新形势下企业金融风险管理措施

申秋

(中国葛洲坝集团机电建设有限公司 四川成都 610091)

提高经济实力是企业运营发展的重要目标。为实现该目标，企业应优化运营布局，明确运营管理责任，以对各项运营工作进行管理。通过推进这些工作，企业能够保证经济效益，但会在此过程中产生金融风险。目前，大部分企业缺乏金融风险管理意识，也不具有较强的金融风险管理能力，以致在遇到该风险时束手无策。在此情况下，金融风险将会扩大化，影响企业的正常运转。基于此，企业需要在进行运营管理过程中做好金融风险管理工作，便于促进自身稳定发展。

1 新形势下企业金融风险管理的重要性

1.1 为企业运营提供资金支持

企业各大运营活动的开展离不开资金的支持。例如，企业在开展销售活动的过程中需要投入广告费用、人工费、材料费等，如果企业在运营过程中缺乏资金，那么各项活动就难以顺利推进。所以，资金在提升企业运营发展水平中发挥着重要作用。正是如此，企业重视资金，积极为经营活动的开展提供充足资金，以保证经营效果。倘若企业在发展过程中产生了金融风险，就容易出现资金短缺问题，无法为运营活动的顺利开展提供资金支持[1]；反之，通过加大对企业金融风险的管理力度，就可以在很大的程度上降低金融风险发生的概率，提高资金的流动性，从而提升运营活动开展效果。

1.2 充分地促进企业稳定发展

为追求最大化的经济效益，企业会通过开发新业务、扩大生产规模等方式，增加经济收入。事实上，开展上述工作无可厚非，但部分企业在进行上述工作的过程中会忽视做好金融风险管理工作[2]。在复杂的市场经济环境下，企业在发展壮大自身的过程中更容易产生金融风险，但是忽视金融风险管理的行为无疑为自身发展埋下了安全隐患。为促进自身发展，企业需要将管控金融风险作为重要任务，防止自身出现严重的金融风险。

2 新形势下企业金融风险的类型

2.1 市场风险

市场风险是企业金融风险的一大类型，是在证券市场中，由于股市价格、利率、汇率等相关数据变动而产生损失的潜在风险。在对外开放水平提升的背景下，市场风险不仅容易受到国外经济环境与政策等的影响，还容易受到国外经济环境与政策等的影响，将会加大市场风险管理难度[3]。此外，复杂多变的国内外发展环境也会产生新的市场风险。为实现金融风险管理目标，企业更需要以积极的态度应对市场风险。

2.2 信用风险

在互联网技术快速发展的大环境下，企业与客户将网络交易作为重要的交易形式，从而保证交易效率。虽然这种交易方式降低了企业与客户的交易时间成本，但却带来了一定的信用风险。这是因为有的企业与客户在进行网络交易的过程中并未及时根据合同打款，导致另一方在交付商品后却迟迟收不到相应款项，以致引发信任危机，产生信用风险。信用风险是金融风险管理的重要组成部分，企业在金融风险管理的过程中需要注重控制信用风险，避免影响合作效果。

2.3 数据风险

在运营发展的过程中，企业会产生大量数据，一些数据对企业发展十分重要，但这些重要的数据会因管理不当而发生数据篡改、泄露、丢失等问题，这些问题会对企业稳定发展造成消极影响。所以，企业需要了解重要数据在促进自我运营发展中发挥的作用，主动地管理数据，控制数据风险。

2.4 融资风险

为了促进自身发展，企业会通过融资的方式扩大生产规模。例如，有的企业会向民间机构、金融机构借贷款项，以支持自身发展。如果企业运营状况良好，就可以及时还款；反之，如果企业运营不善，就难以确保经济效益，以致难以在规定时间内还款，将会影响自身形象，也容易加大自身还款压力。在严重的情况下，企业还会面临破产问题。

2.5 投资风险

当前，企业通过投资的方式增加经济收入。例如，有的企业会投资资金开发新产品，以保证产品销量。新产品开发是一项复杂的工作，在开发过程中容易遇到问题。例如，难以根据市场需求变化明确开发思路，不利于开发符合消费者需求的产品。在此情况下，企业将会产生投资失败的风险，进而发生经济损失。

