对徽商银行小微企业产品体系的调研分析

■张申怡

在新形势下如何更好地支持小微企业的发展，不仅是各级政府思考的问题，也是摆在我国各商业银行面前的一个难题，不少商业银行在扶持小微企业发展方面都作出了很多积极尝试。

小微企业的融资困境

“小微企业融资难”是世界各国都面临的一个复杂问题。各国政府普遍从国家发展的战略高度出发，在税收减免、财政补贴、贷款贴息、担保基金、政府采购、信用体系建设、货币政策、债券发行、资本市场、监管引导等多个方面对小微企业给予扶持。客观上来说，小微企业自身存在很多不足，特别是在我国风险投资体制不健全、资本市场还不完善的情况下，其融资主要依赖银行信贷，在经济下行或货币信贷紧缩的情况下，更是雪上加霜。我国小微企业目前主要存在以下一些问题：

第一，小微企业融资管理成本相对较高。由于小微企业行业分散，其融资具有“短、小、频、急”的特点，这给银行的信贷管理增加了工作量，银行经营管理成本相对较高。

第二，公司治理结构不足，财务报表不健全。许多小微企业往往规模很小，公司治理结构和经营管理都不可能很规范，财务报表不健全，信息不透明，这些都加大了银行的信贷风险。

第三，企业缺乏常规有效抵押物。绝大多数小微企业本身不具备适宜抵押的资产，如房产和其它不动产等，银行往往因第二还款来源不落实而不敢放贷。

第四，银行评估风险和定价缺乏足够数据支持。小微企业生命周期短，大多数都处于创业阶段，成立时间不长，历史数据积累少，银行往往因缺乏足够的数据支持对企业的风险评估和贷款定价困难。

第五，企业同质化明显，缺乏核心竞争力。我国大多数小微企业以劳动、资源密集型产业为主，技术水平低，低成本依赖明显，易受宏观经济形势和政策影响，对大企业的依附程度高，易成为大企业转嫁成本的对象，核心竞争力不强。

第六，融资方式单一，过于依赖银行。在我国，目前小微企业的直接融资渠道狭窄，对银行的信贷依赖程度高，一旦银行贷款困难，往往缺乏其他有效的解决方案，有的干脆从民间借贷寻求资金，加大了企业的运营负担和风险。

徽商银行小微企业产品体系分析

徽商银行成立以来，紧紧围绕自己的“双重战略目标”，在按照现代银行发展要求做大做强的同时，以支持地方经济发展为己任，坚持立足中小的市场定位，加大信贷资源向小微企业的倾斜力度，优先满足小微企业资金需求。根据小微企业不同行业、不同成长阶段，开发出了一系列特色产品，通过产品整合与优化，有效满足了各类小微企业的资金需求。下面简要分析的是徽商银行的几个典型的小微企业信贷产品。

第一，小微企业循环贷。小微企业循环贷是指徽商银行为能提供有效抵押财产的小微企业核定人民币贷款额度，在额度及有效期内，借款人可以随时、分次、循环使用的流动资金贷款。小企业循环贷产品特点为：授信期限长，只需一次授信，即提供三年的贷款额度期限；资金循环使用，借还自由，循环使用；还款方式多样。从而省去了每一次申请贷款过程中审批、授信等一系列繁琐手续，将一次授信额度在长期内反复使用，在有效的期限与额度内，客户可以更加自由地依据自己的需求进行多次贷款，整贷零还，降低还款利息。对客户来说，融资更为便捷，能够按照自身需求更自由地贷款。对银行而言，信贷业务批量上升，效率大幅提高,经营管理成本下降。

第二，小微企业快捷贷。小企业快捷贷是指徽商银行为满足小企业贷款需求急、办理手续简捷的融资需要，在分析借款人第一还款来源的基础上，主要依据其提供足额有效的抵（质）押财产和特定保证而办理的流动资金贷款。

小微企业资金周转迅速，因而资金缺口出现的很快，并且要求急迫。同样，也是因为其自身资本薄弱，没有余力补上缺口，恢复资金的周转，造成了小微企业贷款需求的“急”。为了满足需求，小企业快捷贷这一产品大大加速了放贷过程。其特点为：贷款手续相对简便，客户提供资料做到标准化；标准化操作流程，现场调查在两个工作日内完成；高效限时审批，一个工作日内完成。

