用友ERP-U8软件固定资产管理模块实践教学常见问题解析

陈艳郁

(辽宁信息职业技术学院辽阳111000)

随着我国会计电算化的普及,越来越多的企业采用专业的财务软件进行核算和管理。为适应这一发展，适应高职院校以就业为导向的课程体系改革，会计电算化作为一门实践性很强的学科，已成为高职院校会计电算化专业的核心课程。目前，笔者所在学院采用用友ERP-U8管理软件进行会计电算化实践教学，在教学实践中发现很多初学者，对软件操作过程中遇到的问题无从下手，使实验无法继续，影响课程的深入学习和应用能力的拓展。常见文章多从系统管理、总账、UFO报表三个模块对教学实践中遇到的问题进行解析，本文尝试用用友ERP-U8(V8.61)对固定资产管理模块教学的难点和常见问题进行总结和分析，以供初学者及同行参考。

问题一在固定资产管理系统，如果减少资产操作有误，如何进行恢复？如图1所示，误把编号为00004的资产卡片减少。解决方法:

图1 资产减少

1、在“卡片—卡片管理”界面，从下拉框中选择“已减少资产”项，如图2所示。

图2 “已减少资产”选择

2、选中已减少资产(如编号为00004)，并在左边菜单中选择“撤消资产”项，即可恢复已减少资产，如图3所示。

图3 撤消资产减少

问题二在固定资产管理系统，进行固定资产部门转移操作时，系统提示“当月原始录入或新增的资产不允许做此种变动业务”，如图4所示。

图4 固定资产部门转移

解决方法:在“卡片—卡片管理”界面，找到相应的卡片，双击打开，直接对“使用部门”进行修改即可，如图5所示。

图5 部门修改

问题三在固定资产管理系统，本期折旧数据发生错误，能否直接进行修改？如图6所示。

图6 本期折旧数据错误

解决办法:在“折旧清单”界面，按“Ctrl+Alt+G”组合键，调出“修改”功能，单击“修改”按钮直接进行修改即可，如图7所示。

图7 修改本期折旧

问题四在固定资产管理系统，如果在进行初始化设置时，选择“在对账不平情况下不允许固定资产月末结账”，则必须对账平衡才能结帐。如果出现对账不平衡、不允许结账情况，如何解决？如图8所示。

图8 对账结果不平衡、不能结账

出现这一问题的主要原因是:1、计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，如图9所示。

图9 月末结账

解决方法:如果上次计提折旧已制单并把数据传递到总账系统，则必须先删除该张凭证后再重新计提折旧，如图10所示。

图10 凭证查询

2、固定资产系统已记账，而总账系统未记账，造成对账不平。解决方法:在总账系统对固定资产系统传递过来的凭证进行审核、记账操作即可。

问题五在固定资产管理系统，如果结账后发现结账前的操作有误，如何解决？

解决方法:使用系统提供的一个纠错功能，即“恢复月末结账前状态”进行反结账即可，如图11所示。

图11 恢复月末结账前状态

[1]龚中华.用友ERP-U8(V8.61)标准财务培训教程.人民邮电出版社.2007.