浅探农发行面向低碳金融、建设“绿色银行”的路径选择

2023-09-04中国农业发展银行赣州市赣县区支行

现代经济信息 2023年20期

曹非中国农业发展银行赣州市赣县区支行

2020 年9 月，绿色经济发展“双碳”目标被提出，这意味着中国将采取更加有力的政策措施，实现2030 年前碳排放达峰，2060 年前实现碳中和，表明我国经济社会发展进入新阶段，绿色转型是其中的重要推动力。基于《中国长期低碳发展战略与转型路径研究》调查，我国开展低碳项目的开发投资，以实现到二十一世纪中叶深度脱碳目标，至少需要127 亿元的绿色投资；要实现“双碳”目标，每年至少需要3.7 万亿元的绿色投资，这远远超出了政府财政的承受范围，必须要有社会资本的补充。目前，联合国发布的2 055 个清洁发展机制，我国占748 个，占比为36.4%。全球平均年核准减排量额度为30 405.71 万吨，我国占比59.28%。由此可见，农发行要充分把握历史时机，结合农业政策性金融的比较优势，进一步助推我国环保经济发展理念。中共中央、国务院关于全面、准确贯彻落实新发展理念和做好碳达峰、碳中和工作的意见也强调，“要积极发展绿色金融，鼓励金融机构在发展政策上提供长期稳定的融资支持，实现碳达峰、碳中和。符合营销和法治原则”。

一、低碳金融在我国的发展历程

对低碳金融的政策性金融发展机制进行研究，可以清晰地看到，低碳金融受到我国高度关注。低碳金融的思维，源于我国目前的气候变化要履行对应的国际公约，即《联合国气候变化框架公约》以及《京都议定书》，基于这两项公约，充分考虑全球环保新要求、新趋势，才能充分发挥自身的独特优点。我国是大型发展中国家，要有积极落实减排节能指标、完成自身业务的职责和义务。我国产生的二氧化碳及工业污染，在一定程度上降低了我国应获取的经济效益以及社会效益。因此，我国要大力实施可持续发展减排项目，避免温室气体大量排放。在2018 年至2023年，我国工业飞速发展，碳排放量翻倍，导致我国投入大量资金进行环保工作。虽然我国受此影响，但也从一定角度证明了碳排放改进潜力，且吸引众多的机构投资者参与，改善其碳交易排放量。

通过文献研究可得知，国外与我国金融机构增设排放配额交易基金，反映碳市场趋势和热情，逐步建立有序的市场指标。根据最终估算，我国碳市场生产率相对较低，结合现有的市场发展趋势，我国碳市场的总投资金额为6 000 多亿元，但潜在的投资累计金额为8 000 亿元。这就要求我国结合未来发展趋势，打造指定项目基金，实现交易。可预见的是，在未来随着我国金融活动的大力推广，我国碳金融市场发展潜力将会更加巨大。随着国际碳交易市场的兴起，碳排放将彻底融入我国，并发挥巨大的商业价值。在过去几年里，我国不少银行基于“三农”视角，试探性地参与低碳金融的政策，并提出对应的融资方案，节能服务、商业模式、EMC 和融资租赁模式的实现，在一定程度上降低了我国的项目开发成本和相应的风险。

二、农发行发展绿色金融的历史机遇

近年来，我国绿色转型发展政策框架逐步完善，财政、货币、产业等政策激励力度不断加大，1+N 政策框架不断完善，绿色金融统计、信息披露、监管工具、评价认证等标准逐步完善。通过农业政策性金融政策，农发行有效地为国家“双碳”目标的实现做出了贡献，这不仅是金融社会责任实践的体现，也是充分运用重要政策路线、实现自身跨越式发展的需要。

绿色投资将出现新的增长点。首先，脱碳行业进入一个重要的投资时期。《碳中和愿景下的绿色金融行动计划研究》指出，2021 年至2030 年，新型节能建筑、替代性质的清洁能源、碳封存等关键技术领域的低碳技术投资额将达到50 万亿元，投资主要集中在双碳进程的早期阶段。其次，新基建建设的迅猛增长。根据工业和信息化部发布的《新基建》发展白皮书，到2025 年，我国“新基建”投资总额将超过17 亿元，其中绿色产业投入资金规模将超过7 万亿元。“新基建”领域的众多投资项目，与政策性金融功能布局遥相呼应、相得益彰，为农业发展银行提供了广阔的投资空间。最后，支持减少二氧化碳排放的措施越来越多。2021 年，中国人民银行发布《关于出台支持碳减排措施有关问题的通知》，为支持减少二氧化碳排放创造了结构性货币政策工具，同时，人民银行为金融机构申请该措施确立了碳减排核算和披露的前提条件，让申领的各类金融机构受到全社会的监督。