2.6 操作风险

操作风险是由人为原因引起的风险，在金融活动中会产生操作风险。例如，有的企业员工会因记录错误信息而影响企业金融活动的开展效果[4]。在发展的过程中，企业有必要及时规避因人为因素给自身带来的金融风险，以保证自身获得可持续的发展动力。

3 新形势下企业金融风险管理问题

3.1 对新型金融产品认知不足

随着社会的发展，金融产品逐渐与网络技术相结合，进而形成新的金融产品。其中，P2P平台就属于在新形势下产生的金融产品。此外，虚拟货币类、第三方支付、网络众筹、第三方支付等也属于新型金融产品。在企业管理者与员工对新型金融产品具有深刻认识的情况下，可以更好地发挥金融产品的价值，推进企业发展；否则，企业在发展过程中容易产生金融风险。由此可见，提高对新型金融产品的认知是促进企业稳定健康发展的重要保障。但目前企业管理者与员工对新型金融产品认知不足。以K公司为例，部分管理者认为，只要根据新型金融产品管理规范，就可以做好金融产品风险管理工作，但在进行新型金融产品管理时需要考虑各种要素[5]。所以，做好此项工作是具有难度的。目前，管理者对新型金融产品的认识不足，不利于统领全局做好金融风险管理工作。此外，很多员工认为自身只要做好本职工作即可，不要过多参与新型金融产品风险管理工作。另一些员工认为，自身只需要在企业领导的带领下推进新型金融产品风险管理工作。由此可以发现，员工对新型金融产品的风险管理工作认识不足。在此情况下，企业难以提高金融风险管理能力。

3.2 缺乏金融风险预警机制

在社会经济快速发展的背景下，企业在运营发展的过程中对比过去更容易遇到金融风险。对企业来讲，需要及时进行风险预警，就可以及时识别、发现风险，从而采取可靠措施管控金融风险，以免自身产生较大的经济损失。然而，企业在运营发展的过程中缺乏金融风险预警机制，多是在金融风险发生后才运用相应的手段对金融风险进行管理。以M大型跨国公司为例，该公司在亚洲多个国家设立了分公司，由于这些国家之间的汇率波动较大，但是最初该公司并未及时构建金融风险预警机制，而是经常在金融风险发生后采取应对措施。虽说这种事后管理金融风险的方式能够在一定的程度上挽回由风险给自身带来的经济损失，但前期产生的金融风险对企业稳定运营带来的消极影响是不可逆的。所以，这种金融风险管理手段容易制约企业发展。为促进自身可持续发展，企业应建立健全金融风险预警机制，以提升金融风险控制水平。

3.3 金融风险管理计划制定水平不高

通过提前制定金融风险管理计划，企业可根据计划开展金融风险管理工作。然而，企业在发展过程中制定金融风险管理计划的水平并不高，主要表现在以下几点：一是计划覆盖面不够广。金融风险涉及市场、生产、财务多个环节，企业需要在制定金融风险管理计划时了解这些环节，并将其合理地融入计划中，从而对金融风险进行全方位、多角度的管理，保证金融风险管理水平[6]。但企业往往难以在制定金融风险管理计划时兼顾各种因素。以P大型制造企业为例，该企业在生产过程中面临多种金融风险，如原材料价格的波动、生产成本的增加等。然而，该企业在制定金融风险管理计划时，仅从财务角度出发，忽视了生产环节的风险管理，导致在面对生产成本增加等风险时，无法及时采取有效应对措施，给企业带来了较大的经济损失。二是忽视计划细节。在制定金融风险管理计划的过程中，企业应考虑相关工作的细节，便于科学指导后续金融风险管理工作。然而，企业容易在计划制定中忽视细节。三是缺乏及时更新计划。市场经济环境与企业内部环境处于不断发展变化的状态，企业需结合市场经济环境与内部环境及时更新金融风险管理计划，但目前缺乏更新金融风险管理计划。例如，近年来在新冠疫情的影响与错综复杂的市场环境发展环境下，L公司就缺乏结合市场环境调整金融风险管理计划，以致自身在发展过程中出现了金融风险，最终损失了30多万元。

