程中企业本身由于自身或者是客观原因的影响导致无法偿还贷款的情形。信用风险是一种典型的风险，是需要我们高度重视的风险。

二、开展中小企业信贷业务面临的问题

笔者经过考察发现我国开展中小企业信贷业务面临的问题主要是三个方面的问题：一是银行等金融机构缺乏科学的风评价机制；二是缺乏有效的信息管理系统；三是信贷人员自身素质问题。

1.缺乏科学的风险评价机制。风险评价机制是开展信贷业务的前提。笔者经过对我国商业银行风险评价机制进行深入考察发现我国大多数商业银行还没有建立起针对中小企业的风险评价机制。完整的信用风险评价机制包括文字评价、客户信用评价、贷款后监督、财务比率分析等多种程序。当前我国商业银行针对中小企业的风险评价主要是单纯地采取定性方法来进行评价、在财务分析方面还很落后，针对中小企业的评价只是停留在表面，对历史数据过度重视，相反却忽视了中小企业本身的偿还贷款的能力以及管理水平的评价。科学的风险评价机制的缺失会导致银行对中小企业的评判失准。最终导致信贷资源的浪费。

2.风险管理信息系统的缺失。建立全面高效的风险管理信息库是现代商业银行的必然选择。一般意义上，风险管理信息库主要是由数据库、数据分析层、中间数据处理器构成。数据库负责存储交易信息，中间数据处理器负责分类识别，数据分析层则是对各种数据进行更深入地分析。当前我国商业银行的信息数据库建设还存在一系列问题。其中最为典型的问题就信息数据的遗漏、分割、失真、数据的完整性和统一性较差。基础数据质量的低下最终会影响到数据分析的结果。通过笔者调查发现我国商业银行的结果偏离度很高。基础数据的缺失还会导致高层次风险分析无法进行，风险管理模型无法建立，商业银行风险管理水平不断降低。

3.信贷人员自身素质差。信贷人员自身素质差，风险管理意识薄弱。在管理过程中对各种财务数据的分析不准确、不全面，最终导致中小企业的信贷风险得不到真实反映。

三、解决中小企业信贷业务问题的措施

笔者认为要想解决中小企业信贷业务问题必须要做到以下几点：一是要慎重选择客户，实施边界管理；二是要重视风险评价；三是实行跟踪管理。接下来笔者就来详细探讨这三方面的措施。

1.慎重选择客户，实施边界管理。商业银行在开展中小企业信贷业务的时候要慎重选择客户，要根据区域特点，坚持有所为有所不为的原则，来选择客户。在选择时候首先是要优先考虑国家重点支持的区域和行业，这也是边界管理的实质。在确定了边界之后，而后就是专门针对中小企业制定负债率、信用等级、增长率、主营业务利润率等重要指标以量化评价体系。

2.重视风险评价。商业银行在开展中小企业信贷业务的时候要做好风险定价，要通过风险定价来弥补信贷风险。在管理过程中要做到高风险，高定价；低风险，低定价；风险定价要结合资金成本，风险成本，税负成本，风险补偿率，同业利率等重要指标来进行确定。

3.实现跟踪管理。实现跟踪管理笔者认为重点是要做好以下几点：一是要定期开展客户评价，针对中小企业的贷款要结合客户评价结果酌情处理；二是要积极实行要素跟踪管理，在平常管理过程中要对中小企业的贷款使用、贷款回笼、市场销售、单项财务指标重大变化等要素进行有效监控与管理。