银行员工职业道德风险的防范与治理

綦艳宁

（烟台银行股份有限公司，山东 烟台 264000）

银行员工职业道德风险的防范与治理

綦艳宁

（烟台银行股份有限公司，山东 烟台 264000）

银行职业道德风险则是指银行员工在工作中，出于某种个人目的而违反了该职业道德规范，已经或潜在的造成了经济损失或不良社会影响。在实践工作中应通过加强对员工的政治思想教育、建立健全各项规章制度、完善人事管理制度、建立合理的奖惩制度、加强内部稽核等方式进行防范和治理。

银行员工；职业道德风险；思想政治工作

商业银行员工职业道德是指同银行工作人员的职业活动紧密联系的符合银行特点所要求的道德准则、道德情操与道德品质的总和。它既是对银行员工在职业活动中行为的要求，又是银行业对社会所负的道德责任和义务。而银行职业道德风险则是指银行员工在工作中，出于某种目的而违反了该职业道德规范，已经或潜在的造成了经济损失或不良社会影响。近年来，在银行内部发生的一系列违法违规案件，严重损害了商业银行的社会形象和经济利益。因此，分析研究银行员工职业道德风险，强化职业道德风险的防范和治理，就具有十分重要的现实意义。

一、商业银行员工职业道德风险引发案件的表现形式

一是个别内部员工防范风险的意识较弱，在日常工作中思想松懈、麻痹大意，相互之间的监督意识不强，为一些犯罪分子作案提供了可乘之机。二是个别内部员工受拜金主义、享乐主义等不良思想的影响，放松了对自身世界观、人生观、价值观的改造，当现有正常、正当的收入不能满足其私欲时，便会铤而走险，挪用单位资金或者通过内外勾结骗取客户资金等途径，走向犯罪深渊。三是个别内部员工缺乏应有的工作责任和敬业精神，该亲自落实的事情不落实，该亲自查询的资料让他人代为查询，缺乏最基本的道德修养，在客观上为犯罪分子作案提供了便利条件。

二、商业银行员工职业道德风险的特点及主要表现形式

银行员工职业道德风险的特点大体包括：一是偶发性。银行员工职业道德风险并不是从员工进入银行时就产生的，也不是但凡是银行员工就一定会产生职业道德风险，往往是由于一时思想发生偏差，或因一些突发事件如炒股、赌博等导致个人心理或经济上产生波动，而使银行员工突发邪念做出不当行为。二是不确定性。所谓不确定性，是指风险发生的个体、时间、业务领域都是不确定的。三是主观故意性。道德风险是员工的主观意识所致，其发生没有规律性。四是贪利性。银行员工职业道德风险背后往往隐藏着一定的目的，其中最主要的是贪图利益和物质享受。五是后果不可预测性。银行员工职业道德风险的后果是不可预料的，可能只是轻微的损失，也可能是无法弥补的。

三、商业银行员工职业道德风险的控制

（一）加强对员工的职业道德教育。提高员工的职业道德水准可从根本上降低商业银行的内部道德风险，特别是降低经营层道德风险，但仅通过加强员工的职业道德教育来防范或控制内部道德风险的作用是非常有限的，只有通过全社会伦理道德水平的提高和信用体系的完善，才能真正实现银行员工整体道德水平的提高。因此，银行加强员工职业道德教育的重点要着眼于建立员工的企业归属感和工作自豪感，通过长期不间断的合规经营理念的渗透和企业文化的培育，建立起合规经营、合规操作的经营观念。

（二）完善人事管理制度。一是要严格人才选拔的标准和程序，严把进人关。增加通过考试的方式选拔人才的比例，提高选拔的客观性，提高员工整体素质；二是要增加人事任免的透明度，降低人事任免工作中的主观性；三是要真正落实重要岗位员工及高级管理人员任期内常规责任审计制度及离任审计制度，任期内责任审计结论及离任审计结论要真正成为人事考察的重要依据。

（三）建立健全各项规章制度。在商业银行现行的经营管理体制下，强有力的规章制度和规范的业务操作流程是控制内部道德风险的最有效手段。要按照《商业银行内部控制指引》的要求，建立覆盖所有业务品种和业务操作环节的规章制度。要全面建立内部授权制度，增加内部授权透明度；明确各授权岗位的业务操作程序；正确处理发展与规范的关系，坚持内控优先原则，将发展控制在规范的范围内；严格内控标准，任何人、任何业务都必须处于内控制度的控制下，任何情况下都不允许出现例外。

