物资需求计划管理考核标准的探析

余凤

中国石化江苏油田分公司 物资供销处 （江苏 扬州 225012）

物资需求计划管理考核标准的探析

余凤

中国石化江苏油田分公司 物资供销处 （江苏 扬州 225012）

计划是物资供应的首要环节，及时、准确地制订物资需求计划和采购计划，是实施采购、控制进度和成本的根本保证。结合物资供销处需求计划管理现状，提出了一套比较规范、合理的考核标准，促进了物资需求计划管理水平的提高。

物资需求计划 管理 考核标准

1 物资需求计划管理考核的重要性

物资计划管理是物资供应的首要环节，管好物资计划，对后续的物资供应工作有着至关重要的影响，往往能收到事半功倍的效果。物资需求计划管理不仅对控制供应风险有着极其重要的作用，而且对降低物资供应成本起着关键的作用。需求标准化、集合化程度的提高，可以充分发挥规模化采购优势，起到降本增效的效应。

物资需求计划管理的重点在于提高计划的及时性、准确性和标准化。

物资供销处是物资计划管理的归口管理部门，负责对各单位物资需求计划的上报、执行、变更以及计划提报的准确和执行情况进行考核。科学有效的考核机制对物资需求计划管理能起到一个很好的提升促进作用。

2 物资需求计划管理基本要求

2.1 计划类型

物资需求计划按时间分年度、季度、月度和临时计划等4种类型，实行以年度、季度、月度计划为主，临时计划为辅的编报模式。

2.2 计划编制

物资需求计划的编制坚持“及时、准确、要素齐全”的原则，由各单位物管部门根据生产实际及物资消耗定额进行编制，经生产、计划、财务、装备、技术等部门平衡、审核，报单位分管领导审批后报物资供销处。

年度、季度物资需求计划按规定物资目录提报；月度物资需求计划按规范表格编制，填报准确无误的物资编码等关键要素；临时计划根据单位应急、抢险的生产物资需要及时提报；甲供料和PS模块的物资需求计划属于项目物资需求计划，应根据项目立项、设计等进度情况，按季、月度计划模式和程序上报物资需求计划；紧急项目物资需求计划提报归入临时计划管理。

2.3 计划提报时间

年度物资需求计划于上年度的11月25日前提报；季度需求计划每季10日前提报；月度需求计划于每月20日前提；临时物资需求计划提前3个工作日提报，如遇生产、事故抢险等紧急情况用料，可以随时提报。

2.4 计划提报方式

各单位物资管理部门把年度、季度物资需求计划书面和电子版按上述时间要求，分别提交和发送邮件至物资供销处企业管理科。供销处将需求计划汇总送交油田主管领导审批。月度物资需求计划及本单位需求计划汇总台帐的电子版，在每月20日之前上传供销处网站对应专栏的文件夹中。使用ERP系统提报需求计划的单位，月度、临时需求计划不需要书面文本，需在规定时日前以转储单 （已生效的ERP需求计划）的形式在ERP系统中提报；未使用ERP系统提报需求计划的单位，月度、临时紧急需求计划须将计划的书面文本，按属地原则提报物资供销处各供销科，并做好交接签收手续。

3 物资需求计划管理考核内容

为了更加科学合理的对物资需求计划管理进行考核，考核应以绩效考核原则为依据，采用定量考核与定性考核相结合，以定量考核为主（6:4）；日常考核评价与定期考核评价相结合，以过程评价为主；考核评价与奖惩相结合，以激励为主，真实反映各单位需求计划管理现状。

考核的内容为：物资需求计划达标率、物资计划管理制度执行情况及计划管理基础资料。

3.1 对物资需求计划的定量考核

定量考核主要对各单位物资需求计划综合达标率进行考核。物资需求计划达标率由需求计划准确率、需求计划执行率和月度需求计划率3项分指标组成。具体指标要求：年、季度需求计划准确率、执行率不得低于85%，月度需求计划准确率、临时计划准确率不得低于95%，执行率100%。

（1）物资需求计划达标率=需求计划准确率× 40%+需求计划执行率×40%+月度需求计划率× 20%。

（2）需求计划准确率 =需求计划准确项数/需求计划总项数×100%。

（3）需求计划执行率=需求计划出库物资项数/需求计划准确项数×100%。

（4）物资月度需求计划率=（月度需求计划总项数/当月所有需求计划总项数）×60%+（月度需求计划总金额/当月所有需求计划总金额）×40%。

3.2 对物资需求计划的定性考核

定性考核主要对各单位物资计划管理制度执行和基础工作的完成情况进行考核。

3.2.1 物资计划管理制度执行情况

（1）编报物资需求计划是否存在指定供应商的问题。

（2）是否存在先用料后补计划的情况（不包括生产抢险物资）。

（3）因需求计划不准确或变更不及时形成积压物资的情况。

3.2.2 计划管理基础资料

（1）需求计划编制考核内容：计划明细内容是否准确、有无涂改，计划格式是否采用规定格式、计划是否有分类编号、计划汇总数据是否与明细一致、计划变更表明细是否与计划明细对应。

（2）需求计划审核、提报考核内容：计划是否经相关人员签字、盖章，计划变更表是否经部门及领导审批。

（3）基础资料归档考核内容：物资需求计划明细表、物资需求计划汇总表、物资需求计划变更申请等资料保管是否完整，各单位计划是否按年、季、月建立统计汇总台帐，基础资料是否分类装订归档。

