供应链金融在采购与工商管理中的应用与效果评估

摘要：供应链金融作为连接金融与实体经济的桥梁，在提高企业流动性、降低运营成本、增强供应链稳定性方面扮演着关键角色。通过专门设计的金融产品和服务，可以有效解决供应链各环节资金流动问题，优化资金流，降低交易成本，提高整体效率。特别是对于中小企业，供应链金融不仅能够提升资金利用效率，促进降本增效，还可以推动供给侧结构性改革，实现供需匹配。采购管理与工商管理中的应用案例显示，供应链金融支持原材料采购、生产运营、销售与市场推广，通过提供灵活的融资解决方案，帮助企业应对市场波动，增强市场竞争力。

关键词：供应链金融；流动资产；降低成本；稳定性

DOI：10.12433/zgkjtz.20242237

供应链金融是连接金融和实体经济的重要桥梁，对于促进经济高质量发展具有重要意义。它通过整合资金流到供应链管理过程中，为供应链各环节企业提供贸易资金服务，同时为弱势企业提供新型贷款融资服务。以核心客户为依托，以真实贸易背景为前提，运用自偿性贸易融资方式，供应链金融能够帮助企业盘活流动资产，优化资金流，提高经营管理能力。特别是对于成长型中小企业，供应链金融不仅能够提高资金利用效率，还能促进降本增效，推动供给侧结构性改革，实现供需匹配，重塑市场经济的血脉和神经。

一、供应链金融概述

供应链金融（图1）是一个专注于通过融资解决方案和服务来优化供应链各环节资金流动的金融领域。这种金融模式允许涉及供应链的企业，从原材料采购到最终产品销售的每个步骤中，都能获得必要的资金支持，确保业务连续性和增长。供应链金融的产品和服务种类繁多，包括但不限于贸易融资、应收账款融资、预付款融资、库存融资以及供应商和分销商融资等。这些工具共同作用于减轻企业的资金压力，加速资金周转，从而提升整个供应链的效率和稳定性。与传统金融相比，供应链金融呈现出显著的区别。传统金融更多聚焦于个体企业的信用评估和财务健康，重点在于企业自身的资质和还款能力。相反，供应链金融强调的是整个供应链的运作效率和稳定性，考虑的是如何通过金融手段优化供应链中各企业的资金流动，减少整个系统的运营成本。这种方法更加关注于供应链中各方之间的相互依赖性及合作关系，意味着供应链金融在评估风险和提供服务时，会综合考量整个供应链的财务状况和运作模式。此外，供应链金融还能够提供定制化的金融解决方案，以适应供应链中各种复杂的交易结构和资金需求。这种定制化能力，使得供应链金融能够支持那些可能因为传统金融条件限制而无法获得融资的企业，尤其是中小企业，从而促进整个供应链的健康发展。

二、供应链金融在采购管理中的应用

（一）供应链金融在原材料采购中的作用

供应链金融在原材料采购中扮演着至关重要的角色，通过向供应链中的企业提供资金支持，可以有效缓解因资金短缺而导致的原材料采购难题。在这个过程中，供应链金融能够通过多种金融工具，如订单融资和应收账款融资，使得采购企业在未必有足够现金流的情况下也能保证原材料的稳定供应。这种金融支持不仅减少了供应链中断的风险，还有助于采购企业把握市场机会，如在原材料价格较低时大量采购，以降低成本。通过供应链金融的介入，供应商也能获得更多的订单保障，因为采购方能够获得必要的融资来完成订单。这种模式下，供应商在交付原材料后可以选择将应收账款用于融资，不必长时间等待才能回笼资金，从而有效缓解资金压力，加快资金周转速度。此举对于中小型供应商尤其重要，因为它们往往资金实力有限，对资金流的需求更为迫切。进一步而言，供应链金融通过提高资金的可用性，可以促进采购与供应双方之间的信任建设，加深合作关系。在资金流动性得到改善的同时，采购企业可以利用供应链金融工具进行成本控制和风险管理，如通过锁定原材料价格来避免市场波动的不利影响。

