构建指标运营评价体系 持续激发高质量发展澎湃活力

“围绕集团公司发展战略，财务部门组织研究构建高质量发展指标运营评价体系，解构量化为八项核心能力，帮助检视问题，推动解决深层次矛盾”

2023年，面对复杂严峻的经营环境和艰巨繁重的转型发展任务，集团公司党组高瞻远瞩、审时度势，超前部署深入实施高质量发展行动，全力优化生产经营运行，全方位推进提质增效稳增长，高质量完成了全年各项目标任务，全年实现效益再创历史新高。当前，中国石化无论是经营规模、效益质量、科技实力、运营效率等硬实力，还是人才队伍、品牌文化、治理规范、社会责任等软实力都处于40年来的历史最好水平。但受世界能源格局重构、全球化工市场低迷影响，公司传统优势业务遭遇极大困难，新业务发展短时期内难以形成有效接替，实现可持续、高质量发展仍面临较大挑战。财务部门认真贯彻落实党组决策部署，扎实推进战略型集约化财务管控体系建设，以高质量发展指标运营评价体系检视发展中存在的问题，推动解决制约公司高质量发展的深层次矛盾，全面打造面向未来的核心竞争力与核心功能，为服务高质量发展、建设世界一流企业作出更大贡献。

坚持战略导向，加快推动构建新产业格局

2017年10月，习近平总书记在党的十九大上强调，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。习近平总书记指出，高质量发展就是能够很好满足人民日益增长的美好生活需要的发展，是体现创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念的发展。党的二十大报告指出，高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。2023年初，马永生董事长在集团公司年度工作会议上提出实施以加快建设世界一流企业为战略牵引，以着力提升战略支撑力、民生保障力、精神感召力为主要内涵的高质量发展行动。财务部门积极行动，组织研究构建高质量发展指标运营评价体系，围绕集团公司发展战略，进一步解构八项核心能力。

科技创新能力是公司高质量发展的核心竞争力。为促进公司完善科技创新的体制机制，推动提升传统存量业务科技水平，加快增量新业务布局，我们将研发投入强度、“三新”业务投资占比和收入占比作为集团公司高质量发展评价指标。

持续发展能力是公司确保国家能源安全的硬实力。为促进公司加大油气资源发现与获取、巩固炼油销售业务优势地位、引领现代化工产业，我们将油气储采比、炼油产能利用率、成品油市场占有率、乙烯高附加值产品收率等作为评价指标。

资本获利能力是公司实现价值引领的集中体现。为提升公司资本回报能力，按照质量第一、效益优先的原则，我们将利润总额、净资产收益率、经济增加值、已占用资本回报率等作为评价指标。

企业运营能力确保公司能够驾驭资源集约高效运行。为提升公司投入产出效率、加快资金周转效率，我们将成本费用占收比、单位成本、自由现金流、“两金”占收比等作为评价指标。

绿色发展能力是公司应对产业绿色洁净转型升级的必然要求。为促进公司加快传统产业绿色低碳转型发展、建设“无废工厂”，我们将温室气体排放强度、万元产值水污染物排放量、大气污染物排放量、危险废物外委处置量等作为评价指标。

跨国经营能力是构建“双循环”新发展格局、整合全球资源的发展要求。为推动公司开拓高丰度海外油气资源、促进一体化“走出去”、擦亮中国石化“金字招牌”，我们将跨国经营指数、全球品牌排名作为评价指标。

社会贡献能力是凝聚人心的力量，是成为人民满意企业的要求。为综合考量公司回馈社会、回报出资人、促进员工发展等方面工作，我们将税费贡献率和社会贡献值等作为评价指标。

风险防控能力是保障公司行稳致远的底线要求。为切实守住不发生财务风险的底线，筑牢安全生产基石，我们将资产负债率、债务/税息折旧及摊销前利润、安全生产事故数等作为评价指标。

坚持价值引领，推动高质量发展行稳致远

实现高质量发展是一项复杂的系统工程，不可能一蹴而就，需要立足当前、着眼长远，持续改进、扎实推进。经过3年多的持续建设和完善，中国石化高质量发展指标运营评价体系已基本成形，并取得了一定的应用成效。

一是开展常态化量化评价，有效识别管理短板弱项。应用高质量发展指标运营评价体系打破了以单一财务绩效指标进行评价的传统模式，形成多维度的价值评价体系，能帮助各企业识别当前发展中的短板和弱项，便于制定针对性的改进措施。

二是为决策提供有效支撑，牵引预算目标不断优化。在年度预算编制过程中，各企业应用高质量发展指标开展预评价，通过预评价结果推动优化绩效改进目标，促进各项预算目标优化提升，激发高质量发展的内生动力。

三是推动战略目标落地，促进公司加快实现高质量发展。结合战略财务管控体系建设，各企业根据战略财务滚动规划安排，应用高质量发展指标运营评价体系，进一步统筹资源在优势业务、关键领域和战略性新兴产业之间投向，提高资源配置效率，推动战略目标落地执行。

目前，该指标评价体系被国务院国资委评为对标提升管理标杆项目，并获得中国石化第三十一届管理创新成果一等奖。2022年6月，国务院国资委邀请中国石化到“国资讲堂”与中央企业进行经验推广交流。

坚持守正创新，持续优化完善指标评价体系

总体看来，集团公司结合行业与自身实际，创新性探索性地开展了前期工作，“从无到有”构建起一套相对全面完整的高质量发展指标运营评价体系，形成了从战略目标到绩效指标再到定期考核评价的管理闭环。但随着集团高质量发展行动深入推进，该指标评价体系还需要与时俱进持续完善。下一步，我们将聚焦“提升核心竞争力”与“增强核心功能”，推动高质量发展指标运营评价体系“从有到优”、持续完善，持续激发中国石化高质量发展澎湃活力。

一是深化高质量发展指标运营评价体系应用。紧盯集团公司高质量发展行动各阶段任务目标，持续完善指标评价体系建设，加强与各中央企业间的沟通交流，积极对标国际先进同业公司，确保评价结果客观、科学、准确。定期开展分析评价，深化评价结果应用，及时洞察发展中存在的问题，督促各责任主体抓重点、补短板、强弱项，打造中央企业高质量发展指标运营评价示范标杆。

二是持续完善高质量发展指标管理责任体系。系统推进业财深度融合互促，针对高质量发展指标运营评价体系揭示的短板与弱项，建立完善以各业务部门牵头的高质量发展指标责任管理机制，强化措施落实和跟踪督导，推动各项能力维度全面迈入高质量发展区间值，为落实集团公司高质量发展行动提供有效支撑和有力抓手。

三是加快高质量发展指标运营评价体系数智化建设。逐步将大数据、云计算、人工智能、物联网等信息技术充分运用到高质量发展指标运营评价体系中，实现数据指标采集便捷、处理高效、信息共享，进一步提升相关工作效率和效用。加强对内外部数据的深度分析，通过多场景模拟推演和测算，构建高质量发展分析预测决策体系，提升战略发展决策的科学性、合理性和有效性。