4 物资需求计划管理考核评分标准

4.1 定量考核评分标准（表1）

表1 需求计划达标率定量考核评分标准

4.2 定性考核评分标准

（1）检查月度需求计划电子版与实际提报的内容是否相符，分值20分。

月度需求计划电子版与ERP系统提报的转储单内容是否相符，有1项不符扣1分；未使用ERP系统提报需求计划的单位，则检查月度需求计划电子版与实际提报的书面版内容是否相符，有1项不符扣1分。

（2）检查物资需求计划编制、审核时是否有指定或变相指定供应商的情况，分值30分。

物资需求计划编制、审核时有设计指定、技术指定、使用指定供应商的情况，有1项扣5分；对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的资料，报分公司分管经理审批，有1项未审批扣5分。注：先用料后补计划的情况（不包括生产抢险物资），属于使用指定供应商。

（3）检查需求计划编报与审核，分值30分。

需求计划明细内容不准确、有涂改项 （书面计划），1项扣1分；需求计划格式未采用规定格式的扣5分；需求计划未按规范进行编号的扣2分；计划汇总数据与明细不一致的扣5分；按要求备案的需求计划未经相关人员签字、盖章的扣2分；计划变更表未按规定签字审批扣2分。

（4）检查资料是否档案化管理，分值20分 。

年、季、月度需求计划台帐电子版及需求计划台帐电子版未按要求上传供销处网站，1次扣5分；物资需求计划明细表、物资需求计划汇总表、物资需求计划变更申请等资料保管不完整的，1项扣2分。

5 物资需求计划考核方式

物资需求计划考核采取日常工作评价、季度通报、半年考核相结合的方式进行。

5.1 日常工作评价

供销处每月对油田各单位需求计划准确率、执行率进行考核，并建立计划考核台账。

5.2 季度通报

供销处每季对油田各单位物资需求计划管理的指标完成情况进行考核通报。

5.3 半年考核

供销处半年对油田各单位物资供应管理工作进行全面考核。

绩效考核时间为季末和年末，实行累进制考核。即二季度对上半年累计考核，三季度对前3个季度累计考核，四季度为全年累计考核。

6 计划考核人员的职责

基层供销科应委派专人对物资需求计划管理进行考核。

每个月按时提报物资需求计划月度考核表 （表2），该报表要求各供销科室每月3日前按时提报供销处网站计划执行率考核表文件夹中 （节假日顺延），年终将有领导签字的书面报表全部交送企管科备案。考核方式为累进制考核，即：3月份考核为1、2、3月的累计数字。

6.1 表中名词解释

（1）需求计划月度准确率＝(需求计划月度总项数-需求计划不准确项数-变更项数)/需求计划月度总项数×100%。

（2）需求计划月度执行率＝需求计划月度出库物资项数/需求计划已到货月度准确物资项数× 100%。

或：需求计划月度执行率＝{1-未领料物资项数/（未领料物资项数+已按时领用的物资项数）}× 100%。

已到货月度准确物资项数=需求计划月度总项数-变更不履行项数-未到货物资项数。

（3）物资月度需求计划率=（月度计划项数/需求计划月度总项数）×60%+（月度计划总金额/需求计划月度总金额）×40%。

其中：需求计划月度总金额=月度计划总额+临时计划总额。

（4）需求计划月度总项数：是指上月20日之前提报的月度物资需求计划项数+临时紧急需求计划项数。

（5）需求计划不准确项数：是指报告期内供销处接收的需求计划中，不能准确反映物资特征的需求计划（如物资名称错误、规格型号模糊等）项数。

（6）上报后变更的项数：是指报告期内供销处接到物资需求计划后，使用单位对原物资需求计划进行变更的项数。

（7）未领料项数是指已过领用时间或未完全领用的物资需求计划项数。

表2 物资需求计划月度考核表

（8）临时需求计划项数：是报告期内物资供销处接收的临时紧急物资需求计划项数（不含生产、事故抢险用料的项数），临时紧急需求计划是指当月提报当月领用或先用料后补计划的需求计划。

6.2 表中数据来源

（1）上市公司的月度计划项数以ERP转储单为准，临时计划项数以书面计划为准，有转储单的也以转储单为准。

（2）存续公司的月度计划和临时计划项数都以书面计划为准，可以参考各单位的需求计划台账及月度需求计划电子版。

（3）月度计划总额以ERP数据为准，临时计划总额由供销科估算。

（4）需求计划不准确项数由供销科计划员判断；

（5）计划变更项数特指填报《物资需求计划变更申报表》的变更项数。

（6）已到货月度准确物资项数是指报告期内已到货的准确的月度需求物资项数。

供销科室要结合自身的需求计划台账 （不包含库存物资），并参考各单位的月度需求计划及需求计划台账，尽量做到数据来源可靠、有据可查。

每个月在规定提报计划的日期后上网站或邮箱查询，并根据定性考核的内容，做好考核台账的记录工作。（两者日期不相同时，以前者为准）考核台账如表3所示。

表3 考核台帐

7 奖惩

为了提高各单位对物资需求计划管理考核的重视程度，并促进物资需求计划管理水平的提高，要依托考核评价机制对各单位实施奖惩措施，主要以激励为主。

Planning is the first important step of material supply,so establishing material requirement plan and purchasing plan timely and accurately is the basic guarantee to conduct the procurement,control the speed and cost.Combined with the management status of requirement plan in the supply and marketing office of materials,a set of regular and rational assessment standards is proposed, which has promoted the planning management of material requirements.

plan of material requirement;management;assessment standards

路萍

2011-03-07