互联网金融时代商业银行财务风险管理措施

黄万增

互联网金融时代下，商业银行运营发展拥有更多机会，可以进一步提高银行发展水平，但是商业银行也会面临更多的财务风险，不仅会降低效益水平，还会引发更多严重后果。为了推动商业银行长远稳定发展，更好地适应互联网金融时代，还应加强对财务风险的重视，分析财务风险成因，了解管理问题，基于互联网背景，结合商业银行发展需求制定更完善的财务风险管理策略，提升管理水平，规避财务风险，为商业银行可持续发展提供推力。本文就互联网金融时代商业银行财务风险管理进行分析，提出几点建议。

互联网金融时代背景下，互联网技术与传统金融业的结合发展，可以更好地为人们提供投资、融资等金融服务，且成本更低、效率更高、覆盖面更广，受到更多行业和人们的认可。但互联网具有不稳定性，商业银行在互联网环境下得到更多发展机遇，同时会面临更多隐患风险，其中财务风险作为商业银行运营发展中十分重要的部分，能够直接影响商业银行整体发展水平，在此情况下若不能对信用风险和操作风险等财务风险进行有效管控，极易引发更多风险，造成严重的经济损失。所以现阶段商业银行既要充分利用互联网的优势，也要加强财务风险管理，分析财务风险管理现存的问题，进而采取针对性的策略，解决财务风险，提高管理质量，推动商业银行改革创新发展。

互联网金融时代商业银行财务风险管理存在的问题

财务风险管控能力待提高 科技快速发展下，很多商业银行拓展了互联网金融业务，但对互联网存在的风险因素并未过多关注，没有针对互联网金融风险制定有效的管控对策，整体风险管理能力水平偏低。商业银行在互联网金融业务开展过程中没有配备合适的风险管控方法和完善的风险管控体系，使得财务风险管理缺少规范性和有效性，进而提高财务风险的发生率。同时很多工作人员对互联网金融风险认知不到位，互联网业务操作能力等水平不足，也会发生相关操作风险问题。

财务风险管理制度待完善 在近年来发展过程中，商业银行大多建立了互联网金融平台，但并未针对互联网金融制定完善的管理制度，依然使用传统的管理制度对互联网金融业务进行监督管理，并不适用互联网金融环境，容易引发更多财务风险问题。

财务风险管理方法待改进 以往商业银行在开展传统业务时，财务风险管理方法通常涉及定性分析和定量分析，应用过程中能够在一定程度上预测分析财务风险，提出相应的预防控制措施。但互联网金融环境更加复杂多样，且互联网金融业务也与传统业务不同，所以沿用传统财务风险管理方法难以有效防控互联网金融财务风险，还需进一步改进完善。

上述财务风险管理问题若未能及时控制解决，极易引发流动性风险、操作风险、声誉风险等财务风险。流动性风险会导致客户流失、利润降低；操作风险会导致用户、财务等重要数据信息丢失，出现大量财产损失；声誉风险会导致利益相关方对商业银行的信任度下降，使得商业银行市场声誉形象受损，影响后期发展水平。因此，为了保证商业银行的长远发展，应注重互联网金融财务风险问题，做好相应的风险管控工作。

互联网金融时代商业银行财务风险成因分析

财务风险管控能力原因 首先，很多商业银行在现阶段运营发展过程中，并未针对互联网金融风险配备专门的部门，没有专业工作人员及风险管理团队对互联网金融风险开展分析评估工作，也没有制定相应的防控对策，导致互联网金融业务开展时容易出现更多风险问题，严重情况下引发金融危机。其次，互联网金融本身具备一定的特殊性，相较于传统的金融业务来说，其财务风险管理难度更大，在此情况下，很多商业银行没有针对互联网金融风险管控开展相应的培训工作，使得工作人员对互联网金融风险管控方法掌握不足，防控意识偏低，且很多工作人员也不具备水平较高的互联网业务操作能力，在实际工作开展过程中缺少应对互联网金融风险的能力，极大增加了财务风险发生概率。

财务风险管控体系原因 互联网金融业务具有交易快捷性等特点，但很多商业银行未能根据互联网金融业务的特点和银行财务风险管理内容制定更完善全面的风险管控体系。同时，商业银行内部制度建设也未能与互联网金融发展同步并进，使得互联网风险无法及时纳入风险监管制度。商业银行在运营发展阶段未能定期开展金融风险培训工作，风险管理方法不完善，且缺少专业的跨部门监管机构，在此情况下，互联网金融业务开展过程中难以实现对其的实时动态管理，进而增加了风险发生概率。另外，互联网金融业务缺少相应的风险预警机制，无法及时监测风险并进行控制解决。

财务风险管控方法原因 首先，定量分析和定性分析存在一定漏洞，无法对商业银行网络服务中的财务风险进行精准分析，在此情况下缺少更为专业、有效、系统的管理方法对财务风险进行分析、管理、控制。其次，国外互联网金融风险管控技术多样，管控效果较好，但我国互联网金融环境与国外存在一定差异，且起步较晚，并没有完善的金融风险信息数据库，使得大数据等先进技术应用效果不高，无法提升金融财务风险管理水平。最后，互联网环境不稳定，存在黑客恶意攻击、病毒侵入等情况，导致客户信息泄露、重要数据丢失，进而引发金融风险事件。

