家族企业的管理问题研究

聂强

（重庆电子工程职业学院，重庆401331）

家族企业的管理问题研究

聂强

（重庆电子工程职业学院，重庆401331）

家族企业在国民经济中占有非常重要的地位，提高家族企业的管理水平，有助于促进家族企业发展。两权统一的家族企业治理模式，避免了逆向选择和道德风险，降低了交易成本；家族企业的管理环境、职业发展环境、财务管理问题等影响了它吸引社会资源的能力。家族企业必须转变治理模式，从两权统一向两权分离转变，从人治向法治转变，才能改善管理环境，提高家族企业吸引社会资源的能力，提高管理效率。

家族企业；现代企业制度；治理；管理；关系

家族企业是普遍存在的一种企业组织形态，在国内外的经济中都占有举足轻重的地位。十一届三中全会提出的经济改革促进了我国私营经济发展，私营经济已经成为我国国民经济的重要组成部分，为经济发展做出了重要贡献。私营企业的主要形态就是家族企业，研究家族企业的管理问题，对提高私营企业的经营水平有着重要意义。

1 家族企业管理特点分析

家族企业的所有权掌握在以血缘、亲缘为纽带的家族成员手中，经营权与所有权统一是家族企业的重要特征。两权统一，既有明显的管理优势，也有不可克服的管理问题。

1.1 家族企业管理的优势分析

家族企业成员之间的亲情关系，使组织成员形成了共同的价值观和目标，这为家族企业的管理提供了其他形态企业所不具有的管理优势，也是家族企业能够生存和发展的重要原因。

首先，维系家族的亲情关系对管理者形成了有效的激励与约束，避免了道德风险。在家族企业中，家族成员拥有企业的财产所有权与经营控制权，两权合一。家族成员既参与企业经营管理，又参与剩余索取权的分配。家族企业经营所带来的利润都归家族成员所有，增加了家族财富和提高了家族荣誉，家族成员必然要努力经营。损害家族企业的行为就是损害家族的行为，家族企业成员都会自觉维护家族企业利益，约束不利于家族企业发展的行为。家族企业两权统一治理模式，既可以降低家族企业管理者逆向选择的可能性，也可以避免发生道德风险。

其次，关系治理模式有利于组织成员之间沟通和交流，弥补了正式治理的不足。委托代理理论忽略企业管理者与所有者之间良好的关系所带来的治理效应，并不把两者关系作为管理的前提条件，而是用制度来规范两者的行为。家族企业出资者与经营者之间具有双重关系，他们既是管理者与所有者之间的关系，也是家族成员之间的内部关系。一般来说，用制度或法律来调整所有者和管理者之间的关系，依靠伦理道德来规范家族成员之间的关系。而家族企业只是依靠伦理道德而不是法律制度来调整两者之间的关系，这是因为家族企业不仅仅追求经济利益，更重要的是维系家族成员之间的情感。家族企业成员长期共同生活和工作，并受到家族文化传统影响，容易形成共同的价值观，相互之间易于理解彼此的语言、行为，没有交流障碍，交流效率和有效性非常高。家族企业所有者与管理者的特殊关系，使企业建立了非正式的、自我治理机制。

最后，维系家族成员与家族企业之间的关系是亲情而不是契约，这可以避免发生交易费用。由于成员之间存在亲缘关系，组织成员高度认同家族的企业，对家族企业的责任就是对自己的责任。家族成员共同经营，共同分享剩余索取权和剩余控制权，家族成员之间不会产生突出的利益矛盾,不计较报酬水平，不需要通过契约来约束或激励员工，避免了发生交易费用。

1.2 家族企业管理的劣势分析

家族企业成员之间的亲缘关系既有管理优势，也导致了一些无法克服的管理缺陷。在家族企业的发展初期或规模较小时，这些缺陷表现并不明显，但是企业发展到一定规模时，家族成员之间的特殊关系也往往成为企业发展的障碍。

第一，家族企业的管理环境较差。仅仅依靠亲情维系家族企业成员之间的关系，容易导致家族企业缺少制度管理的基础、人才成长环境、竞争环境、科学决策机制。家族企业的管理制度不完善，即使管理制度完善，管理者碍于情面，也难以严格执法。家族企业的决策权力集中在家长或具有权威的家族成员手中，决策权力过于集中，并且缺少有效的反馈与制约机制，决策机制不科学。家族企业中除外了创业者之外，其他大多数人并没有经过市场的砺练，影响家族企业管理素质和管理能力的提高。