三、农发行发展低碳金融的路径选择

(一)制定低碳金融发展规划

制定政策性金融项下的低碳金融发展规划，要考虑现有的发展目标。基于农发行现有政策产品，考虑出现问题的原因，做好长远、规范、有特色的路径设计和布局，要明确农发行低碳金融的发展优势，制定长期有效的系统工程[1]。一是要引入低碳环保概念，为政策性金融、低碳信贷发展提供指向，大力支持生态环境保护建设以及能源利用、循环经济、绿色农产品制造等。二是制定“双碳”战略目标，打造绿色金融银行品牌，剖析各分支机构的量化任务并以此作为评价的重要内容，充分发挥目标评价作用，把发展绿色金融作为严格要求和自觉行动。三是优化二氧化碳减排量和企业融资投资的资源配置，倾斜信贷规模、经济资本和激励措施，储备优质项目和客户群，推动气候能源金融产品的开发和普及使用。四是推进政策性融资，发挥其独特优势，结合5 年、10 年等金融发展长期规划，让银行自主定价、金融产品自主创新、对应服务自主优化。五是选择合适的区域进行试点，通过试点完成有效的金融支持，从而产生结构性示范作用。通过上述制度安排，使金融政策流入符合低碳发展要求的领域，促进我国低碳事业精准发展[2]。

(二)开发对应金融产品及交易模式

大力开发对应金融产品及交易模式，例如，低碳金融信贷产品要结合我国时代发展形势，保障其自身的交易体系得以完善。围绕高质量有机农业的要求，积极支持有机加工农业、废弃物资源利用、农业节水工程等领域，推动清洁农业生产。按照生态生存能力要求，大力支持农村人居环境建设，支持改善农村废水和垃圾处理，改善农村供水和农村厕所，提高农村生活质量等环境问题。加大投入，营造农村生态环境，支持土壤重金属加工和农业分散源，支持绿色能源和绿色交通发展，寻找新的业务增长点。

例如，扶持环境友好型项目以及新能源项目，包括各项环保技术、林业再造项目、水循环项目等，可以实现全新的能源建设标准。探索发展基于排放权的现金交易、期货交易、远期交易等，使低碳经济发展能够实现更新，协助政府或企业发行一定时期的碳债券以筹集资金。打造租赁咨询服务，为对应项目提供设备租赁方法，实现信息支持以及交易支持，为未来环保行业实现融资。通过上述产品和交易模式，增强农发行在低碳金融中的竞争优势，大力促进我国开展节能减排、减轻碳排放。

低碳金融透明合理，具有高度优势。低碳金融以“碳排放”作为买卖，可以完成现货、期货等操作。因此，金融产品创新主要集中于两方面，一种是绿色信贷创新，而另一种则是基于排放权交易基础上的创新[3]。绿色信贷的创新，结合外部环境建设，能够打造政策体系最为成熟的金融产品，使农发行推动绿色信贷发展实现多元化成长。结合对应的指导文件，将绿色债券绿色信贷纳入定量考核范围，改变传统金融产品不符合实际要求等问题。要加强与我国碳交易结算公司、气候相关金融信息披露工作组等机构合作，与政府、主要参与企业和对等机构建立情景化碳金融服务平台。同时，农业发展银行应结合不同地区产业发展的特点，在多个行业开发创新的绿色信贷产品，加大绿色信贷的投资力度，如生态保护、人居环境、绿色园区、绿色农业、农村土地综合整治、林业开发与保护、水资源开发与利用等多个领域。

(三)加强外部发展环境建设

各级分支机构要主动加强与地方党政有关部门的联系，加强市场调研和客户营销。要积极与国家发改委、财政局、农业农村局以及地方国有企业沟通，研究绿色金融领域合作方向和路径。各级分支机构要完善各项金融服务，提高服务能力和水平，积极满足市场需求，重点开展涉农绿色企业和节能环保项目的营销，打造农业发展银行绿色金融品牌银行。

