试论提升中小企业融资服务水平

2012-04-13吴丽娟

石油化工建设 2012年5期

关键词：信用商业银行贷款

吴丽娟

中国人民银行武威市中心支行甘肃武威 733000

试论提升中小企业融资服务水平

吴丽娟

中国人民银行武威市中心支行甘肃武威 733000

中小企业是推动国民经济和社会发展的重要力量，在建设社会主义市场经济体制，促进国民经济增长，扩大社会就业，增加财政收入，保障社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。据统计，自2003年以来，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，实现的出口额占62%，上缴税收约占全国总额的53%；提供了75%以上的城镇就业岗位，国有企业下岗人员的80%在中小企业实现了再就业。但在当前国际金融危机不断加深和我国经济转轨的新形势下，中小企业面临着前所未有的生存和发展压力，尤以融资服务跟不上的问题显得更为突出。因此，如何提高我国中小企业服务水平，已经成为当前和今后摆在各级政府、金融部门和社会各界共同关注的一个重要课题。

1 中小企业融资难问题的具体表现

1.1 中小企业发展的滞后性与金融资源优化配置的矛盾

商业银行的授信资产具有安全性、逐利性的要求，而高投入、低产出是传统中小企业的一个显著特征，技术含量低，经营的连续性差，经济效益不稳定，一般中小企业的生命周期只有3～5年。而且，中小企业大都处于资本的原始积累时期，银行支持中小企业发展需要承担较大的市场风险和道德风险。

1.2 贷款审批权限高度集中与中小企业授信需求的矛盾

当前，商业银行普遍实行授信管理，贷款审批环节多、时间长、程序复杂。新开户企业首笔贷款要上报省级分行甚至总行审批，市级商业银行只有资金组织权、尽职调查权和收贷收息权，增加了获得贷款的难度，在时间、空间上都难以及时满足融资需求。

1.3 企业改制不规范与防范信用风险的矛盾

由于中小企业大都是由国有企业改制而成，过去存在着不良信用记录，在企业改制过程中，贷款银行在债权维护方面又处于弱势地位，因而，银行对中小企业的诚信始终存有疑虑，从防范风险的角度考虑，商业银行对中小企业贷款一般都设置了较高的“门坎”。

1.4 中小企业蓬勃发展与信贷资源匮乏的矛盾

在“兴工强市”战略的推动下，中小企业发展迅速，但是，多数中小企业小而不优、小而不强，信用等级低，资本金不足，产品技术含量不高，市场竞争力和抗风险能力较弱，符合贷款条件的信贷载体并不多，银行对中小企业的支持面难以拓宽，支持额度难以满足中小企业发展的要求，这是中小企业普遍感觉到贷款难的重要原因。

1.5 金融生态环境的欠缺与银行风险控制的矛盾

银行实际是在经营风险，对风险防范的要求越来越严格。但是在现实中存在的银行维债难、收贷收息难、依法清收执行难等问题，挫伤了银行放贷的积极性。

2 中小企业融资难问题的形成原因

2.1 企业自身的原因

从企业自身来讲，目前多数中小企业现代经营管理理念不强，市场预测开发能力弱，难以抵御市场风险，主要表现有：民营中小企业尚未建立起现代企业制度，财务管理和经营管理不规范；大多是以家族经营、合伙经营等方式发展起来的；没有建立起现代企业制度，产权单一，企业规模小，科技含量低，经营行为短期化以及负债多、积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低；财务管理和经营管理不规范。同时，一些中小企业存在逃避银行债务、多头抵押等情况，因而其资信等级不高。银行为保证信贷资金的安全，降低成本和提高经济效益，不愿冒险向中小企业发放贷款。中小企业特别是微型企业在资本市场直接融资的可能几乎为零，融资主渠道仍是银行贷款，而目前银行实施的是相对趋紧的信贷政策，中小企业受影响最大。

2.2 银行方面的原因

（1）银行信贷管理体制不利于中小企业融资。商业银行现行的授权授信制度、资信评估制度、金融产品设计、贷款权限设定、内部管理等有利于大型企业，造成信贷向大企业集中。现在信用评定时所参照的等级指标未体现大、中、小型企业的差别，以现有的信用评级办法评定的等级要求，中小企业很难获得贷款的机会。同时，近年来，各商业银行调整信贷结构时均实施信贷准入与退出策略，把基础设施、消费性、优质客户等贷款作为信贷支持的重点。在贷款投向上，均实行三类管理，即重点支持类、适度类或一般类、控制类或退出类。大量的中小企业特别是融资额度小的微型企业往往属于各银行信贷退出的行列，这样信贷结构调整的结果，实际上大部分是压缩中小企业贷款。而新客户准入方面，各银行虽推出多项针对中小企业的业务品种，但其前提是有市场、有效益、守信用且风险可控，这对那些处于初创阶段的微型企业实际上是提高了门槛。

（2）商业银行信贷审批权限上收，增加了中小企业贷款的难度。信贷审批权的高度集中与中小企业贷款户多、面广、相对分散的具体情况不相适应。目前，各商业银行均成立了贷款审批中心，支行以下机构除低风险业务（如存单质押等）外，几乎没有批贷权，信贷审批权限有进一步上收趋势。

（3）商业银行考核机制制约了对中小企业的信贷支持。在商业银行现有考核激励机制下，由于中小企业数量多、类别复杂，贷款需求单笔规模小、频率高、成本大、管理难，信贷人员对中小企业贷款的积极性不高。因此，各银行对中小企业贷款发放慎之又慎。