（二）采购策略与供应链金融的结合

采购策略与供应链金融的结合为企业带来了前所未有的机遇，使其能够在竞争激烈的市场中占据优势。通过精心设计的采购策略，企业可以明确自身的原材料需求，预测未来的市场变动，并据此做出更加精准的采购决策。而供应链金融的引入为这些策略的实施提供了必要的资金支持，确保了策略的有效执行。结合供应链金融的采购策略，允许企业利用基于交易的融资解决方案，如预付款融资和订单融资，以支持其对原材料的采购。这种方式下，企业可以在不影响现金流的前提下，进行大规模或是提前的采购，从而利用市场价格波动获得成本优势。同时，供应链金融的使用也增强了企业与供应商之间的协作关系，因为供应商知晓企业有获得稳定资金支持的能力，从而更愿意提供价格优惠或更灵活的支付条件。此外，采购策略与供应链金融的结合还体现在风险管理上。通过供应链金融工具，企业可以更好地管理与原材料采购相关的价格波动风险、供应商履约风险等，确保采购活动的稳定进行。例如，通过应收账款融资，企业能够在等待客户支付的同时，先行获得资金，保持运营的稳定性，减轻财务压力。

三、供应链金融在工商管理中的应用

（一）供应链金融在生产运营中的角色

供应链金融在生产运营中的角色显著，通过为企业提供资金支持，促进了生产活动的顺利进行。在生产运营的各个环节，资金需求差异显著，供应链金融提供的灵活融资解决方案能够满足这些差异化的需求，从而保证生产不会因资金短缺而受到影响。例如，通过仓储融资，企业可以将存货作为抵押，获得必要的运营资金，以支持日常生产活动或扩大生产规模。在生产过程中，原材料的及时供应至关重要，供应链金融能够确保供应商及时得到款项，从而激励供应商保证原材料供应的稳定性和及时性。这种金融支持降低了生产中断的风险，提高了整个供应链的效率。通过供应链金融解决方案，如订单融资，企业可以在接到大订单时，即便当前资金不足，也能确保足够的原材料供应，满足生产需求。供应链金融在生产运营中的应用，还体现在对生产计划的支持上。凭借对供应链资金流动的优化，企业能够更加灵活地调整生产计划，以应对市场需求的变化。这种灵活性不仅提高了企业的市场响应速度，而且增强了其市场竞争力。同时，供应链金融还能帮助企业实现成本控制，通过预测分析和资金流管理，可以辅助企业更有效地规划生产活动，减少不必要的成本开支。

（二）供应链金融在销售与市场推广中的作用

供应链金融在销售与市场推广中的作用体现在提供资金支持，促进销售增长和市场份额扩大方面。通过应收账款融资和库存融资等工具，企业能够在产品销售过程中及时回收资金，加速现金流转，从而有更多的流动资金用于市场推广和销售活动。这种资金的灵活性使企业能够在有利的市场条件下迅速行动，如加大对有潜力的市场的投入，或是针对特定客户群体推出促销活动，增强市场竞争力。同时，供应链金融能够降低因资金短缺而导致的市场机会丧失风险。在产品推广期或是销售高峰期，企业可能会面临资金需求大增的情况，供应链金融提供的及时资金支持确保企业能够捕捉市场机会，如通过扩大生产规模或增加库存以满足市场需求的增加，而不会因资金问题错失良机。此外，供应链金融能够促进企业与合作伙伴之间的信任建立。在销售渠道建设和维护中，企业可以利用供应链金融工具如分销商融资，帮助下游合作伙伴改善资金状况，促进双方的合作更加顺畅。这种支持不仅有助于加强现有销售网络，还可以吸引更多的合作伙伴加入，扩大销售渠道，提升产品的市场覆盖率。