这一产品的快捷体现在标准化上，调查与审批均有严格的时限，在规定时间内，高质量地完成调查和审批工作，从而满足了客户的时间要求，在徽商银行小微企业产品体系中占据主要地位。

第三，小微企业应收账款质押融资。应收账款质押融资业务是指申请人将其合法拥有的应收账款及其相关权利质押给银行，银行向其提供的短期融资业务。具体授信使用方式可采取流动资金贷款、银行承兑汇票承兑、商业承兑汇票保贴、信用证、法人账户透支等有明确资金用途的短期授信品种。

应收账款质押融资业务将应收账款也作为一种抵押方式，包括政府采购中标书、政府采购合同。应收账款是企业销售能力的证明，应付人信用良好的账款代表了企业本身的业务水平，将它作为抵押物不仅有利于缓解企业资金紧张问题，解决应收账款拖欠，而且并不会过多增加银行风险。这一业务将固定不变的债务关系转化成了新的信贷业务，促进了资金的流动，也提高了资金利用效率。

第四，小微企业专利权融资业务。专利权融资业务是指借款人以自己拥有的专利权由银行及省知识产权局认可的担保机构作质押，由担保机构提供担保，取得银行贷款，并按期偿还贷款本息的一种融资方式。

科技型小微企业以自己所拥有的专利权向担保机构质押，从而获得贷款。能够提供专利权进行融资的企业是具有高成长性、产品附加值高、市场前景好、研发能力强企业，对这样的企业投入资金，虽不可避免地面临一定风险，但相对而言企业长期发展前景看好。

该业务可以促进科技型企业的创业过程，提供其起步所需的资金，银行自身也获得了良好的收益。目前该产品有着良好的发展潜力。

对徽商银行小微企业产品体系的若干建议：

第一，银行应建立健全以现金流为核心、注重实际情况调查的审贷标准，结合小微企业的特点，适当降低授信准入门槛，优化审批流程，减少审批环节数目，提高审批效率。

第二，尽可能推广无纸化办公，在信贷各部门推行电子化上报审批，加快材料上报速度，提高授信审批效率，使授信材料在各环节的流转时间有记录可循，以增强管理部门的监控能力，促进各部门各司其职，默契统一，提高整体业务效率。

第三，针对小微企业风险评估成本高的问题，银行间可以逐步实现信息共享，依托先进的数据系统和电子系统，建立小微企业信用数据库，为银行风险评估与计量提供大量可靠数据。

第四，引入融资担保公司为小微企业搭建健康的融资担保服务平台，积极发展产业链式融资模式。

第五，灵活对待抵押物，不拘泥于传统抵押方式，着重于抵押物的实际价值而非形式，增加政府采购合同、商标专利权等多种形式的抵押。

第六，清理纠正金融服务不合理收费现象，切实降低小微企业融资的实际成本，同时增强信贷人员整体素质，提升服务水平。

第七，更加重视产品的设计和创新，如利用“地缘关系”，开展商户互相担保；制定灵活的分期还款计划；适度放宽小微企业贷款的不良率容忍度等。产品设计部门应与实际操作部门紧密配合，强化产品质量管理，根据市场需求，不断设计开发出银企双赢的信贷产品和方案。

第八，银行应采取恰当有效的激励约束方式，提高借贷者主动还款的意愿和动力。让小微企业意识到它们与银行之间并不是短期借贷关系，如果与银行保持良好关系，及时还贷，下次借贷的利率将会适当降低，能够享有更多优惠条件。对于小微企业，银行追求的应该是长期业务关系，而不是短期贷款额度。

当然，小微企业融资问题是一个复杂的社会经济问题，除了商业银行尽力做好服务外，还需要政府、社会和企业自身等多方面的共同努力。要引导社会观念的转变，创造条件改变小微企业对银行信贷的过于依赖，使融资渠道多元化。要培育良好的信用环境，尽快建立健全小微企业信用体系，加强信用文化建设，建立小微企业信用信息平台,实现小微企业信用管理监督社会化，加大对企业违约的惩罚力度。要引导小微企业的发展方向，注重小微企业的发展质量，增强小微企业的核心竞争力。要有相应的权威管理机构来对小微企业的发展进行统筹规划、管理，制定落实政府各项相关扶持政策，同时要注意发挥民间资金的作用。■