（4）银行内在经济利益的要求。商业银行经营的首要原则是盈利性，管理目标是实现所有者权益的最大化，因此盈利为其主要目标。提高盈利水平，就要在保持资金的流动性和安全性的前提下，合理安排结构，提高生息性资产比重；同时，在满足贷款和投资需求的前提下，合理安排负债结构，降低筹资资本，减少不必要的成本开支。中小企业尽管借款数额小，期限短，但在银行的每笔业务流程完全相同，而对中小企业提供贷款与向国有大中型企业提供贷款的手续完全一样。这说明，银行向中小企业发放贷款成本高而收益低。与此同时，中小企业本身一些固有的缺陷，使银行对其贷款存在抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难。

2.3 政府方面的原因

（1）国家对中小企业融资的支持力度不够。国家对国有大中型企业和企业集团逐步制定和实施了不少扶持政策，使其融资问题已经在不同程度上得到了解决，但在支持中小企业发展方面却尚未形成足够的重视，缺乏配套的专门为其提供服务的优惠政策。

(2)缺乏统一的中小企业的管理机构。由于中小企业自身发展状况及发展趋势的要求，政府应对中小企业的发展给予特别的扶持，其中最为迫切的一个环节就是建立一个统一的专门机构来对中小企业进行管理，实施政府的相关政策主张。而在我国现行的“条块分割”的管理模式，中小企业机构设置重叠，职能重复，政出多门。迄今为之尚无一个统一的专门机构来对中小企业进行管理，这样不仅不利于中小企业总体发展战略的规划和协调，也不利于政府对它们进行宏观指导的政令的有效实施。

(3)地方政府打击逃废银行债务行为的力度不够。各银行在债权保全过程中，普遍存在诉讼案件胜诉易、执行难、执行时间长的问题,信用环境亟待整治。

2.4 社会方面的原因

（1）信用制度建设落后，缺乏信用激励与惩罚制度，在企业融资、市场准入或退出等制度安排中，还没有形成必要的鼓励和严厉惩罚的规则。

（2）缺乏一个完善的全国范围的社会信用体系，这是导致中小企业融资难的一个关键原因。不能形成全国范围内完善的社会信用体系的主要原因有：信用管理体系建设滞后，尚未建立起作为信息体系基础的信用记录、征信组织和监督制度；对于企业真实信息的获取难度很大；现有信用资源分割和封闭，未能发挥整体效益。这种信息不对称，增加了企业的融资成本和银行授信成本。

（3）信用担保体系不健全。目前，各家商业银行信用贷款额度极小，只占全部贷款余额很小的比例，信贷投放仍偏重于抵押、质押、保证形式。据调查，银企双方都认为放贷最大的难题是抵押担保难以落实。除非企业间互保，否则企业很难顺利找到担保，但企业普遍对企业间的互保有恐惧心理，优质企业更担心债务链的形成。银行方面从业务实践中知道，保证贷款出现风险后，保全效果十分不理想，银行现在办理保证贷款可以说是慎之又慎。而申请抵押贷款或质押贷款也由于多数中小企业特别是微型企业拥有的动产、不动产总值有限，与所需融资额度往往会有较大缺口。在实际抵押贷款操作过程中，由于工商、土地、房管等相关部门管理职能错位、手续繁杂、收费过高等造成企业抵押物办证难、登记难、收费高等问题相当突出。

3 提升中小企业融资服务水平的对策建议

中小企业在发展过程中离不开银行支持，解决中小企业贷款的问题，需要各方面的共同努力。

3.1 正确处理防范风险与支持中小企业发展的关系，积极探索新的信贷工作方式

各银行机构在现行授信管理体制和运作机制的情况下，一是要按照原则性和灵活性相结合原则，对中小企业贷款不能搞“一刀切”，要根据信用环境、经济状况和中小企业自身经营管理水平，实行差别化管理；二是合理调整授信制度，降低中小企业贷款准入“门坎”；三是要建立中小企业贷款信息库，加强贷前辅导工作，提高贷款申请的成功率。

3.2 多种途径增加有效投入，努力满足中小企业发展的资金需要

一是确保对重点行业、重点企业、重点项目的资金支持，保证重点项目的资金需求和生产的正常运转；二是要下力气规范中小企业，尤其是民营企业财务管理，进一步拓宽中小企业的融资渠道，把中小企业贷款难的问题纳入中小企业融资问题统筹解决；三是积极支持中小企业招商引资，通过生产技术、管理理念，改善中小企业的法人治理结构和资产负债结构，提升信用等级，创造更多的机遇。

3.3 切实提高中小企业素质，进一步增强企业竞争力

一是中小企业调整结构，整合资源，增强发展实力；二是中小企业经营管理者要提高自身综合素质，增强驾驭市场经济的本领。建立现代化企业制度，完善经营机制，健全企业法人治理结构和内部经营管理制度，增强财务信息的真实性。企业法人要增强信用意识，切实履行贷款承诺，打造信用品牌，以自身的实际行动赢得银行的金融服务和支持；三是加强项目建设。项目是发展的载体，中小企业的发展要落实到项目建设上，确保项目落到实处，使优质项目成为银行服务的有效载体。

3.4 继续深入开展信用环境整治活动，为银行投资创造良好的外部环境

一是要大力开展县域信用文化建设，树立信用观念，增强信用意识，为营造良好的信用环境创造有利条件；二是各级政府要在维护信用秩序、整治信用环境中发挥主导作用；三是要加大执法力度，严厉打击各种逃废银行债务行为，用法律法规规范和约束信用行为；四是银企双方严格按信用规则办事。企业和经济行为人要恪守信用，树立信用形象，依法还贷付息，建立平等、互惠互利、互相信任、以诚信为基础的新型银企关系。