森林工程审核的作用和基本思路

2010-04-14樊冬温杨雪峰李应珍

森林工程 2010年4期

樊冬温，杨雪峰，李应珍

(1.国家林业局哈尔滨林业机械研究所，哈尔滨 150086;2.中国林业科学院森林工程研究中心，哈尔滨 150086)

森林工程审核是一项技术性很强、很严谨的工作，审核无论在产品设计开发、服务，还是在工程设计、实施中都有重要作用，是森林工程实施过程中的重要环节，是森林工程质量控制的手段。

1 审核的定义及其相关论述

在GB/T 19000－2008/ISO 9000中，2005《质量管理体系基础和术语》将 “审核”定义为［1］，“为了获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。内部审核有时称第一方审核，由组织自身或以组织的名义进行，可作为组织自我合格声明的基础。”在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由与正在被审核的活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。第二方审核由组织的相关方，如顾客或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的组织进行，如提供符合GB/T19001或GB/T 24001要求认证的机构。“审核证据”的定义为:与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其它信息。审核证据可以是定性的或定量的。定义中的“审核准则”指一组方针、程序或要求。

在 GB/T 24050－2004/ISO 14050中，2002《环境管理术语》将“环境审核”定义为［2］，客观地获取审核证据并予以评价，以判断特定的环境活动、事件、状况、管理体系，或有关上述事项的信息是否符合审核准则的一个以文件支持的系统化验证过程，包括将这一过程的结果呈报委托方。“环境管理体系审核”定义为，“内部审核”客观地获取证据并予以评价，以判断组织的环境管理体系是否符合组织所规定的环境管理准则的一个以文件支持的系统化验证过程，同时就这一过程的结果与管理者进行交流。“审核准则”定义为，审核员用来作为参照，与所收集的关于主题事项的审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要求。这里的要求可包括标准、指南、组织的要求、法律、法规要求等。“审核证据”定义为，关于事实的可验证的信息、记录或陈述。审核证据可以是定性的或定量的，供审核员用来判断是否符合审核准则;审核证据通常来自审核范围内进行的面谈、文件审阅、对活动情况的观察、测量与试验结果或其他方法。

HJ/T 469－2009《清洁生产审核指南制订技术导则》［3］将“清洁生产审核”定义为，按照一定程序，对生产和服务过程进行调查和诊断，找出能耗高、物耗高、污染重的原因，提出减少有毒有害物料的使用和产生、降低能耗物耗以及废物产生的方案，进而选定技术、经济及环境可行的清洁生产方案的过程。

无论是质量管理体系标准，还是环境管理体系标准都将内部审核归属于检查改进的范畴。在GB/T 24001－2004/ISO 14001中，2004《环境管理体系要求及使用指南》［4］对“内部审核”作了如下陈述:对环境管理体系的内部审核，可由组织内部人员或组织聘请外部人员承担，无论哪种情况，从事审核的人员都应当具备必要的能力，并处在独立的地位，从而能够公正、客观地实施审核。对于小型组织，只要审核员与所审核的活动无责任关系，就可以认为审核员是独立的。

GB/T 19001－2008/ISO 9001中，2008《质量管理体系要求》对 “内部审核”强调［5，6］，组织应策划审核方案，策划时应考虑拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果，应规定审核的准则、范围、频次和方法。审核员的选择和审核的实施应确保审核过程的客观性和公正性，审核员不应审核自己的工作。

2 森林工程审核的作用

森林工程审核不同于森林工程设计过程中的评审 (审查)、森林工程实施过程中的检查和验收，也不同于工程项目的审批。森林工程设计过程中的评审 (审查)是在工程设计的适当阶段，根据策划 (计划)的安排对设计进行系统的评审 (审查)，其目的是更好地满足工程设计要求，参加评审的人员应包括与评审内容有关的职能人员。工程项目的审批是决策部门 (主管部门)的决策行为，如一项森林采伐工程项目设计完成之后，在实施前必须通过主管部门 (如资源办、专员办)的审批后才能实施。

森林工程审核同其他审核一样也应有内部审核和外部审核，考虑到我国的实际情况，本文只对内部审核进行论述。所谓森林工程内部审核就是森林经营组织自身或以森林经营组织的名义进行的审核，其目的是为了保证审核的客观性、公正性。同时，审核人员不应审核自己的工作，以保证其独立性。

森林工程内部审核从时间跨度上可有调查设计审核、工程作业审核，从工程实施内容上可有工艺设计审核、作业前准备工程设计施工审核、工程运行控制审核、装备系统审核等。

森林工程内部审核的目的是提高工程项目效益，减少或避免工程项目对生态环境的负面作用效应。森林工程内部审核的作用是:

(1)充分发挥森林经营组织在森林工程实施中的主导作用。森林经营组织是森林工程项目实施的主导，林权改制后的林权所有者其主体地位更加清晰，森林经营组织最清楚所在区域的社会经济和生态发展规划情况，最了解作业区域的生态环境情况，知道该保护什么，如何去保护。所以森林经营组织进行森林工程项目内部审核是十分必要的，是森林工程项目实施过程中一个重要的不可缺少的环节，若将其规范化，将会更加充分发挥森林经营组织在森林工程实施中的主导地位。

