农商银行信贷风险管理研究

曾先先

[摘要]  做好信贷业务的信用风险防范和控制是银行业金融机构生存和发展的重要保障。作为中小金融机构的农商银行，要高度重视信用风险，全方位监测风险及风险预警，及时优化资源配置，强化内控的有效性，不断地完善组织架构，推行先进管理办法，有效防范信贷风险。同时要深入开展金融科技研发，加快数字化转型步伐，以更好地适应金融制度的变革、金融市场的创新，确保审慎经营，平稳健康发展。

[关键词]  农商银行；信贷管理；风险防范

[作者单位]  北川农信联社

受复杂的国际环境和国内经济下行影响，作为中小金融机构的农商银行要在当前的经济大环境下获得长足、稳定的发展，任务十分艰巨，务必要做好信贷业务的信用风险防范和控制。

农商银行信贷风险管理问题

无独成体系的信贷风险组织架构。首先，在管理考核上，重发展指标考核、轻管理指标考核。银行自上而下进行压力传导，以绩效结果为导向，从而导致短期逐利的情况。其次，从当前制度体系上看，信贷风险资产的认定、管理和化解与贷款调查、审查、审批比较，制度相对简单，不够完善。再次，信贷文化缺失。信贷文化包含了贷款服务的方方面面，它贯穿于从贷前审查、贷中资金监管到贷后的持续监测等。该文化不是局限于一线信贷人员，更是贯穿于银行内全部信贷活动的参与者。最后，人才队伍欠缺。没有及时充分地对基层信贷人员进行培训，使其没有充足的知识储备来满足当前信贷流程要求，当前的信贷审批人员水平参差不齐。

信贷风险管理流程及内容有待优化。一方面风险预警的指标不够全面，初期建立的指标体系仍然沿用至现行的风险预警体系，而宏观的系统性风险却未纳入风险预警体系中，只对行业环境、内部环境进行关注，却未考虑宏观的环境。另一方面是风险预警体系的运行效率低，因现行风险运行体系是垂直管理的，风险管理部门的员工权力有限，在发现预测风险后需向上层层报告，再经过层层审批，最后才到管理者手中，这样耗时的流程会错过最佳的风险规避时间，从而大大地降低风险预警的效率。

信贷风险控制措施单一。信贷风险管理技术落后。首先，由于缺乏更多外部数据支撑，不能全面地获得风险信号，对风险的认知会有所偏差，影响风险识别。其次，个人的认知是有限的，依靠传统经验进行风险识别已经不能满足当前风险管理的要求。需要有专业的系统支撑，建立相关风险监测模型以实现高效自动化的风险预警。最后，对借款人的审查已经不能局限于该企业本身，需要贯穿于其控股或者被控的全部企业。否则当控股层级过多时，容易造成风险集中和控股企业之间互相担保的风险。

农商银行防范信贷风险的措施

优化信贷制度，严控信贷风险。强化制度设计。农商银行要保持回归本源、专注于主业、服务实体经济社会不撼动，坚守金融服务支农支小不撼动，坚守金融服务县域、服务社会市场定位不变，确保各项信贷政策契合国家政策法规和监管要求，契合当地经济发展规划和市场客户需求。建立信贷制度评价机制，对出台的信贷制度进行合规性、可行性审查和评价，对制度存在的缺陷和不足，及时修订完善。

严管不良贷款处置，严格客户准入。农商银行应坚持按照公开、公平、公正原则，依法合规处置不良贷款，严禁暗箱操作和私下交易。贷款逾期后要立即采取催收措施，对催收无效继续劣变形成不良的贷款要提起诉讼。禁止将正常和关注类信贷产品和不良贷款一起打包处理，或附带收购合同打包处理银行不良贷款，也禁止通过协议接收抵债资产或使用抵债资产科目隐匿银行不良贷款，严禁以不合格资产虚假置换不良贷款。根据账销案存、权在力催的原则，依法规范审查销账及非正常贷款，严禁以未诉形式审核销账，严格按照表内资产控制方法进行监督管理，充分挖掘核销贷款清收处置潜力。农商银行要按照宏观状况、国家的产业政策、地方市场特征，确定重点扶持类行业、适当扶持类行业、严格介入类行业、压缩退出类行业的客户准入退出要求、授信模式和经营特点，从源头上把好准入关口。设立存量客户的退出制度，对产能过剩业务客户，不适合产品政策、行业不景气、资信状况变坏的客户不得新增授信并逐步压缩存量授信直至退出。不得向房地产企业等限控行业发放房地产项目开发贷款。严禁与不具备主体资格的客户建立信用关系，严禁对无实质性资产的空壳公司、僵尸企业授信，不得对以筹资活动或民间借贷作为还款来源的客户授信。合理确定短期贷款和中长期贷款比例，短期流动资金贷款不得用于长期基础设施建设、设备技术改造等固定资产项目，防止短贷长用。

