物流业务风险矩阵分析研究

郑 平，何雪君

(北京师范大学珠海分校 物流学院，广东 珠海 519087)

物流业务风险矩阵分析研究

郑 平，何雪君

(北京师范大学珠海分校 物流学院，广东 珠海 519087)

通过分析风险矩阵模型的基本原理，运用风险矩阵模型设计、风险数据收集、风险过滤、风险矩阵模型应用、风险处理5步法对风险矩阵进行改进。运用物流业务风险矩阵分析 5 步法对广东某第三方物流企业的运营风险进行分析，为物流企业的运营风险分析提供一种可借鉴的方法。

物流业务；风险矩阵；风险评估

1 风险矩阵模型的基本原理

物流运营中的风险无时不在，很多学者、企业家努力寻找控制物流风险的有效方法。风险矩阵是一种定性与定量分析相结合的风险分析方法，在项目管理过程中通过辨识风险及其重要程度，对项目风险进行评估。1995 年美国空军电子系统中心将其应用于武器系统研制项目中[1]；在国内，徐贤浩等[2]将其应用于物流外包的风险评估，高建伟等[3]将其应用于企业采购的风险评估。

风险矩阵的基本原理是：将项目中显现的或预测可能出现的对项目产生影响的风险列为风险因子项，将风险发生的概率列为风险概率项，风险因子可能对项目产生的影响列为风险影响项。在项目管理中，有些风险的影响很小，但发生的概率很大；有些风险发生的概率相对较小，然而一旦发生，影响却很大。因此，可以将影响程度与风险可能发生概率的共同作用列为风险级别项，通过引进 Borda 序值项，确定风险的大小和主次。

2 物流业务风险矩阵分析 5 步法

我国国家标准对物流的解释是：“物品从供应地向接受地的实体流动过程，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实施有机结合”[4]。美国物流管理协会对物流的定义：“物流是为满足消费者需求而进行的对原材料、中间库存、最终产品及相关信息从起始点到消费地的有效流动，以及为实现这一流动而进行的计划、管理和控制过程”。由此可见，物流业务涉及陆海空，点多、线长、面宽，风险因子众多，不能直接将风险矩阵方法应用于物流运营的风险管理。因此，需要根据物流具体业务特性、标的物情况、外界环境等，对风险矩阵进行适当的改进才能应用，具体实施可按 5 步法进行。

2.1 风险矩阵模型设计

风险矩阵需要具备4个基本要素 (亦称栏目)，即风险因子栏、风险发生概率栏、风险影响等级栏，以及由风险概率和影响等级共同作用的风险级别栏。由于物流发包企业和承包企业的文化背景、管理理念、管理方法等不同，风险形成机理不同，风险源也会有所区别[5]。因此，采用风险矩阵方法对物流业务进行风险分析时，需要对风险矩阵栏目重新进行审定，根据企业特点和行业特点、物流标的物特性，对重点风险领域进行针对性考量，科学划定风险概率范围，定义风险影响等级。通过对风险矩阵栏目进行增减和细化，建立适合于本企业的风险矩阵模型。

综合考虑发包方和物流承包方业务特点以及物流标的物特性，对用于物流业务风险矩阵模型设计如下。

（1）风险栏 (风险因子)。主要描述物流运作中各种具体风险。

（2）风险概率栏。评估风险发生的概率，概率范围为0～100%。

（3）风险影响等级栏。评估各风险对物流运营的影响等级，从小到大分为 1～5 级。

（4）量化值栏。调研结果表明，风险发生概率在 50% 以上者很少。为了准确体现风险级别，将风险发生概率和风险影响等级共同作用进行量化。风险级别量化表见表 1。

表1 风险级别量化表

（5）风险级别栏。根据量化值而划分的风险级别。量化值与风险级别对应表见表 2。

表2 量化值与风险级别对应表

（6）注意力栏。在原始矩阵栏目基础上，增加了注意力栏。注意力栏分为4个级别，其目的是使风险管理者对来自于各方面不同级别的风险，给予不同程度的注意，以利于集中有限的精力、财力、物力对风险进行更有效的控制。注意力级别表见表 3。

表3 注意力级别表

表3中严格控制表示该风险应不惜成本，严格掌控，力争不发生或控制在萌芽状态；关注表示该类风险应该坚持常规性检测，密切关注其发生的可能性，予以杜绝；吸收表示该类风险如果发生对物流运作影响很小，或投入人力、物力防范控制风险成本远远大于风险发生造成的损失，企业应花少量的成本认可和吸收消化这类风险；不可控制表示该类风险一般来源于企业外部，本企业没有能力或无法控制，如燃油涨价、出口受限使产品销售产生波动等。

式 中 ： Bi为 风 险 i 的 Borda 值 ，i 为 某 一 个 特 定 风险；N 为风险因子总个数；k 表示某一准则，k =1代表风险概率准则，k =2 代表风险影响等级准则，k =3代表风险级别准则，k =4 代表注意力准则；Rik 表示风险 i 在准则 k 下的风险等级。

经修正和扩展后的风险矩阵模型见表 4。

2.2 风险数据收集

风险因子是矩阵分析的基础，按照风险源将风险因子设定为7类：市场风险、竞争风险、设备风险、操作风险、合同风险、业务耦合风险、员工管理风险。这种分类风险源明确，可以有针对性地设计不同的问卷或调研形式，便于风险数据的收集。

