电力工程总承包风险管理研究

周玕

(长沙理工大学，湖南长沙 410114）

电力工程总承包风险管理研究

周玕

(长沙理工大学，湖南长沙 410114）

电力工程总承包是一项充满风险的事业，各种风险贯穿于项目的全过程。能否及时识别并控制风险，提高企业抗风险能力，在很大程度上将决定电力工程总承包企业能否在激烈的市场竞争中立于不败之地。文章阐明电力工程总承包项目可能产生的风险，并提出风险控制措施，力求实现风险控制机制建设的全面性及系统性。

风险管理;工程总承包;电力工程

20多年来，通过开展工程总承包，一批具有设计、采购、施工一体化的工程总承包企业逐步发展起来。但在电力建设领域，关于以设计为龙头的电力建设总承包项目的风险管理理论研究甚少，承担巨大风险的总承包商在风险管理方面处于摸索阶段，缺乏整体项目全寿命期的风险管理理念。电力工程在总承包模式下，项目风险主要由承包商承担。如何防范风险，通过有效的风险管理降低工程风险，甚至转化为收益是亟待研究的重要课题。

1 工程总承包的内涵与特点

1.1 工程总承包的基本内涵

工程总承包是指从事工程总承包的企业受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行 (竣工验收)等实行全过程或若干阶段的承包。一般来说，项目工程总承包具有设计采购施工总承包、交钥匙总承包、设计-采购总承包、设计-施工总承包 (DB)等方式。

1.2 工程总承包的特点

1)全生命期管理。传统的建设模式，承包商只参与项目的阶段管理，而电力工程总承包商则要根据签订的合同参与电力工程项目的全生命期管理。

2)合同复杂。总承包的合同涉及设计、采购、施工等阶段，总承包商既要考虑各个阶段合同本身的严谨性，又要考虑各个阶段之间的衔接，还要考虑整体合同的效果。

3)工程估价较难。在电力工程总承包投标时，一般工程处于可研阶段或初步设计刚刚完成之时，在将来的工程设计中，还存在很大的变数，很难做到对工程进行准确估价。

4)风险与利益的比重同时加大。在风险增加的同时，一项成功的总承包项目也能够给总承包商带来巨大的利润。

2 电力工程总承包风险分析

2.1 合同风险

总承包的合同风险大部分来源于总包合同和分包合同，所涉及的外部因素主要有合同条款不完善、表达有误、合同类型选择不恰当、合同纠纷、合同执行、索赔管理不力等。

2.2 设计风险

设计风险主要包括设计质量风险、设计成本风险、设计进度风险及设计失误。由于三者之间紧密联系，不能区分开来进行单独管理。

2.3 采购风险

采购风险主要包括采购成本风险、采购质量风险、采购进度风险及采购施工模式下所固有的物资采购风险。

2.4 施工与分包风险

在施工与分包风险中较常见的有限定当地分包商、施工中断与停工、分包商的工期延误、施工安全风险 (机器设备损坏、现场人员意外伤亡)、当地政府行为对施工的影响、不可预见的困难等。

2.5 试运行风险

试运行过程中的风险主要分为设备风险、运行性能、操作风险、系统安全风险等。

2.6 验收、移交风险

项目竣工验收阶段的风险管理目标是:一是识别本阶段的风险源、估计评价风险，通过采取恰当的方式防范和转移措施，使得损失降到最低，使项目顺利转入生产阶段，二是建立风险管理档案。

2.7 质量保证风险

质量风险分为设计质量风险、采购质量风险、施工质量风险。三者综合作用形成工程质量风险。在项目合同实施阶段，保证项目施工质量是承包商的基本义务。若处理不好很容易造成不必要的损失。

2.8 总承包项目的财务风险

总承包项目一般工期长、任务重，在项目执行过程中，常常会出现很多不可预见的事件或不可抗力的因素，导致总承包项目发生财务风险。如业主资金不到位或拖延支付的风险，通货膨胀、一般物价上涨与价格调整风险，分包商违约从而影响局部乃至整个工程，加大项目的成本支出以及因项目管理不善而加大项目支出的风险。

3 电力工程总承包风险控制措施

3.1 合同风险管理

1)根据合同管理流程的相应规章制度，由总承包企业的合同承办部门负责合同正式订立前的谈判、资格审查与草拟等流程控制。

2)根据合同内容对标的物的生产商、价格及变化趋势、质量、供货期和市场分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择合同对方。