此外，积极寻求合作伙伴，并建立相应的管理机制。全面强化与碳金融业务相关联的机构或平台，实现交流合作。面向未来的绿色金融研究机构，与高校政府部门以及专业企业进行联系，探究合理的发展路径。此外，对于绿色金融未来的发展方向，要了解绿色金融的可行性以及我国对绿色金融的支持度。对于前沿研究以及模型开发，要建立可行的分析标准。如绿色金融发展模式，全方面课题研究。向整个公众强调农业发展银行的政策优势，并改善和提高获得信贷资金支持的机会[4]。在开展信贷业务时，还需要实现投资服务、咨询服务和重组服务的同步提升，以确保较高的市场弹性。为了大力发展碳交易租赁和咨询服务，我们还可以探索设立融资租赁中心的可能性，为CDM 项目提供设备租赁服务；同时我们可以依托低碳交易信息的好处，充当CDM 项目顾问，提供信息支持和碳交易便利排放贸易公司。

(四)结合现状积极培养高端人才

结合现状，培养对应的高端人才。只有充分保障人才投入低碳金融领域，完成职能调节，才能切实落实优化自身业务范围、提升服务水平[5]。一是进一步扩大改革范畴，避免人员资源匮乏。人才缺失一直是干扰农发行发展的瓶颈，同时也是农发行需要改进的重点问题。低碳经济对于人才的要求不仅是要有高较的业务素质，同时还要有对应的法律认知以及学科知识。二是要打造一支高品质的人才管理队伍，通过贷款审查、风险防控等方式，围绕经济低碳特点，有针对性地开展业务培训规划，使相关人员充分了解环保政策法规以及对应信贷业务的专业知识，不给不良行为留有可乘之机。三是建立责任明细管理机制，从人才建设现状分析，农业政策性金融机构流人才流失的问题较为严重。加强企业文化建设，打造合理的用人机制，实现人才储备，有效避免低碳金融在发展过程中出现的问题。四是推进应对气候变化融资专家培训，组织绿色理念培训、政策解读、风险管理等各类绿色金融业务培训，加强环境、农林、气候、能源等专业人才储备，推动建立绿色金融专营业务单元。

(五)创新新型担保制度

积极探索碳排放权质押贷款。碳排放权担保融资，是碳交易的一种表现形式，鉴于碳市场庞大、二氧化碳减排困难的形势，以碳权为质押的信用额度融资无疑是绿色金融和碳交易丰富创新保障方式的重要延伸和补充。第一，应特别注意碳配额，必须是碳登记者节能减排后剩余的二氧化碳排放配额，或者可以节省的碳配额，否则将无法交易。第二，质押协议可能包含及时补充的条件，即当质押贷款份额达到一定限额时，公司应及时缔结碳排放权或其他等值抵质押物，以增加信用额度。同时，有必要对违约责任规定更严格、更详细的条件，包括但不限于采取纠正措施、赔偿损失等。第三，要了解在市场发展中参与者是否了解碳抵押贷款，并支持碳抵押贷款开展的各项策略，有高度的参与积极性。能够调节参与者之间出现的风险、利益之间关联，发挥客观的接纳作用。所有的参与者都要积极配合，发挥利益最大化，降低风险。第四，明确资产评估机制，对于权威机构碳价评估促进效果。在设置日常评估机制时，资产评估机构能够组建专业的评估团队，对碳分担排放评估项目进行审批监测。确定估值结果，并与其他主体进行风险分摊。

(六)推进自身碳减排，擦亮“绿色银行”品牌

在活动以及对应的管理架构中，促进碳减排，有效达到我国碳综合的相关政策。例如，要完善专门机构的能源管理机制。在必要情况下，定期开展碳排放检查，了解目前的碳强度以及碳足迹，做好节能减排措施，完成设备高效利用以及绿色采购，满足办公楼设备的绿色执行标准。还要对已有的金融体系进行优化，保障金融体系符合绿色发展措施。通过绿色公共采购、办公设备绿色标准，满足碳减排的要求。对于电子金融体系，要满足自动化、技术化。鼓励职工在日常工作生活中节约能源，使职工树立环保理念。职工只有树立环保理念，才能够了解我国的相关政策，从而在某些情况时，自动选择绿色办公、绿色出行。还要积极参与社会公众活动，将绿色低碳、良好环境融入文化建设体系内，打造绿色银行体系。