企业资金管理存在的问题及对策

赵美云

摘 要：资金管理作为企业内部重要的管理内容，对企业健康发展具有深远的影响，因此也得到了当前企业管理者们的高度重视。但是在当前企业管理工作中，部分企业仍然缺乏对资金管理的重视度，导致资金管理工作缺乏一定的科学性，不利于企业健康发展需求。为此，本文从企业资金管理的概念和重要性入手，分析当前企业资金管理普遍存在的问题，并以此提出改善企业资金管理模式，加强资金管理力度的有效对策，完善资金管理制度，构建新时期的信息化管理平台，有效解决当前企业资金管理遇到的问题，并促进企业健康平稳发展。

关键词：资金管理；财务风险；问题和对策

在企业的发展中很多企业的领导和决策者对资金的重视程度是不够的，他们不够正确看待资金管理在企业所处的位置，普遍认为资金管理是一份非常简单的工作，经常性地把这项工作交给亲属来完成，但是他们很多都没有受到专业的培训，也没有掌握专业的资金管理知识，他们只能在企业中做一些比较简单的工作，对资金的管理也停留在表面上。这样就造成了企业的资金管理不能够符合企业的发展需求进行控制，制约了企业的发展。所以我就对企业发展过程中存在的问题进行了分析，并针对这些问题提出了一些解决方法，促进企业的发展。

一、企业资金管理概述

企业资金管理指的是企业通过一些人为地对企业的资金进行干预，实现对企业自己的控制及监督工作等，从而能够有效帮助企业进行风险的控制，促进企业在市场上发展，让企业在同行业中具有一定的竞争优势。通过企业的资金管理能够做好投资决策工作，并且针对资金的使用进行一定的管理和检查，做好监督工作，对资金的使用效果作出评价及衡量，从而可以让资金的使用变得最优化，提升资金的利用效率，对企业的日常经营和发展都具有非常大的作用。企业资金管理对企业的发展有着非常重要的作用，能够有效提升企业对自身的统筹能力，帮助企业制定战略发展目标，从而能够让企业具有一定稳定的资金管理系统，实现企业的财务控制。还能够有效对分公司的情况进行全面了解，实现有效协调工作，促进企业的平稳发展。还能够实现企业资金的合理配置，让企业能够不断提升资金使用效率，为企业的进一步发展提供保障，从而避免出现资金浪费的问题。通过资金管理能够根据提前制定好的计划来进行资金的预算工作，并且对计划实施中的资金使用情况进行严格的监管。还需要保证企业的资金使用行为更加科学，从而让企业可以正常进行生产工作。财务工作人员需要做好资金管理工作，确保企业能够满足自身的业务需求，促进企业的不断成长。

二、资金管理在企业发展中的重要意义

（一）确保企业资金运转稳定

由于很多的企业在资金管理上做得不到位就会出现一些问题，在一个企业中经济对企业的生存起到着决定性的作用，所以对企业资金管理的人非常重要，如果企业资金管理上出现问题就会对整个公司造成非常大的影响，这关乎到企业的运转。所以要规范企业对自己的管理工作，同时还要合理利用企业的资金，提高资金的利用。

（二）规避财务风险

在企业运营的阶段开展企业的资金管理能够帮助企业对资金进行控制，这样就可以降低企业的财务风险。对企业的资金花销有一个严格的把控，同时做好规划，避免因为一些突发性事情影响到公司的整体经营状况。企业在发展的過程中就可能遇到需要融资的问题，很多的企业为了扩大市场就在融资的时候没有进行合理的规划，也没有进行财务风险评估工作，这样就增加了企业的负债率，如果企业在市场占有率出现下降的话就会让企业陷入困境，从而增加了企业的财务风险。

（三）明确资金流向

每一个企业的资金流向都是非常的复杂，不是专业的人员是不容易看懂。同时企业的资金流动性也非常的大。所以做好资金的管理工作就是非常的有必要，这样才能了解公司的基本情况。在企业资金的支出方面需要控制那些不合理的支出，这样就可以对公司的资金进行有效的控制，还能了解每一笔资金的流向。

三、企业资金管理存在的问题

（一）对资金管理缺乏科学的认识

在企业的发展中很多企业的资金管理是存在很大的问题的，所以需要对其情况进行深度了解，这样才能够在很大程度上对其问题进行规避，通过对问题的不断完善来促进企业发展。现阶段，很多企业在日常的资金管理工作中大部分的管理人员缺乏资金管理意识，对资金的管理就不科学非常容易出现浪费的情况。很多时候不仅高层领导缺乏资金管理意识，一些基层管理者也缺乏正确的资金管理认知，这样会导致需要企业的日常经营管理中会投入更多的财力、物力和人力，不利于企业的利益发展。一些管理人员在进行资金管理工作时，会变得更加程式化，只是让整个资金管理工作变得更加形式主义，无法真正将资金管理工作的优势发挥出来，这样不仅会浪费很多时间，还无法真正意义上帮助企业进行资金方面的管理，甚至会干扰到企业的正常计划的执行，不利于企业的顺利发展。而且很多管理人员在日常的资金使用时不会利用科学的方法进行合理规划，只是通过自身的主观臆断来进行投资工作，这样就会使得整个资金的使用变得具有一定的盲目性，无形之中增加了企业的管理风险，甚至会造成企业的资金链断裂的情况发生，不利于企业的平稳经营和发展。

