银行经营管理中存在的风险及其防范策略

于 雯

（中国工商银行股份有限公司北京市望京支行，北京 100016）

银行行业是依靠经营风险来赚取经济的企业，随着当前全球经济的持续发展以及国内资本市场的持续拓展，国内的银行需要面对越来越多的经营管理风险。而银行经营管理中的风险存在不可预见性、多样性与复杂性等鲜明的特点，因此管理层一直以来都非常重视预防并解决银行这些风险。怎么在提升银行经济利益的同时持续强化银行内部的控制管理，行之有效的防范与解决经营管理风险，已经是当前国内各大银行经营管理发展进程中必须要解决的问题[1]。

一、目前银行经营管理中存在风险的主要形式

（一）利率风险

中国当前属于发展中国家，对于银行采用管制利率制度。而进入到二十一世纪以来，国内银行中的不良贷款率虽然有一定比例的降低，然而不良贷款率的比例仍然居高不下。究其原因，主要是国内银行因为政府相关的任务从而承担了一定的压力，部分国有企业经营亏损中有较大的部分是通过信贷方式转移给了银行，银行资金难以合理流通，从而提高了信贷资产管理的风险。通常银行贷款当中存款所占据的比例越高，银行所面临的风险则越高。因为国内银行缺少对应的激励制度与风险约束，导致国内银行当前出现经营管理出现异常情况，甚至出现牺牲自身的经济效益，去追寻贷款的规模，国内银行中普遍都存在着“超贷”的情况。

（二）中间业务发展不足

对发达国家的银行相比，国内银行的中间业务发展非常扭曲。“服务就要收费”这个观念，国外银行理解得非常透彻。而反观国内的银行，通常中间业务基本都是免费服务的，甚至部分银行还是赔钱服务的。分析原因，国内银行与发达国家的银行区别在于对中间业务的认知程度，中间业务属于金融行业不断前进所诞生的。国内大部分银行都将提升银行的服务水平理解成为提高银行存款的方法，正是因为这样的理解导致中间业务无法赚钱的情况[3]。

（三）信贷资产品质不足

最近几年来，因为国内各个银行的存款提升速度远远高于资本的提升速度，资本杆杆的比例逐年递增，最近几年都在50%以上；银行自由资金越来越无法抵抗流动性风险；部分银行信贷相关的资产质量较低，到处发生资金沉淀的情况；银行中不良贷款过多，致使银行信贷资金的流动性丧失，最终导致银行资金的总体流动下不断下滑。

（四）循环贴现风险

循环贴现指的是在银行中存进保证金、银行开出承兑汇票、银行贴现、最后在将贴现产生的信用不断放大的恶性循环。例如，某家企业在银行贷款一亿元，在这以后在把这一亿元转变为存款，然后再将这一亿元的存款当作保证金，假设银行承兑汇票的保证金为五成，这家企业就可以换取一张两亿元的承兑汇票，之后该企业可以用这张承兑汇票到其他银行去贴现两亿元，之后如此反复。利用较少的资金支撑了如此巨大的资金流动，只要中间的某个地方出现问题，由这一亿元的信用所积累而成的几十亿、甚至上百亿的资金泡沫就会破灭，给银行带来灾难性的损失。

（五）盈利水平较低

存款属于贷款的基本条件，贷款是目前国内各个银行获取利润的重要途径，不能做好存款业务，贷款就没有了保障。一些银行为了忙如拓展自身的国模，一般都是采取虚增存款的方法，最后导致银行中实际的存款没有提升，而虚假存款当中的实际贷款却被银行放出去，导致存贷比率不正常，从而致使银行面临交稿的经营管理风险。通过观察国内各大银行的损益表证实，虽然银行拥有利润，但是利润在不断减少[2]。

二、银行强化风险管理的策略

（一）银行自身要明确风险理念

国内银行还没有在经验管理进程中以及全体员工当中表现出风险管理的意识，大部分银行当中的员工片面的将风险管理的责任推卸给风险控制机构，完全没有意识到银行的发展与风险管理是相互依存的。因此，银行内部应当培养员工的风险管理意识，让每一个银行工作人员意识到自身的职责，只有不断提升自己的风险管理水平，行之有效的预防与利用对应的风险，才能够促进银行的持续发展。此外，银行还应该在内部营造风险的氛围，将风险管理贯彻到日常工作中，相关领导要把风险管理当作日常重要的工作，把风险文化归纳到日常工作的内容，充分发挥领导的指导作用，建设对应的激励及评价体系，同时要制定对应的奖惩措施来鼓励银行工作人员参与风险管理。

（二）构建健全的风险控制制度

查找业务进程中的风险属于银行风险管理的重要任务，要准确衡量银行业务的风险程度，不仅要预防风险，还要在风险中获取利润。一是要构建银行法人体制，加强调控的能力；二是要加强银行资金的优化配置，提升银行资金的流动能力；三是要根据银行股权的结构情况构建银行董事会管理的风险管理组织构架，构建多个方面的风险管理体系；四是要不断拓展行政管理方式，构建以战略业务以及业务进程为重点的风险管理体系；五是要构建包含分散、判断以及评估等相关内容的体制，不断完善相关监管体系，让银行各项政策的执行得到保障[4]。

（三）创新中间业务

银行必须要在其设计与发行的金融产品中增加对应的风险中介，使得这些产品具备一定的竞争力。银行对中间业务进行科学合理的创新，这样能够显著的待用资产负债的流通程度，与此同时，与代理理财、咨询服务等相关的公司进行合作，开展对应的中间业务，能够有效的降低银行所承担的风险。所以，国内银行必须要贯彻落实中间业务的发展。

（四）重视风险管理人才

进入到二十一世纪以来，国内各行各业中都拥有越来越多的人才，然而在当前市场分工更为细化的大环境中，银行仍然缺乏具备丰富经验的人才，特别是风险管理专业的人才就更为稀缺了。因此，各大银行应当采取一定的策略来打造一支专业的风险管理队伍，这个队伍不仅要熟知风险管理方面的知识，并且还要具备专业的风险管理技术。与此同时，各大银行还需要定期开展对应的培训，持续提升这支队伍的水平。

三、小结

银行的风险管理具备非常强的系统性，其在内部管理措施中，银行要不断发掘自身的特点，同时借鉴先进的经验，不断提升自身的风险防范能力；而银行在外部环境中，应当努力改革国内金融行业的体制，在国内构建一个良好的经济氛围。国内银行必须改变当前的产权制度，才可以切实解决当前的风险问题，其他相关的风险防范策略才能得以实现。

[1]刘燕，傅学民.浅谈如何改革与完善我国商业银行的经营管理[J].黑龙江金融，2009（07）

[2]戴小平，付一书.金融中介服务机构:金融市场的润滑剂——对普兰金融服务公司的调查与启示[J].征信，2013（02）

[3]罗春林.论市场经济条件下商业银行的经营风险及其管理[J].广西农村金融研究，1994（10）

[4]黄润中.商业银行资本水平对贷款及经济增长的影响[J].南方金融，2006（08）

[5]牛志刚.国有银行的经营风险及其控制研究[J].山西财经大学学报（高等教育版），2002（S2）