我国商业银行信贷风险管理研究

2013-08-15邵亮

时代金融 2013年9期

邵亮

（国家开发银行山东省分行，山东济南 250002）

一、信贷风险管理现存的问题

（一）没有形成良好的文化管理体系

风险管理文化是文化体系的主要组成部分，而风险管理文化主要包括现代商业银行的环境、风险管理的理念以及经营的思想这三部分，它们是整体融合在一起的。目前，信贷风险管理首要问题就是文化管理体系的缺失，主要表现在两个方面：一方面，国内商业银行在风险管控方面缺乏先进的管理理念及相应的风险意识，在信贷风险管理方面，分析和预测贷前风险较简单，而缺乏对潜在风险的控制；另一方面，大部分商业银行没有平衡好业务发展和风险管理这两方面的关系，过分重视前者而轻视后者。此外，银行在信贷资金发放出去之后，关于客户的管理经营决策情况以及对资金的使用情况，银行都缺乏有效的监督和检查，这很容易造成资金使用失控甚至出现不良贷款等情况。

（二）信贷监管体系以及内控制度存在缺陷

一方面，银行信贷监控体系存在缺陷。首先，信贷风险管理是一项系统工程，不仅涵盖了风险防范措施以及评估技术，也涉及风险识别能力、风险意识以及管理经营的理念方面；其次，我国金融机构尚处于高级管理人才紧缺的状态，而且虽然部分商业银行已经初步构建了风险评估机制，但仍很不完善，缺乏科学性和直观性。虽然在财务模块的分析中已经涉及到定量分析，但在企业财务指标监控及风险预警体系设置上较复杂，增加了操作难度；再者，国内商业银行的风险防范措施还缺乏一定的量化标准。

（三）缺乏健全的信贷管理机制

当前，与西方商业银行相比，国内的信贷管理尚未形成一个自上而下的体系，信贷管理制度的相应负责人设定上还不够科学合理，也没有设立真正与客户信用相适应的评估标准。在信贷管理方面，大多依据传统比率和指标进行，从而使信贷机制很难运作起来。在企业信用分析方法上，所采用的定量分析方法仍停留在传统阶段，对风险的计量缺乏有效的工具以及系统化、合理化的方法。

二、防范信贷风险的有效措施

（一）大力引进专业人才

首先针对高级管理人才的缺失这一问题，应加强人才的引进，在此基础上，提高原有信贷岗位工作人员的专业素质，通过培训和讲座强化员工的风险意识。

（二）构建风险管理的文化体系

要使国内商业银行能把风险、质量和发展这三者的关系处理好，则要自上而下地给员工灌输风险管理意识，让员工在脑海里牢牢形成相应的准则和理念，把风险的控制当作一种灵魂和文化根植于银行风险管理机制当中，在风险防范方面，要提高金融机构的执行力，以主观上的引导来促进信贷人员的规范化操作。要把贷后管理业务中的具体权利和责任落实下去，通过风险管理文化体系的构建，来实现对风险的控制。

（三）完善监督和监测机制

首先，从信息来源的角度上讲，要拓宽获取信息的渠道，要广泛收集有关企业以及同行的各种资料，并及时做出评价和分析，更加全面地获取信息。其次，从防止不法企业的欺骗行为这一角度来讲，应该通过同行信息的互通来实现信息的共享，从而能有效防范部分企业利用银行竞争来进行非法的欺骗。再者，由于政府的审计、财务以及财政各个部门方面企业检查中获得了大量的资料和信息，因此银行应加强与政府部门的联系，并对从政府部门那里获得的信息进行判断和分析，为风险的防范做好准备工作。

（四）建立健全评级系统

银行风险管理的最核心之处就是健全银行风险信用评级系统风险管理的体系。因此，对于客户和行业信息，银行应建立相应的数据库，不仅要完善决策系统，还要构建风险控制以及管理的信息系统。而这些系统主要涵盖了三个方面：一是市场约束；二是外部监管；三是最低资本要求等。因此，衡量风险主要有两种方法：一是内部评级方法，二是标准法，三是风险操作方面的市场和多层次衡量方法。

（五）内部控制制度的建立

防范风险最好的屏障就是内部控制制度，通过该制度的建立，让信贷人员明确自己的职责与权限，并为信贷业务制定好一套相应的规范操作程序与要求。一方面，在内控机构方面可成立相应的管理层，从而由管理层来推动该项机构的发展，为最终获得整个管理层支持做好相应的准备。另一方面，内部控制体系属于一项系统的工程，在管控体系的建设过程中，要对各部门的职责都进行强化，并使其相互配合，从而有效提高内控体系的效率。