(2)有利于工程项目的优化和实施。森林工程项目内部审核使森林经营组织更加深入了解森林工程项目的设计意图和工艺技术要求，为制定工程作业的具体实施措施奠定了基础，通过审核还能发现从设计到工程运行中的问题，寻求改进措施，提出森林工程优化方案，以利于工程效益的提高。

(3)为森林工程项目管理和审批决策提供支撑。提高森林工程项目管理水平是森林工程项目内部审核的重要目的之一，管理是森林工程项目实现工程目标的保证，通过森林工程项目内部审核，为森林工程管理提供支撑，是优化森林工程管理的重要措施。审批是决策部门对森林工程项目的设计是否实施的决策行为，森林经营组织提交的审批文件除了森林工程项目设计文件、工程项目实施的具体计划安排外，还应提供森林工程项目的审核文件，因为森林工程项目审核是森林工程实施的一个重要程序，审核与审核评价文件是决策的重要支撑。

3 森林工程审核的基本思路

进入21世纪，中国林业确立了以生态建设为主的林业发展战略，党中央国务院果断地做出了天然林保护工程的重大决策，这是一个重大转折，标志着我国林业以木材生产为主的时代的结束，以生态建设为主的新时代的开始。因此森林工程必须为林业生态建设服务，森林工程的设计理念应确立为合理地利用资源，维护或促进森林生态系统的完整性、稳定健康、功能和生产力的可持续性的森林可持续经营的基本理念。所以，森林工程审核是以森林工程生态系统作用效应为切入点进行的审核。

森林工程审核的基本思路为，确认森林工程生态系统作用效应的作用因素和作用对象、提出森林工程生态系统作用效应的目标指标体系、确定森林工程生态系统作用效应最佳的优化方案。

3.1 确认森林工程生态系统作用效应的作用因素和作用对象

森林工程生态系统作用效应的作用因素 (即作用主体)是由相应的工程活动产生的，作用对象 (即作用受体)是作用因素可能作用到的生态系统的部位因子，作用效应就是作用的性质、程度和范围。

确认森林工程生态系统作用效应的作用因素、作用对象的过程也是森林工程审核获取审核证据的过程，对作业区域实地调查、森林工程分析、作业区域生态系统分析就是获取审核证据的主要方法。

实地调查是指根据森林工程生态系统作用效应审核的需要对作业区域的生态环境进行调查，对森林工程所确定的作业方式、作业工艺、生态环境保护措施的适应性进行调查。

森林工程分析包括工程策划分析、工程建设(作业工艺设计、准备工程的设计及其施工)分析、工程运行 (作业)分析。通过工程分析可以确定工程活动的分类及其可能产生的作用因素。

作业区域生态系统分析可获得可能被作用因素作用到的生态系统部位、因子。

3.2 提出森林工程生态系统作用效应的目标指标体系

森林工程生态系统作用效应的目标指标体系构建的过程，就是森林工程生态系统作用效应审核准则的确定过程。根据森林工程作业工艺，采用系统工程分析方法确定作业工艺过程系统，对过程系统的输入和输出特性进行分析，结合实地调查、工程分析、作业区域生态系统分析，整体优化后提出森林工程生态系统作用效应的目标指标体系 (审核准则)。

3.3 确定森林工程生态系统作用效应最佳的优化方案

确定森林工程生态系统作用效应最佳的优化方案的过程，也就是森林工程生态系统作用效应审核发现和得出审核结论的过程。

将作业区域的实地调查、森林工程分析和作业区域生态系统分析所获得的森林工程生态系统作用效应的作用因素、作用对象 (审核证据)对照森林工程生态系统作用效应的目标指标 (审核准则)进行评价，提出森林工程生态系统作用效应优化方案的建议，建议方案可能有多个 (如工艺设计方面的、工程管理方面的、工程装备方面的)，进行筛选后确定优化方案，方案要进行可行性分析。可行性分析包括技术上的可行性分析、作业区域生态系统适应性分析和经济上的可行性分析。

通过可行性分析最终确定森林工程生态系统作用效应最佳的优化方案。

4 审核评价

审核评价是对审核工作的认可。审核评价可以是独立的，对于内部审核可以作为审核中的一个程序，也可以认为是审核工作的延伸。考虑森林工程的特点，为了提高审核确定的优化方案的实施效果，宜将审核评价纳入审核程序中。

审核评价的目的一是为了获得国家政策支持而进行评价，这种评价是按照政府主管部门确认的标准，并由政府主管部门主持进行，这种审核评价主要是对第三方审核进行的;二是对于森林工程内部审核而进行的评价，是为森林经营组织的决策者或森林经营组织的主管部门提供决策支持，这种审核评价是由森林经营组织自身或以森林经营组织的名义而进行的评价。

评价是对审核结果的认可，对审核确定的优化方案作出可行或不可行的客观、公正、准确、权威的评价。审核评价主要内容是对审核过程和审核结果的评价。