（二）资金管理制度缺失

企业在发展的过程中必须要做好资金的管理，这样才能够有效进行资金的合理使用，促进企业的发展。但是很多企业在日常的资金管理工作中因为缺乏完善的管理制度，这样会导致无法依照相应的制度进行工作，不利于企业的发展。虽然有一些企业已经进行管理制度的制定，但是在市场环境快速变化的当下，很多制度已经无法适应当前的环境条件，这样很多企业仍然采用原有的制度进行管理工作，那么就会无法适应企业的发展，造成资金管理工作执行力度下降，无法满足企业的相关业务开展需求，这样企业的业务发展和公司发展都受到一定的影响。而且很多企业的管理制度中缺乏细化的内容，无法有效进行相关制度的落实。一些企业的资金管理制度内容并没有进行系统的整理，还有很多定义十分模糊的地方需要不断进行完善和修改，这样的管理制度过于形式化，并无法对企业的资金管理工作带来好处。

（三）财务预警机制设置不合理

有很多的企业没有根据自己的情况设置财务预警机制，这样就会导致企业在发展的过程中遇到资金不足的情况，从而影响到企业的发展。没有针对自己的发展规划进行自己的合理管控，对自己的使用没有进行预警机制设置，整体的资金管理都存在着比较多的问题。在企业进行负债的时候没有根据企业实际情况进行机制预警，就会导致企业的发展进入盲目阶段，企业的发展一旦出现问题就会让整个企业陷入瘫痪的状态，很多企业的财务预警机制就是一种摆设或者设置得并不合理，对企业的发展没有起到促进作用。

（四）信息化建设落后

现阶段已经进入了信息化时代，在方方面面都应用到了信息化，但是很多的小型企业出于资金的考虑，并没有对公司中非常重要的资金管理部门进行信息化基础建设，一直使用比较老旧的方式进行资金管理，同时还使用那些淘汰的设备，这样就给企业中的财务管理工作人员带来了很大的工作负担。不仅能够根据企业的需求做出一些符合企业发展的决定，同时也增加了工作人员的工作量及工作难度。还有一些企业采用的设备功能非常低，不能够发挥信息化的优势与特点，这样就造成了工资资金周转效率相对较低的情况发生。虽然表面上看是为了公司省了一些资金，但是也直接阻碍了公司的发展，不能够实现企业资金利益的最大化。

（五）资金管理人员能力有待提高

虽然现在有一些企业认识到了自己管理的重要性，到时还有很多企业对资金管理的重视程度不够，加上公司对资金管理开展得普遍比较晚，這样就公司中资金管理人员的整体能力造成了一定的影响。从事企业资金管理的人员他们可能还会在公司管理其他的事物，这样就给他们增加了工作负担，不能够完成自己的本职工作。还有一些企业的财务人员在企业是兼职的情况，这样对企业中的资金管理就更加的不到位，资金管理人员能力普遍处在低下的位置。

（六）资金管理与企业发展不适配

在企业的发展过程中由于企业的经济效益太高，在资金管理上很少会及时地做出调整，这样就导致了企业的资金管理不能适应企业的发展需求，也增加企业资金管理人员的工作力量及难度。由于工作量的增加这样就会导致工作人员出现一些失误的情况，对企业的发展也造成了一定的影响。

四、加强企业资金管理的对策

（一）提高对资金管理认知程度

为了有效提升企业的资金管理工作质量，那么就需要树立企业的资金管理意识，应该让管理人员对资金管理工作更加重视，对其具有正确的认知，这样才能够在日常的企业管理工作中进行资金管理方法的有效运用，从而可以对企业的管理工作进行落实，不断提升自身的经济利益。需要强化企业管理者的资金管理意识，要求所有的管理人员明确资金管理的重要性，从而能够利用资金管理手段来降低企业的经营风险。对于企业的资金管理人员来说，需要对财务、金融等相关知识进行全面了解，还需要对企业所具有的资金流向进行有效分析，从而能够进行资金的高效利用，发挥出资金所具有的作用。与此同时，还需要更新资金管理观念，实现市场经济的发展促进企业经济利益的最大化。还需要管理人员具有一定的成本管理理念，能够使用最少的资金获取最大化的收益，这样才能够创造出更多的价值。还应该做好企业宣传教育工作，让所有的管理人员都能够具备正确的管理理念，将资金管理摆在比较重要的位置，这样才能够在日常的企业经营管理中进行资金管理方法的使用，为企业的投资决策工作和资金使用进行把控，促进企业的安全发展。

