浅谈商业银行经营风险及规避措施

长江大学文理学院 何明媛

浅谈商业银行经营风险及规避措施

长江大学文理学院 何明媛

本文针对我国商业银行的经营风险的原因、危害进行分析，根据商业银行具体特点提出风险规避措施。

商业银行 经验 风险 对策

商业银行来自英文Commercial Bank的意译。简要说来，商业银行是以经营工商业存放款为主要业务的高负债高风险货币经营企业。定义商业为高风险行业是因为在商业的经营过程之中，面临很多不确定因素，及其容易导致商业经营过程中蒙受经济损失，严重的会造成银行破产，从而对国民经济带来巨大的破坏。因此，有效地对商业银行经营进行风险管理，是现代商业银行发展的客观要求，对商业银行的发展意义重大。

根据我国商业银行的具体情况，其面临的主要风险来源于信用风险、利率风险、操作风险。

一、商业银行面临的主要风险

1、信用风险

在商业银行的经营风险中，信用风险是最重要的风险。信用风险是指银行的借款人或者交易对象不能按照事先达成的协议履行义务的潜在可能性。作为银行，是以信用为基础的企业，随着我国经济的发展，商业银行面临的风险也逐渐增加，而信用风险仍然是最为重要的风险。目前，虽然我国对商业银行进行诸多的风险管理，但是对风险的控制能力远远地低于风险扩张的速度。目前我国商业银行信用风险主要表现在贷款结构失衡，不良资产数量巨大、资产结构单一、资产与负债期限结构不合理等问题上。虽然目前为止商业银行的盈利性非常好，但是我们必须对信用风险的一系列表现引起重视，才能有效分散商业银行风险。

2、利率风险

利率风险是指市场利率的变动的不确定性对商业银行带来的损失。利率的变化会让商业银行的实际收益与预期收益发生背离，让实际收益收益低于预期收益，为商业银行带来损失。目前，我国商业银行的利率风险管理较为简单被动，我国的利率风险更多根源为体制性风险，国家的利率政策调整会直接造成商业银行利率风险。一旦商业银行缺乏对利率风险的有效管理，就加大了自身风险。但是目前我国商业银行针对利率风险缺乏管理与规避的有效手段，并且利率风险量化管理落后，相比西方发达国家的银行风险管理还非常薄弱，这些都对商业银行的风险管理带来严峻考验。商业银行的利率风险主要表现在存在严重存短贷长现象、由于市场竞争而使商业银行存贷款利差缩小、利率变化让商业银行面临选择权风险。

3、操作风险

银行的操作风险由很多因素，譬如内部管理出现差错、法律文书漏洞被人钻空子、银行内部人员监守自盗、外部人员欺诈、电子系统发生故障、银行网络遭受黑客攻击、各种自然灾害等，这些都会为商业银行的经营带来损失，统称操作风险。随着商业银行机构规模的扩大、金融产品多样化、复杂化，使得商业银行经营面临的外部条件更加复杂和难以控制，也加大了商业银行的操作风险。

近年来，我国商业银行针对操作风险也给出了一些措施，譬如加强内部控制，实施问责制等措施，一定程度上规避了操作风险，但是面临操作风险加剧的局面还是不能有效控制，为一些犯罪分子提供了方便。

二、商业银行风险规避措施

商业银行风险规避的重点还是防范为主，技术防范为辅，通过二者的有机结合，最大程度对商业银行经营风险进行规避。

1、规避信用风险

规避信用风险，不仅仅是一个银行的事，而是需要银行之间的密切协作，加强银行合作，晚上银行的征信体制，共同防范信用风险。具体而言，银行之间要形成统一战线，制定出统一措施，定期调查、交流、通报情况，不仅能够有效减少信用风险，同时也能够提高银行利润。

同时建立完善的信用风险监测信息系统，建立客户基础数据库和开发客户跟踪系统，让信用风险防范能够动态化，及时准确。并且加大讨债力度，统一制定客户信用等级评审标准，避免在打击逃费债时候的认识行为不统一，一旦发现借款人有信用不良等问题，及时作出纠正。

2、规避利率风险

规避商业银行的利率风险是一个不断改变的过程，随着商业银行经营的环境和监管法规的变化而不断变化。首先要确立完善的利率风险管理流程，通过利率风险的识别、测量、处理、评价，来降低或者化解利率风险，并且进一步确定下一步的工作方针。

同时设立专门的利率风险管理体系，降低总体风险，从而实现全行战略发展意图。调整资产结构，随着我国加入WTO之后，外资银行对我国银行造成很大冲击，外资银行强大的中间业务正是我国银行薄弱的地方，因此就需要我们加强金融创新意识，加快发展中间业务，减少对传统业务的过度依赖，从而减弱利率风险。

3、规避操作风险

操作风险存在于商业银行的所有正常业务活动之中，银行必须要建立操作风险管理，并且严格按照高标准高要求进行管理，才能有效规避操作风险。重要的一方面就需要银行加强内部控制制度建设，通过完善内部控制制度，提高人员业务素质，实现管理与操作分离、银行与客户分离、程序设计与业务操作分离来有效地防范操作风险。

在建立操作风险防范平台之后，还要对其进行不断地评审，确保内控系统的有效性，发现问题积极地进行改正，促使商业银行不断地改变内部控制体系，提升对操作风险的规避能力。

[1]韩曙光.商业银行规避经营风险的法律思考,金融与法,2005年第11期

[2]陈良.试论商业银行法律风险控制系统的构建,西南金融,2005年第7期