农村商业银行风险管理存在的问题及对策分析

刘 龙

（沈阳工学院经济与管理学院，辽宁 沈阳113122）

一、绪论

农村商业银行作为我国金融机构中基层的金融合作组织，是当前发展农村经济的重要支柱。经过了50年的发展壮大，农村商业银行在农村、农业、农民的金融服务中发挥了其他金融机构无法替代的重要作用。随着全球金融危机的爆发，农村商业银行的金融风险也在逐渐扩大。

农村商业银行的风险管理分为风险分析，衡量风险的大小，控制风险等步骤，在银行收益一定的条件下将风险降低到最小程度。风险管理在于由内而外的化解金融风险，在银行期间日趋激烈的竞争中有牢固之地。农村商业银行作为高风险的银行业，其风险管理工作对有效预防风险显得尤为重要。近年来，社会公众对农村商业银行的发展前景十分关注，现阶段不断膨胀的风险隐患影响着农村商业银行的发展，面对日益增多的风险，农村商业银行必须掌握妥善管理风险的技能，增强防范和抵御金融风险的能力，规范金融秩序，建立健康的风险管理体系。随着农村商业银行管理的改革，一些风险逐渐露出水面，潜移默化地影响着银行业的发展。因此，农村商业银行实行风险管理具有重要意义。

二、农村商业银行风险管理存在的问题

（一）信贷风险管理理念与体系存在缺陷

信贷风险是农商行金融风险中最重要的风险。然而，任何商业银行的发展不可能达到零风险。银行只能在尽最大努力防范风险的同时，保证高质量的业务。因此，近年来农商行为了控制风险提高信贷资产的质量，却逐渐忽视了信贷管理。商业银行的信贷管理经营理念和信贷管理体系是相互统一、相互影响的。无论前者还是后者存在缺陷，都会影响沈阳农商行沙岭分理处风险管理效果。

（二）内部风险管理有局限性

内部风险管理制度是农商行的一种自律行为规范，也是银行在业务经营管理活动中为防范金融风险而建立的银行内部制度。农商行在漫长的改革历史中，积累了许多经营压力，各职能部门之间的风险管理方面逐渐出现问题，银行内部缺乏一个完整的内部控制法规及操作规则。其一，内部风险是隐藏于银行内部的，而农商行对风险的管理只停留于表面的业务规章制度。其二，农商行在进行风险管理的过程中，经常存在执法不严的现象，这为银行带来巨大的金融风险，通常银行忽视了各个部门之间是相互牵制的，仅重视部门内部单项业务的风险控制，那么，当金融风险来临时，领导人员和部门管理者无法确定责任承担者，使银行内部风险管理存在很大的盲目性，将影响银行的整体效益，这种行为很有可能引发违反内部风险管理制度的行为。

（三）储蓄业务风险管理不规范

第一，定期储蓄存款支取问题。农商行定期储蓄存款业务是重要的基础业务之一，它作为一项负债业务，其风险虽没有信贷业务风险高，但近几年来，商业银行许多存款纠纷案的发生，不得不让我们对定期储蓄存款业务进行探究。金融业是高风险行业，银行稍有不严谨必将发生财产损失。

第二，若银行严格规范办理挂失程序，既可以对业务有效管理，又可以为储户和商业银行避免经济损失。而据调查发现，农商行工作人员没有高度重视挂失风险，使银行存在安全隐患。

三、农村商业银行风险管理的对策分析

（一）建立全面的信贷风险管理理念与体系

历史积累、区位偏远、经济落后等诸多因素，造成农商行风险管理经营者观念落后，信贷风险加重。要提高信贷风险管理水平，增强信贷管理有效性，关键在于解放信贷人员墨守成规的思想，转变老套的管理观念，同时不能忽视完善风险管理体系。

（二）强化内部风险管理机制

所谓管理机制是指管理活动内在的管理要素有机组合过程中发挥作用的过程和方式。银行内部风险是潜在的，所以银行容易忽视内部风险的存在，更要避免风险管理体制存在弊端，在激烈的竞争环境中，加强内部风险管理对农商行沙岭分理处防范金融风险和稳健经营尤为重要。第一，随着沈阳农商行沙岭分理处在金融业上的地位逐步稳固，银行内部各方面也有新的发展，然而，新发展必定带来新的问题，新的风险也会随之增加，我们必须将风险管理视为防范风险的一道主要防线。第二，强化风险管理体制，建立相互制约，高效的内部管理机制，同样需要一个艰难的过程。

（三）提高储蓄业务的规范性

一方面，加强定期储蓄存款支取规范化管理。首农商行沙岭分理处员工办理储户本人提前支取存款业务时，自行降低标准，忽略审核存单真实性的程序，也未按照规定对身份证的姓名、图像信息、证件号码进行认真的验证。其次，农商行发生过不法分子冒领存单的事件，就是因为员工疏忽大意，没有认真检查存单，所以分理处的柜员应严格履行审查责任，认真辨别存单的真伪，验证存单持有人的预留密码，若一切正确无误，才能支付存款。最后，银行必须监督内部员工按照规定操作业务，消除安全隐患，避免事后引起麻烦。另一方面，完善挂失业务风险管理。农商行有些员工在办理挂失业务之前未与客户核实金额，发生了经济损失风险。

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