3.4 复合型金融风险管理人才匮乏

金融风险管理对管理人员的综合素养要求较高，要求金融风险管理人员既掌握金融风险管理知识与技能，又需具备其他学科知识与技能，就可以综合运用各种知识与技能，优化金融风险管理工作。同时，要求金融风险管理人员具有创新意识与能力，从而更好地创新金融风险管理工作。总体来讲，复合型金融风险管理人才能够为企业金融风险管理工作的开展提供可靠支持。目前，企业缺乏复合型金融风险管理人才。例如，Y企业的金融风险管理者掌握了金融管理知识与技能，但不够精通计算机技术、网络技术，也不太了解法律知识。在此情况下，这名金融风险管理者仅能应对简单的金融风险管控工作，而难以应对复杂工作，导致企业容易发生金融风险。基于此，企业需要了解复合型金融风险管理人才在管理工作中发挥的作用，并积极建设复合型金融风险管理人才队伍，以提升管理效果，促进自身快速发展。

4 新形势下企业金融风险管理对策

4.1 深化对新型金融产品的认知

新型金融产品是在新的市场经济发展环境下产生的金融产品，这种新型金融产品具有一定的互联网属性。在对其进行风险管理时，不应局限在传统的金融产品管理模式中，需要跳出思维局限，并结合新型金融产品形成环境、运作方式等的认识，加强对新型金融产品的风险管理，从而取得事半功倍的金融风险管理效果。目前，企业管理者与员工对新型金融产品的认知不足，不利于开展相应的风险管理工作。基于此，有必要采取科学的措施，提高管理者与员工对新型金融产品的认知，为风险管理工作的有效开展提供支持。其中，有必要开展培训教育活动，提高管理者对新型金融产品及其金融风险管理工作的认识，帮助其了解新型金融产品的内涵，把握新型金融产品的本质特征，掌握针对性的金融风险管理技巧。在此情况下，不仅可以加深他们对新型金融产品的认识，还能更好地发挥其引领作用，从而带领员工推进新型金融产品风险管理工作。同时，还需要面向员工开展相关教育培训工作，使其在深化对新型金融产品与相应风险管控工作认识的同时，明确自身责任，便于配合管理者进行新型金融产品风险管理工作。此外，员工有必要主动地学习相关知识与相应的风险管理技能，从而更好地在金融风险管理中贡献自身力量。其中，员工可以在网络上搜集与新型金融产品相关的资料，并探究与之相关的金融风险管理手段。在日常工作中，还要积极将自身掌握的知识应用在实践中。

4.2 完善金融风险预警机制

新形势下，企业在发展过程中既存在发展机遇，又存在发展挑战。为提升发展水平，企业有必要抓住发展机遇，科学地应对发展挑战，而金融风险则是企业在发展过程中遇到的重大挑战。若企业不注重控制金融风险，就难以保证经济效益，影响其稳定发展。同时，在金融风险比较严重的情况下，企业才容易面临破产的问题。所以，企业应认识到金融风险管理在促进自身发展中起到的作用，并对该风险进行科学管控，建立健全金融风险预警机制是加强企业金融风险管理，促进企业健康发展的重要途径。为此，企业有必要加大对金融风险预警机制的建设力度。具体而言，金融风险预警涉及多种要素，属于一项复杂的工作。为提升金融风险管理水平，及时科学地进行金融风险预警，企业可成立金融风险预警部门，并选择专业度高、经验丰富的金融风险管控人员作为成员，从而提高金融风险预警管理的专业度。在成立金融风险预警部门后，部门成员还需要开展调查工作，了解企业运营情况及外部市场经济环境，识别企业在运营发展过程中容易出现的金融风险，并构建金融风险预警指标[7]。其中，可将宏观经济稳定性指标、资本账户自由化指标、金融业务自由化指标、市场风险指标作为金融风险指标，从而为金融风险预警工作的高效开展提供指导。此外，还可以引入信息技术、计算机技术、大数据、云计算等技术，构建金融风险预警信息系统，在发生金融风险时，信息系统就会及时发出警报，从而提醒相关人员进行金融风险管理。为更好地支持企业金融风险预警工作，需要在金融风险预警实际工作开展的过程中积累工作经验，便于科学优化金融风险预警机制，更好地对金融风险进行预警，从而规避由该风险带来的问题。