风险数据收集的方法关系到数据的真实性、广泛性、代表性及收集速度。硬性数据 (如设备) 主要通过查阅企业内部相关记录，软性数据(如员工满意度) 主要通过座谈、问卷等调研形式搜集。

风险数据收集应遵循以下原则：①调研之前必须做好准备工作，提前设计调研提纲和详细调研问题，对所采访的企业做好沟通和布置。②调研内容和对象应有针对性。③尽量避免耗费人力、时间的形式 (如座谈等)，尽量采用问卷调研。问卷设计应尽量简洁，以客观题为主，减少调研占用时间。④保证数据的真实性。有些问题如员工流动倾向、承包发包方对对方的满意程度等关系企业稳定的风险，应采用分头独立调研的方法。

2.3 风险过滤

对所收集的基本数据逐项进行分析，对于具有重复、不确切、冲突、敏感性、企业要求保密等特点的数据进行梳理；识别风险因子；增加一维注意力栏：把所有风险分为不可控风险、可吸收风险和可控风险，可控风险又分为严格控制和关注两项。

从供应链角度考虑，无论对于发包方还是承包方，物流业务是供应链上的一环，物流业务风险不仅来自于企业内部，也来自于企业外部，如物流运营会受到国家宏观政策、国际国内需求变化、市场波动等的影响。企业可以通过预测规避一些风险，但某些风险是无法控制的。实证经验表明，市场风险和竞争风险对企业都十分重要，需要严格控制。可吸收风险大都发生在操作层面，如机械故障、操作误差等，企业在一定范围内对这类风险是可以吸收的。企业应重点关注严格控制类和关注类风险，企业的资源应倾向于这两类风险的预控。

2.4 风险矩阵模型应用分析

（1）逐项分析各风险因子，划分注意力等级。

（2）确定风险发生概率。

（3）对风险因子的影响程度评级。

（4）结合风险概率和风险影响程度等级，评测风险级别。

（5）计算 Borda 值。

（6）风险排序。

（7）根据风险排序和风险属性，为企业对风险预、防、控提供实证依据。2.5 风险处理

按照排序逐个对风险因子进行研究，寻找风险因子的风险源，分析风险形成机理，跟踪风险因子的最新情况，研究预、防、控方案。风险预防控方案不能离开成本－收益分析，即每个方案提出后需要进一步评估风险控制的成本和避免风险的收益，如果控制成本超过了控制收益，应该考虑降低防控程度或吸收风险。

表 4 经修正和扩展后的风险矩阵模型

3 应用举例

广东某第三方物流企业——PP物流有限公司(以下简称PP) 于 2007 年与某跨国企业 (以下简称NB) 签订物流外包业务合同，2008年1月正式履行，开始了双方合作。在合作过程中，由于双方体制、企业文化背景、管理理念、管理方法不同，使得物流运作过程中出现了衔接不畅、配合不当、延迟装卸、影响船期等事件，给双方造成了一定的损失。为了辨识风险、控制风险，采用风险矩阵分析5步法对 PP 公司的物流业务风险进行分析。经过第1—第4步得到风险矩阵，结果见表 5。表5中“风险概率范围”一栏的数据是企业根据各风险因子原始记录，经定量和定性分析后得到的。

表5 PP—NB物流业务风险矩阵

根据 Borda 序值，PP—NB 物流外包业务的最大风险是合同风险和市场风险，其次是业务耦合风险、竞争风险和设备风险，员工管理风险和操作风险排在最后。通过分析，企业对来自各方面风险有了明确认识，可以采取相应的策略应对风险。如通过分析威胁企业最大的风险——合同风险可知：合同中价格浮动条款规定不明确 (如油价变动，合同条款没有明确记载基期)；货损鉴定与责任划分不明确；非承包方造成停机、停产、开工延迟使得PP 公司停工损失没有赔偿等，使 PP 公司在物流运营中始终处于被动，损失严重。因此，企业应及时补充修订合同，从而规避合同风险。

4 结束语

物流运作中的风险时时刻刻都可能发生，有些风险的影响很小，但发生的概率很大，无论对发包方或是承包方，都必然带来一定损失；有些风险发生的概率相对较小，然而一旦发生，影响却很大，甚至可能带来毁灭性的灾难。因此，识别风险、防范风险、规避风险、控制风险是企业必须面对的课题，也是物流业务能否存续的基点，更是发包方和承包方双赢的基本要求。随着我国物流业务的发展，做好风险的预、防、控工作将会越来越重要。

[1] Paul R，Garvey P R，Lansdowne Z F. Risk matrix：an approach for identifying，assessing，and ranking program risks[J]. Air Force Journal of Logistics，1998(25)：16－19.

[2] 徐贤浩，汤泽淋. 基于风险矩阵的物流外包风险评估[J].物流技术，2006(5)：67－69.

[3] 高建伟，贺登才. 基于风险矩阵的企业采购风险评估[J].物流科技，2008(6)：133－135.

[4] 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局，中国国家标准化管理委员会. GB/T 18354-2006物流术语[S]. 北京：中国标准出版社，2007.

[5] 邓明明. 物流外包风险管理的探讨[J]. 商场现代化，2008(8)：136.

1003－1421(2011)02－0074-04

F250

B

2010-07-13

中国物流学会基金项目(2008KT118)

责任编辑：宋小满