我国商业银行操作风险管理问题与对策分析

东北大学秦皇岛分校 张文秀

我国商业银行操作风险管理问题与对策分析

东北大学秦皇岛分校 张文秀

我们知道商业银行面临着三类主要的风险，这三类风险分别是：市场风险、信用风险与操作风险。现如今在各级政府以投资带动经济发展、加大对中小企业的金融服务背景下商业银行的操作风险管理面临的挑战比市场风险、信用风险多很多，因此对其进行探讨并提出对策具有重要的现实意义。

商业银行 操作风险 管理问题与对策

一、对商业银行操作风险的概述

1、商业银行操作风险的概念

进行操作风险管理的前提是操作风险的定义，但是目前金融学家对操作风险的定义至今还没达成共识，但大体上可以将操作风险归纳为两种，一种是狭义上的，其认为操作风险仅仅是那些和商业银行业务运营部门存在关联的风险；另一种是广义上的，其认为操作风险是除了市场风险与信用风险以外的所有风险。

2、商业银行操作风险的特征

商业银行的操作风险与其它两种风险相比，存在着4个较为突出的特征；第一个特征是：难以度量性，造成操作风险难以度量的原因主要包括那些引发操作风险的因素分散在各个业务中，其形成原因的复杂行、损伤大小的不确定性、风险发生的可能性等；第二个特征是：内生性，市场风险与信用风险常常是以商业银行的外生风险表现出来，而操作风险则相反，操作风险是大多是商业必须而且能够控制范围内的内生风险；第三个特征是：弱相关性，一般对于市场风险与信用风险来说，所冒的风险越大其收益常常会更高，所以对于市场风险与信用风险来而言在收益与风险两者间存在着一种相关性（对应关系），但操作风险在这点上与市场风险和信用风险不同，其所冒风险的大小与收益两者之间并没存在着什么相关性，因此 ，对于商业银行来说我们不可以保证因为承担的风险大而所获得的收益就越多；第四个特征：广泛性，操作风险与市场风险和信用风险不同，其存在的领域非常的广泛，基本上所有的商业银行业务领域都有操作风险的存在。

3、商业银行操作风险的影响因素

对商业银行操作风险的影响因素一共有四个方面：流程因素、系统因素、人员因素和外部因素。其中流程因素主要包括产品设计缺陷、规章制度的执行不力、业务流程的不完善、制度程序的忽略等；系统因素主要包括操作系统网络、软件、硬件设备等；人员因素主要包括员工的业务能力，员工的思想道德素质、关键人员的培训不到位等；外部因素主要包括外部抢劫、盗窃、以及经济萧条、地震、等不可抗的因素。

二、目前我国商业银行操作风险管理存在的问题

目前一些商业银行对操作风险还没能准确的认识，对于对操作风险的管理往往是低效的，对其投入根本就不能和市场风险、信用风险相比。所以导致了我国目前操作风险管理存在着一些问题，现如今我国商业银行操作风险管理主要存在以下几个方面的问题：

1、对风险的事前防范重视程度不够

目前绝大部风的银行通过对已发生的风险采取事后处罚措施，对已经存在了的风险进行风险管理；但是采取措施从事前与事中的监督检查就开始防范风险的很少，致使全面风险管理体系并没有发挥去应有的只能。

2、操作风险管理架构不完善

目前我国商业银行还没有一个较为完善的操作风险管理架构，要想实现全面的风险管理，拥有一套完整的风险管理架构是非常必要的，风险管理架构不完善就会导致内控体系存在漏洞，从而造成潜在的风险隐患。国内银行在操作风险管理架构上存在的缺陷主要有：公司治理结构不健全、基层营业机构操作作风管理薄弱、未设置专门的操作风险管理部门等。

3、内部审计部门缺乏权威

目前我国银行的内部审计工作很难展开，导致这一现象的原因主要是我国银行内部审计部门缺乏权威；条先检查与常规性审计是我国国内目前商业银行防范操作风险、排查风险隐患的常用手段，但目前我国操作风险案件频发，这就说明了这些常规的检查效果并没有发挥出理想的作用。

上述是我国目前商业银行操作风险管理存在的几个比较突出的问题，当然目前我国商业银行操作风险管理并不止存在上述三个问题，例如还操作着员工管理不到位、基层分支机构操作风险管理职能缺失等，但由于篇幅原因在这就不一一叙述了。

三、我国商业银行操作风险管理对策

1、完善管理组织架构

完善管理组织架构我们可以将操作风险纳入全面风险管理体系的同时对其实施全过程的管理。具体做法是建立专门的风险委员会，对操作风险管理当中的发展方向、容忍度、战略等问题做出决策，各业务的条线管理人员注意负责全面风险管理，建立清晰的风险管理组织结构，划分各部门、个人员的权利与责任，使其明确在整个操作风险管理架构当中所应该承担的责任与所处在的位置。

2、增强商业银行的内部控制

风险管理的核心内容就是内部控制，目前绝大多数的操作风险案件都与内控漏洞有着必要的关联。怎样增强商业银行的内部控制，主要从增强内部控制制度的执行力度着手，内部控制制度的执行力度需要得到四项机制的有力支持：第一风险责任制，对于因未遵循内部控制制度而造成的风险失控，必须追究相关责任，严格惩处，在该过程当中应该做到制度面前人人平等；第二激励机制，应该激励所有的相关岗位上的工作人员做到有章必循；第三内部审计制，对全行风险责任惩处措施、制度执行情况等进行审计稽核，通过查处隐患等手段促使相关制度得以落实。第四合规检查制，对全行所有的工作人员，按期检查其规章制度执行情况，从而有效的保证各项制度的执行；

四、总结

操作风险是目前我国银行面临的主要风险，本文主要对目前我国商业银行操作风险管理存在的一些问题做了分析，并提出了一些提高操作风险管理的策略，希望通过本文能引起更多人关注操作风险管理，使其健全的发展下去。