4.3 提升金融风险管理计划制定水平

制定金融风险管理计划是加强企业金融风险管理的重要方式，也是企业金融风险管理的基础。新形势下，企业需要科学地制定金融风险管理计划。当前，企业金融风险管理计划制定水平并不高，因此企业有必要把握金融风险管理计划制定要点，提升计划制定水平(见表1)。其一，扩大计划覆盖面。金融风险管理计划不仅涉及财务管理工作，还涉及市场环境、经营生产等工作。所以，企业在从财务层面制定金融风险管理计划的过程中，需要关注市场环境、经营生产等工作，更好地扩大计划覆盖面，加强金融风险管理。其中，可结合国内外市场经济环境及企业生产规模等，完善金融风险管理计划。其二，增加计划细节。金融风险管理计划是企业开展金融风险管理活动的指路灯，如果金融风险管理计划不涉及相关细节，只是以概括性的方式呈现，那么就难以管控金融风险。因此，企业应在制定金融风险管理计划的过程中增加管理细节。以金融产品的风险管理计划为例，可以在计划中明确风险管理责任人、风险管理类型与标准等，从而更好地保证金融产品风险管理效果。其三，及时更新计划。时代在发展，社会在变化，同样企业的内外部发展环境也是不断变化的。对企业来讲，有必要根据内外部发展环境，及时调整与优化金融风险管理计划，从而提升技术的实效性。其中，在国内外经济下行的发展趋势与企业内部发展动荡的情况下，企业更需要更新计划。为提升金融风险管理计划制定水平，保证更新的计划满足实际工作需求，企业可以在制定完计划后进行评估，以不断完善计划内容。

表1 金融风险管理计划制定要点

4.4 加强金融风险管理人才队伍建设

当前，企业在金融风险管理中对复合型金融风险管理人才的需求愈加强烈，现实情况却是企业面临复合型金融风险管理人才短缺问题。为提升自身发展水平，企业需要加强金融风险管理人才建设。一方面，及时引进复合型金融风险管理人才。企业可根据自身金融风险管理情况与要求，明确复合型金融风险管理人才标准，进而推进人才引进工作，提升管理人才队伍建设水平。为更好地保证人才队伍的稳定性，企业需要提升薪资待遇水平，避免所引进的人才流失[8]。另一方面，开展培训教育工作，培养复合型金融风险管理人才。通过开展培训教育活动，可以更好地提高金融风险管理人员综合素养，使其更好地应对金融风险管理工作。而在进行培训教育前，有必要构建完善的理论学习体系。其中，可以将金融管理学、计算机、外语、心理学、法律等知识纳入理论学习体系中，从而提高其对理论知识的认识，保证其更好地应用理论知识解决实际问题。同时，还需要构建实践技能学习板块，确保其掌握各种技术，以更好地借助技术解决实际管理问题。在进行培育教育的过程中，培育教育人员可以为他们介绍相关案例，并引导其解决问题。在此情况下，他们就可以充分运用自身的知识与技能，帮助企业控制金融风险，使企业在复杂的金融环境中取得丰富的发展成果。此外，在培训教育结束后，还可以开展培训教育评估活动，了解他们对相关知识与技能的掌握情况，便于进一步优化复合型金融风险管理人才培养工作，满足其学习需求，促进其专业能力的成长与发展。

5 结语

综上所述，新形势下，企业不仅需要完善运营管理体系，还需要关注金融风险管理工作，提高金融风险管理能力，从而应对发展问题，提高自身在行业中的竞争力。由于新形势下企业金融风险管理工作具有复杂性的特征，所以企业需要深入研究此项工作，把握管理要点，便于优化管理工作。同时，企业还需要注重吸收国内外关于金融风险管理的经验，并结合自身实际情况创新此项工作。对政府来讲，有必要加大金融监管力度，规范企业运营行为，防止其产生严重的金融风险。其中，可以结合企业税收与财务情况，对企业运营行为进行监管。总而言之，应从多个角度出发，加强企业金融风险管控，才能够更好地降低企业金融风险的发生概率，提升运营水平，使企业在竞争激烈的市场经济环境下获得长足发展，打开发展新局面。