第二，家族企业人才严重匮乏。在家族企业发展初期或规模较小时，家族企业的管理难度较小，对管理者的能力要求也不高。家族企业的核心管理成员，甚至全部员工都是以血缘、亲缘为纽带的家族成员，基本上能够满足家族企业运营管理的需要。但是，随着家族企业规模的扩大，对人才数量、素质和能力要求就会提高，人才逐渐成为家族企业的稀缺资源，甚至会替代货币资本的重要位置。这主要有两个原因：一是企业规模扩大，业务量大幅度增加，管理复杂程度提高，家族成员的数量和能力不能够完全满足管理的要求；二是家族企业缺少吸引人才的环境。家族企业成员之间的血缘、亲缘关系是家族企业提拔和重用非家族成员的障碍，非家族成员被重用或提拔的机会很少。这种用人环境不利于非家族成员的职业发展。因此，家族企业很难吸引和招聘优秀人才，家族企业普遍存在人才不足的问题。

第三，家族企业财务管理不完善。由于家族企业规模普遍比较小，管理者往往凭经验进行管理，一般没有制定严格的会计报告和财务管理制度，疏于日常会计信息记录，更不可能编制完整、准确的财务报表，会计信息严重失真。家族企业存在的财务管理问题，既影响了家族企业的日常管理和决策水平，也必然要降低企业的信用水平，影响家族企业向公众和金融机构融资的能力。

第四，以亲缘、血缘为基础的家族企业文化不利于家族内外成员形成共同的价值观。企业文化是企业的基本价值观和行为规范，是企业倡导、信奉并要付诸实践的价值理念，也是企业充满活力的内在源泉。家族企业文化与家族企业的治理模式相适应，但是，它与开放的家族企业吸引社会资金与人才的战略不相适应。家族成员之间特殊的亲缘和血缘关系，家族成员容易建立起共同的价值观和目标，家族成员之间易于沟通与交流。家族成员与非家族成员之间的交流和沟通却存在严重的障碍，家族成员和非家族成员很难形成共同的价值观和目标，家族内外成员难以形成凝聚力。

第五，家族企业的决策方式和用人制度，挫伤了非家族成员的工作积极性。一方面，家族企业没有形成科学和民主的决策制度，独断决策往往是家族企业的通病，非家族成员没有决策话语权，抑制了他们参与企业民主管理的积极性。另一方面，任人唯亲的用人制度不利于非家族成员的职业发展，非家族成员难以融入家族企业。在这种决策和用人环境下，难以形成有效的激励和约束机制，非家族成员的最优选择是逃避责任，缺少工作自觉性和积极性。

2 转变家族企业管理方式的对策

2.1 建立现代企业制度，实现治理模式的转变

家族企业所有权与经营权的统一，不利于吸引管理和技术人才，也不利于向公众融资，家族制治理模式的弊端阻碍了家族企业的发展壮大。从发展战略角度分析，家族企业治理模式不能适应现代大工业的发展要求。广泛利用社会资源是国内外企业的发展趋势，而家族治理模式是家族企业广泛利用社会资源的巨大障碍。家族企业必须从家族制治理模式向现代企业制度转变。现代企业制度是同社会化大生产和现代市场经济相适应的企业制度，它以完善的企业法人制度为基础，以有限责任制度为特征，以公司制为主的企业资本组织形式的新型企业制度。现代企业制度是适应社会化大生产和市场经济体制要求，自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展，成为法人实体和市场竞争主体的企业制度。现代企业制度具有产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学等特征。家族企业向现代企业制度转变，要达到建立现代企业制度的基本要求：第一，明晰家族企业产权。出资者具有企业资产所有权，企业拥有全部出资者投资形成的企业法人财产权。在所有权与经营权分离的基础上，分离出资者所有权与企业法人财产权，确定出资者的家庭财产与企业财产的边界。第二，明确出资者享有的各种权益和有限责任。出资者享有企业的资产所有权、剩余索取权、重大决策参与权等以及对企业债务承担有限责任。第三，建立激励约束相容的经营机制和两权分离的治理模式。在所有权与经营权两权合一的治理模式下，企业经营状况依赖于管理者的能力和品德，实施人治管理，管理水平不稳定，当企业发展到一定规模时，这种管理弊端就会逐渐显现。建立两权分离的治理模式和激励约束相容的经营机制，在法治管理的制度框架下，调动管理者的积极性，保持管理的稳定性。

2.2 吸引社会资源，改善股权结构和人才结构

首先，吸收社会资金，改善家族企业的股权结构。传统家族企业的出资者来自家族内部成员，是一种自然人产权制度，这种制度妨碍了家族企业开展社会融资。家族的资金规模较小，难以满足家族企业的跨越发展。资本社会化是当今世界经济发展的潮流，家族企业引进外部股东，使家族企业由自然人产权制度向法人产权制度转变，扩大家族企业融资渠道，改善股权结构，为家族企业实现现代企业制度管理奠定基础。