四、供应链金融的效果评估

（一）供应链金融对企业流动性的影响

供应链金融通过提供创新的融资解决方案，显著提高了企业的流动性。在这种金融模式下，企业能够通过应收账款融资、库存融资等方式，快速转换固定资产或未来收入为当前可用的资金。这种转换能力对于保持企业运营的平稳、支持增长战略以及抓住突发市场机会至关重要。应收账款融资允许企业将未来收入的权利转化为即时资金，从而缩短了收入回收周期，提高了资金的流动性。这种方式尤其适用于那些有大量应收账款但需要即时现金流以支持日常运营的企业。同样，库存融资让企业能够以其存货作为担保，获得融资来满足短期资金需求，确保生产和销售活动的连续性，这对于避免因资金短缺而错失市场机会尤为重要。供应链金融还支持企业在采购原材料和管理库存方面更为灵活。通过预付款融资等方式，企业可以在不影响现金流的情况下，提前采购原材料，利用市场价格波动获得成本优势。这种策略不仅降低了采购成本，还提高了对市场变化的适应能力。此外，供应链金融的实施有助于企业建立起更为紧密和协同的供应链关系。通过融资支持，企业可以确保供应商及时得到支付，从而促进供应链各方的信任和合作，降低交易成本和运营风险，进一步增强企业的流动性和市场竞争力。

（二）供应链金融对成本控制的影响

供应链金融对成本控制产生了深远的影响，通过为企业提供灵活的融资方案，直接降低了运营成本和融资成本。在供应链金融模式下，企业能够利用应收账款融资、库存融资等工具，提前获取资金，从而在原材料采购、产品生产等环节采取成本效益更高的策略。应收账款融资使得企业可以将未来的收入变现，可以避免因等待客户付款而产生的资金空转，减少利息支出，降低资金占用成本。同时，库存融资策略允许企业以存货作为担保获取融资，增强库存管理的灵活性，降低因库存过剩或缺货而造成的损失和成本。更进一步，供应链金融通过优化企业的资金流动，使得企业能够抓住市场上的采购折扣和优惠，实现成本的有效控制。例如，企业可以利用获得的融资在原材料价格较低时大量采购，从而降低生产成本。此外，供应链金融还支持企业与供应商建立更为紧密的合作关系，通过谈判获得更优惠的采购价格和支付条件，进一步降低采购成本。供应链金融还有助于企业优化财务结构，通过更加有效的资金管理，减少对外部高成本融资的依赖，降低财务费用。同时，这种金融模式还鼓励企业采取预防性措施，如通过供应链风险管理减少可能的供应中断，避免紧急采购带来的高额成本。

（三）供应链金融对供应链稳定性和抗风险能力的影响

供应链金融显著增强了供应链的稳定性和抗风险能力，通过为供应链中的各个环节提供资金支持和风险管理工具，缓解了因资金短缺引发的供应中断风险，同时提高了整个供应链体系应对外部变化的能力。在这种金融模式下，企业不仅能够及时获得经营所需的资金，保持生产和销售的连续性，还能够在面对市场波动和不确定性时，采取更为灵活的应对策略。通过应收账款融资等方式，企业可以快速将未来收益转化为即时可用的资金，这不仅能够加快资金周转率，还可以缓解因客户延迟支付而引起的财务压力。此外，库存融资允许企业以存货为担保获得融资，增加了在原材料供应不稳定时采购和储备的能力，从而减少生产中断的风险。供应链金融还可以促进供应链中各方的合作与信任建设，通过提供融资支持，帮助供应商和分销商改善资金状况，增强整个供应链的协同效应。这种合作关系的加深，不仅可以提升供应链的运作效率，还能够增强面对外部冲击时的整体抗风险能力。此外，供应链金融的应用还包括风险管理工具，如信用保险和衍生品合约，帮助企业规避价格波动和汇率变动等外部风险。这些工具的使用，为企业提供了一种有效的风险转移机制，降低了潜在的财务损失，保障了供应链的稳定运作。

五、结论

供应链金融在优化企业运营、增强供应链整体效率与稳定性方面的起着关键的作用。本文通过实际应用分析，揭示了其在原材料采购、生产运营及销售与市场推广中的关键作用。供应链金融提供的融资解决方案，特别是对于中小企业，不仅可以缓解资金压力，还能够促进企业间的合作与信任，降低运营成本和风险。因此来说，这种金融模式有利于企业抓住市场机会，提高市场竞争力。

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作者简介：石冰丽（1989） ，女， 汉，广西壮族自治区钦州市人， 大学本科学历，中级经济师，研究方向为工商管理。