（二）健全资金管理制度

为了可以有效进行资金管理工作的开展，需要建立完善的资金管理制度，这样才能够满足企业的发展。应该建立自身的监督和控制制度，从而能够对企业资金的使用情况进行全面监督和了解。为了能够让这一工作更加具有科学性，需要利用财务软件来进行管理，这样能够实现实时监督与控制，而且财务管理软件具有一定的高效性和准确性，功能十分强大，可以为企业的资金管理工作做出贡献。还需要进行内部审计制度的完善，明确审计工作内容，并且利用科学性的原则来进行工作任务的分配，将所有的责任都能够落实到每一个工作人员身上，这样才能够提升工作人员的责任感，从而促进资金管理水平的提升。

（三）强化企业风险预警能力

在日常的资金管理工作中，风险防范工作是其中最重要的工作内容之一。需要做好筹资管理工作，这样才能够在筹资的过程中帮助企业进行风险的预防。管理人员需要对国家的相关政策进行全面了解，这样才能选择最佳的融资方式进行贷款，帮助企业降低风险。需要对各种融资方式进行了解，选择对企业最为有利的形式来进行融资，在一定程度上能够降低企业风险。还能够根据资金使用过程中存在的时间差来进行合理调度，从而有效避免出现资金浪费的问题出现。还需要对资金结构进行妥善安排和处理，并且能够根据企业在日常经营中所存在的情况进行适时调整，从而满足企业的发展需求，这样才能够降低企业风险。还需要对企业的偿还债务能力做好分析，在企业还款能力范围内进行资金投放的合理控制，这样才能够避免企业资金不足的问题出现。更加需要做好资金的走向预测，为企业进行风险的分散，从而保证企业也能有效进行顺利发展。此外，与企业各成员构建健全的沟通渠道，不断对资金计划体系予以完善，以便资金管理效果能得到提升。需要明确的是：在诸多的资金管理计划中，必须要将流动资金预测管理工作做到位，科学的开展资产负债管理工作，只有这样，企业的资金运用才会更合理，从而获得更为客观的经济效益。企业在经营期间，若出现汇率波动风险，需要合理的利用金融工具，保证可以将汇率波动所产生的损失降到最小。

（四）推动资金管理信息化建设

对于企业的资金管理方面要积极地采用先进的信息化设备，这样就能够有效提高整体的工作效率，提高了企业对资金的控制，对资金的使用情况有明确的了解，并制定有针对化的资金控制。使用先进的资金控制系统来实现对资金整体的把控，促进企业的发展。同时强化对现代化软件的利用，提升资金管理规范性。结合成功企业的经营经验，实现资金、物资以及信息的统一管理与整合。我国当前很多企业在经营期间，资金获取缺乏实效性，暴露出的问题较多，因此可以利用电子网络技术，再配合应用现代化财务管理软件，让复杂的数据流程简单化，提升财务信息处理效率，减少因为人为因素导致的误差。

（五）重视企业人才培养工作

对企业的资金管理人员进行定期的资金管理工作培训，让他们掌握先进的资金管理方式和方案，并学会使用先进的信息化技术进行资金管理。还要了解行业的变化及发展趋势，对于那些学习积极性比较高的人员，可以帮助他们报一些课程，让他们在工作之余考一些相关的资格证书。提高自己的专业知识，提升自己的资金管理能力，让自己能够帮助企业管理资金。对于工资中不符合公司发展需求的人员就需要进行淘汰制度，积极引进符合公司发展的且态度积极的资金管理人才。

（六）建立符合企业战略目标的资金管理模式

由于每个公司的经营情况都是不同的，涉及到的行业也是不同的，开展业务也存在很大的区别。加上公司的组成与组织构架都有着不同，所以和其他公司采用同样的方式进行资金管理是会存在很多的问题的。首先要深入了解公司的真实情况，分析出公司存在那些问题及那些优势，并针对公司近阶段想要发挥的方向，进行战略目标性的资金管理，不能进行随机和盲目性的资金管理工作，这样对自己的管理效果不好，也不利于公司的整体发展与规划。

五、结束语

综上所述，企业资金管理对企业的发展具有极其重要的作用，不仅能够帮助企业提升自身的管理水平，实现资金的合理配置，有效为企业的发展进行管理和控制，让企业的资金管理行为变得更加规范化。只有企业也做好资金管理工作这样才能帮助企业进行有效的规划，促进企业的发展，保证企业在发展的过程中能够有足够的资金支持，避免出现各种因素的影响导致企业的发展受到阻碍。总之，需要企业运用资金管理方法来进行资金的科学使用，让企业能够在日常的经营发展中获得更多的经济利益。

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