其次，吸引社会人才，改善家族企业人才结构。人是企业经营的重要生产要素，特别是人才的稀缺性，使其从企业生产的劳动力要素转变为资本要素。随着家族企业的发展，家族成员并不能够适应所有的工作岗位，特别是经营管理和产品研发工作岗位。家族企业必须营造人才成长的环境，建立能够吸引人才的选拔和用人机制。一是构建合理的选人和用人机制。打破家族企业任人唯亲的传统思想，营造良好的人才成长环境，建立起公平竞争的选拔和用人制度，提高家族企业吸引优秀人才的能力。二是建立激励约束相容的报酬制度体系。家族成员不会发生逆向选择和道德问题，这是家族制管理的优势之一。相反，企业非家族成员则会发生这些问题。建立激励约束相容的报酬制度体系，防止发生逆向选择和道德风险。

2.3 融合亲情文化与制度文化，建立刚柔相济的企业文化系统

在不同时期，家族企业都要塑造与其经营思想、发展战略、企业制度相适应的企业文化，以规范组织成员的行为。传统的家族企业文化体现了中华民族的社会价值观念，把维护亲情放在处理人际关系的首要位置，家族成员之间的亲疏关系也决定了其对人的态度。而遵守制度和规则是现代企业制度对组织成员的基本要求，制度是现代企业制度下企业文化的核心内容。如果不处理好亲情与制度的关系，必然会出现亲情文化与制度文化的矛盾冲突。一方面，当家族企业向现代企业制度转变后，企业既要关心组织成员的工作、学习、生活，处处体现组织成员之间的亲情关系，又要按照制度的要求管理组织成员，使亲情与制度融合。既要让组织成员感受到企业、同事的关心爱护和温暖，又要让他们认识到必须按照制度、规则、业务流程去执行工作任务。另一方面，科学制定和严格执行管理制度。现代企业制度的基础是完善的产权制度、公司议事程序、用人制度、激励机制、约束机制等，如果没有这些制度或不遵守这些制度，企业根本无法正常运转。转型后的家族企业，建立亲情和制度相融合的混合文化体系，既吸收了两种企业文化的优点，也克服了两种企业文化的弱点，是一种既尊重亲情，又尊重制度的全新企业文化。这种新型的企业文化刚柔相济，组织成员在遵守制度的前提下，加深组织成员之间的感情，以便于组织成员之间的交流和沟通。

2.4 充分利用社会信息资源，建立完善的管理信息系统

企业经营活动离不开大量的信息支持，信息是企业经营决策的基础。离开了信息支持，企业就不可能开展正常的经营活动。计算机、网络、通信等技术和设备以及企业经营过程中各种信息源提供的基础数据共同构成了管理信息系统。建立管理信息系统需要投入大量的人力和财力。家族企业的资源有限，它没有必要完全依靠自身力量建立和维护管理信息系统，可以充分依靠公共信息平台，构建服务于本企业的经营管理信息系统，如电子商务系统、物流管理信息系统。

3 结论

家族企业是我国重要的企业形态，是我国当前不可或缺的一种企业组织，为我国经济发展特别是解决就业做出了重大贡献。家族企业具有其他形态的企业所不具备的管理优势，两权统一的治理模式避免了逆向选择和道德问题，也解决了激励和约束相容的难题。但是，两权统一的治理模式也给家族企业带来一些企业不可克服的问题，家族企业难以开展科学管理、吸引社会资源的能力弱等问题，这些问题是家族企业发展壮大的重大障碍。家族企业由两权统一向两权分离转变，吸引社会资金资源、人才资源，建立制度与亲情相融合的企业文化，才能改善家族企业管理的环境和基础。

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责任编辑 仇大勇

On Management Problems Existing in Family Firm

NIE Qiang
(Chongqing College of Electronic Engineering,Chongqing 401331,China)

As family firm plays an very important role in national economy,to improve its management level can stimulate its development.Unification of two rights is management model of the family firm,which avoids adverse selecting and moral risk,and also lowers transaction cost.The family firm’s management environment,occupational development environment,and financial management,etc.can affect its attraction to social resources.The management model of the family firm should be transformed urgently,which requires the changes from the unification of two rights to separation of powers,from rule of man to rule of law.By improving management environment and attractions to social resources,the efficiency of management will be increased.

family firm;modern corporation system;government;management;relation

F270

A

1674－5787（2011）01－0016－03

2011-01-08

聂强(1965—)，男，四川隆昌人,硕士，副教授，院长，主要从事教育教学管理、经济研究和教学。