（四）下达合理的考核指标。商业银行考核指标的制订要全面考虑是否符合实际，是否有利于银行的长远经营目标。商业银行作为企业，经营业绩和经营规模当然是十分重要的，但决策层不能让利润或经营规模主导一切，避免给管理层和经营层传递错误信息，增加风险。要减少考核指标制订过程中的主观性，在充分考虑实际情况的基础上建立起以利润及不良资产控制为主、业务规模为辅的考核指标，实现银行效益和可持续发展的综合平衡。

（五）建立合理的奖惩制度并严格执行。当前，要尽快建立并严格执行对违规经营及形成不良资产的责任人员的责任追究制度，在追究直接责任人员责任的同时也要追究单位领导人的责任，以提高领导层的责任心。

（六）加强内部稽核。要将内部稽核制度作为商业银行内控体系的核心，使之对内控制度进行再监督，提高内部稽核的独立性和覆盖面。要在稽核部门与业务管理部门之间建立起有效的信息流动渠道，并严格稽核整改要求，以提高稽核工作的效果。

四、商业银行员工职业道德风险治理的主要措施

（一）正确认识银行员工职业道德风险的危害性，提高科技防范水平。要认真贯彻落实科学发展观，牢固树立以风险管理为核心的稳健经营理念，实现在可接受的风险水平下的银行价值最大化。要注意识别职业道德风险，围绕业务工作的主要流程和环节进行分析和预警，及时排查和处置，避免因员工思想和行为失衡引发职业道德风险。要在加强“人防”工程的同时，积极推进科技防范措施，通过建立和改进完善业务管理系统有效控制人为因素对业务运作的影响，实现“物防”、“技防”与“人防”的有机结合，提高高科技防范的覆盖范围。同时，对新业务推出、新系统上线过程中可能产生的道德风险问题，要加强识别、评估，并建立持续改进机制，做好突发事件的处理工作，最大限度地减少职业道德风险的发生机率。

（二）强化内部管理制度和体制创新，规范员工业务操作行为。防范职业道德风险要从制度创新、体制创新、管理方式创新多方面入手，通过制定制度加以约束。一是加强人员控制。要建立合理的选人、用人机制，坚持以德为先的用人原则。二是切实执行业务主管轮岗轮调和强制休假制度。要经常留意、排查信贷、会计、出纳等重要岗位人员的行为，对重要岗位人员要定期进行轮换。三是要严格规范重要岗位和敏感环节员工八小时内外的行为，建立相应的员工行为失范排查制度，对行为失范的员工要及时进行教育，对于情节严重的，要进行严肃处理。

（三）建立激励约束机制，调动员工积极性。商业银行要在营造良好的组织气氛、培育良好企业文化的基础上，通过建立健全一系列富有激励约束作用的规章制度，包括物质奖酬制度、职工参与管理制度、责任追究制度等，对银行全体员工形成强大的激励与约束作用，最大限度地激发全体员工的积极性、主动性、创造性，从而有效降低道德风险。

（四）制定《商业银行员工过错责任追究制度》。一是通过对关键部位、重要业务环节和道德风险易生点的清理排查，发现问题及时纠正和处理。二是通过聘请行风监督员、设立不记名意见箱等方式，就发现的问题及时向上级部门反映，及时消除风险隐患。三是建立和完善举报制度，加大问责力度。鼓励员工通过合法正当的渠道，对身边发生的不正当行为和违法、违规问题进行举报，一经查实，对举报人员给以奖励和鼓励。同时，要对违规当事人进行严肃处理，对相关责任人员严格问责。

（五）开展银行职业道德评价，筑牢风险案件防范基础。要使银行员工职业道德规范深入人心，就必须对银行从业人员进行职业道德评价。要通过开展银行职业道德评价，深化银行职业道德观念，促使广大员工把职业道德作为银行从业的基础条件，形成人人遵守职业道德规范的良好氛围，从而进一步筑牢银行案件风险防范的基石，保障银行安全运营和稳健发展。

（责任编辑：曹木易）

F832.3；D648

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1008—6153（2013）02—0079—02

2013-03-11

綦艳宁（1977-），女，山东烟台人，烟台银行股份有限公司人力资源部经济师。