互联网金融时代商业银行财务风险管理策略

完善风险管控机制，增强风险预警能力 为了保证互联网金融财务风险管理工作开展的规范性和有效性，提前对金融风险进行预警分析，还需要完善财务风险管控机制，打好基础。第一，重视风险源识别工作。商业银行需要加大对互联网金融风险的关注度，意识到金融风险造成的严重后果和风险管控的重要性，进而增强风险管控意识。在日常运营发展过程中，应加强对互联网金融环境的调查分析力度，搜集整理更多風险源，做好分类工作，形成更全面的风险源数据库，这样有助于工作人员精准识别风险源，根据风险源类型采取对应防控措施，避免出现经济损失。第二，注重金融风险管理。商业银行应建立完善的风险识别系统，构建互联网金融风险防控体系，这样可有效提高金融风险能力。同时，商业银行还要了解互联网金融业务的特点，能够借助大数据等技术，对财务、行为等多类数据信息进行分析处理，构建客户画像、识别评估风险、信贷准入、风险管控等全过程风险控制模型，以及对责任认定制度等相关制度进行完善确定。第三，制定内部管控制度。商业银行需要根据自身发展情况、财务风险管理内容等，对内部管控制度进行调整改进，优化内部组织结构。同时，互联网金融业务开展过程中还要配备更全面的规章制度，对信息披露、平台业务、岗位配置等方面进行规划确定，提高内控水平，降低财务风险。

健全风险管控体系，提高风险监管水平 发展互联网金融业务，商业银行工作人员需要在线上与客户进行沟通交流，完成相应的交易业务，而在此过程中会产生大量的数据信息，为保证数据信息的完整性、安全性、真实性，还需要进一步提高风险监管水平，建立运行完善的风险管控体系。首先，做好客户信息保密工作，明确客户信息保密标准要求，采取相应的保密对策，建立落实保密制度，在交易过程中对客户的各项信息数据进行加密保护，避免出现信息泄漏问题。其次，完善银行内部网络风险管理体系，互联网环境多样复杂，对应的风险类型也多样，应对互联网金融业务交易全过程进行监控管理，才能提高交易安全性，防止信息泄露，造成财务损失。在此过程中除了應用合适的交易软件、定期维护软件系统外，还要做好财务工作人员的培训工作，指导工作人员学会如何操作线上业务，熟练运用各项软件产品，提高业务能力水平，增强风险防控意识，进而降低财务风险，保证交易顺利完成。最后，优化创新互联网金融产品，商业银行应分析客户的信息数据，根据不同目标人群创新开发不同的产品，设置不同的价格，便于满足客户的多样化需求，以更好地应对互联网市场存在的风险问题。但为切实降低财务风险，在开发金融产品前也做好充足的调研工作，在金融产品推售前也要做好试验工作，提前制定预防对策，进行全程监督管理，这样才能将财务风险控制在合理范围内，提高经济效益水平。

改善风险管理方法，更新风险管控技术 互联网金融时代下，商业银行想要提高财务风险管理水平，还应充分利用互联网优势，运用更多先进手段和风险管控技术，改善优化财务风险管理方法，主要可从以下几方面入手。第一，运用大数据信息系统。商业银行应积极利用大数据技术，进一步挖掘开发大数据，以提高对风险的识别水平，对风险进行系统化分类。同时，大数据信息系统的运用还可便于工作人员了解更全面准确的数据信息，实现信息共享，精准掌握各方面情况，进而提高风险管控效果。第二，整合财务风险数据。商业银行应积极分析借鉴国外有关财务风险管理的方法经验，为收集和运用流动性相关数据打好基础。借助大数据、云计算、互联网等手段，建立更精准完善的互联网金融移动数据库，做好各项数据信息的整理、分类、归纳等工作，在此基础上还可以通过海外商业银行获取更多国外的数据信息，整合分析后建立国外大数据库，利用大数据帮助商业银行充分掌握客户业务和客户多元化需求，从而及时调整业务活动，降低人力成本，提高工作效率，进一步防止财务风险问题的发生。

综上所述，互联网金融时代背景下，商业银行拥有更多的发展机遇，但互联网金融业务在开展过程中也面临更多的隐患，若未能加大财务风险管理力度，极易引发各类风险，造成严重的经济损失，甚至导致客户信息被泄露，重要数据丢失，影响商业银行的形象和后续发展。为了规避财务风险，提高互联网金融业务开展水平，商业银行还要加强重视财务风险管理，了解目前管理存在的问题，分析财务风险成因，基于互联网金融时代背景，结合商业银行发展需求、财务风险管理要求等，通过完善风险管控机制、健全风险管控体系、改善风险管理方法等策略切实提高财务风险管理水平，为商业银行的可持续发展提供助力。

（作者单位：泰安银行股份有限公司）