3)加强对合同谈判的管理，确保双方权利义务公平对等。

3.2 设计风险管理

1)建立项目设计协调程序。项目设计协调程序是项目协调程序的一个组成部分，是指在合同文件的基础上进一步明确公司与业主在设计工作方面的关系、联络方式和报告制度等。

2)编制设计计划。项目设计计划是对项目计划在设计工作方面的补充与深化，由设计经理编制，项目管理部审核，项目经理批准发布。

3.3 采购风险管理

1)增加关键路径设备和生产周期较长设备的订货提前期。

2)捆绑订货。将具有类似功能和相似要求的产品进行捆绑，充分利用供应商的采购渠道和合作伙伴，增加采购金额，获得供应商的报价优惠。

3)确保重要原材料及时供货。总承包商应和国内大型物资贸易企业联合，寻求和这些公司建立长期和稳定的战略伙伴关系。

3.4 施工与分包风险管理

1)业主方面原因导致的风险，可以要求业主给予工期和成本补偿。在订立合同时就应该进行明确的说明。

2)不可抗力事件导致的风险，承包商可以要求业主给予工期补偿。如由于台风、暴雨、泥石流等自然灾害延误工期的，总承包公司可以要求得到适当的赔偿。

3)承包方自身原因导致的风险，将得不到任何赔偿。需要找出原因以减少或避免类似情况的发生。

3.5 试运行风险管理

1)严格执行规章制度和有关规定，并编制完善的机组设备整套启动调试大纲。启动试运前，组织参加试运的人员进行学习。

2)试运工作必须有统一指挥，做好安全危险点分析，并对施工人员进行培训。

3)试运期间的故障排除应严格执行工作票和有关规定，严格执行工作监护制度。

3.6 验收、移交风险管理

1)竣工资料。严格按照有关资料管理的规定执行，禁止竣工资料不全或混乱，从而使施工项目顺利竣工。

2)整个系统运行。严格监控设计、采购、施工、试运行等阶段以确保验收阶段工作的顺利进行。成立专门的验收小组，对系统的运行情况进行测试。若发现问题，应及时改进。

3)业主方认可度。派遣专人和业主方进行商谈，以增加业主方对项目的认可度。

4)环保验收。在前期阶段，就必须进行合理的设计和施工，以保证污水排放、二氧化硫、烟气、粉尘排放等项目达标。同时要建立环境管理制度。

3.7 质量保证风险管理

1)设计阶段。各专业之间必须相互协调、加强配合，才能使所设计的建筑使用方便、功能合理，才能提高综合设计水平，保证设计质量。

2)采购阶段。建筑材料将根据现行技术规范及施工图的规格型号、技术要求进行采购，并需事先得到业主和设计方的确认，在采购后得到业主、监理方、设计方的检测、验证后方可实施于工程。

3)施工阶段。针对本工程的施工特点，开工前对所有施工人员进行技术培训，对管理人员、技术人员进行专业强化培训。建立完整的质保体系，派专人负责工程质量。

3.8 总承包项目的财务风险管理

1)应当考虑到经济效益，使公司利益最大化。不能只以质量为首要目的，应在保证质量的条件下，尽量减少工程成本，使公司利益最大化。

2)在合同签订时应规定好不涉及合同变更的变更事项限额。若总体超过某个限额，由业主方与总承包方共同承担变更成本，并设定超额累进比例。

3)成本费用计划、决策、预算、控制、核算、分析、考核的控制流程应当清晰，对成本费用核算、结算办法、有关成本费用考核等应当有明确的规定。

4 结束语

电力工程总承包方式在国际上已被越来越多地用于工程建设项目。各种风险贯穿于电力工程建设项目的全过程，正确识别风险，并采取相应的措施规避或降低风险是工程承包决策的重要工作之一。在实施风险管理的过程中，要根据风险的种类和性质，制定并采取有针对性的风险对策，并随着总承包工程项目的发展，及时地调整原有的管理计划，使对策更有效、措施更到位。电力工程总承包风险管理机制建设并不是一蹴而就的，需要不断实践，不断完善，不断成熟和不断发展。

〔1〕张斌.论电力工程管理模式的创新与应用〔J〕.民营科技，2011(01)，142-145.

〔2〕张国栋.浅谈工程总承包模式发展中的问题及策略〔J〕.安徽建筑，2011，18(3)，195-196，123.

〔3〕张欢，李磊.浅析电力工程总承包的发展方向及其风险研究〔J〕.科技与企业，2012(16)，272-274.

周 玕，1996年毕业于长沙电力学院，大学本科学历，工商管理硕士在读，高级会计师，从事财务管理工作。

Risk management on electric power project general contracting

ZHOU Gan
(Changsha University of Science＆ Technology，Changsha 410114，China)

The mode of electric power engineering general contracting is a risky business for all kinds of risk throughout the project.Recognizing and controlling risk timely which improves the ability to resist risks dramatically decides the institute and its subordinate whether can remain invincible in the fierce competition.This paper illustrates all kinds of risks and effective measures on risk-controlling during general contracting projects，aiming at building an overall and systematic mechanism on risk management.

risk management;project general contracting;electric power project

TP39

B

1008-0198(2013)02-0059-03

10.3969/j.issn.1008-0198.2013.02.017

2013-03-18