严管信贷队伍，落实信贷责任。加强信贷人员的培训力度。农商银行应狠抓信贷队伍作风建设，打造信贷铁军。加强对客户服务管理人员的培训管理工作，以提升客户服务管理人员的业务水平。将客户经理、信用审核人、独立审核人、评审会成员、贷款人等都列入考核体系，长期追踪并形成记录，对他们在业务中的操作绩效、风险情况等作出定性定量分析的全面评估，把评价结果作为对贷款从业人员评价的主要依据。农商银行还应当做好合规的文化教育、警示教育，并进行农村贷款从业人员情况排查，着重排查员工中有无出现异常思想和言行，以及个人有没有黄、赌、毒等情况，个人有没有大额融资炒股的情况，有没有经商开办投资公司情况，有无失职渎职、内外勾结、业务造假情况，有无套取资金二次放贷、“以钱生钱”谋取私利情况，社会交往和家庭状况是否存在可疑情况。

建立信贷资产质量责任管理体系。农商银行应强化各条线、各部门信贷资产质量管理责任意识。确保市场定位不偏离，贷款投向不偏差，制度执行不走样，贷款风险得到有效控制。董（理）事会、监事、高层管理人员要逐步明晰在信贷资产管理工作中履行的具体责任，贷款前中后端各监理部门要各司其职、各负其责，真正形成贷款管理工作合力。对投放新增信贷要慎重判断，严控风险，保证期满必须归还，同时加强对新增信贷构成不良的问责工作。对授信额度较大的企业，还需要在经总行信贷业務评估委员会审议、所有权审核人会议审查并通过后，提交行社党委会研究。经行社党委会研究通过后，提交行社董（理）事会或高级管理层决策。

维护信贷声誉，执行信贷纪律。农商银行要向社会公布放贷情况、办贷程序、办理方式、业务期限内容、监管电话信息等资料，并主动接受各界监管，确保所有的信贷业务能够通过公开统一渠道进行申请，坚决杜绝办贷款靠托关系、找熟人等不良现象的发生。对内部员工、关系人、关联方申请贷款的，也要按照流程规范办理。农商银行应进一步减少信贷纸质资料，简化办贷流程，加快推进线上化审查、审议和审批。充分利用移动办贷、线上信贷等产品，积极做好上门办贷，提高办贷效率。对客户反映的征信异议、假冒名贷款等问题，要建立快速响应机制，严格落实首问负责制，第一时间做出反应，稳妥处理，严防声誉风险的发生。积极开展信贷企业廉政问题点查，提出预防方法，严格执行到位。贷款工作者必须履行廉洁办贷承诺书，认真接受政府监管，加强自我约束。坚决查处信贷从业人员办贷吃拿卡要、以贷谋私、利益输送等行为，筑牢廉洁“防火墙”。

强化正向激励，消除员工顾虑。农商银行应加强正向激励，充分调动职工的热情和主动性。一方面要严格执行尽职免责机制，解决客户管理的后顾之忧。在认定尽职免责时，不能以形式合规代替实质合规，凡贷款形式合规但实质风险问题突出的，责任人不能免责。另一方面，对连续两年新增贷款到期收回率达到100%的支行在年度评优中优先考虑。对完成全年不良贷款控制目标且年末不良贷款占比低于3%的支行，在年度评优中优先考虑并给予表彰和奖励。

融入金融科技，赋能风险管理。随着科技的进步，新技术的运用给商业银行信贷风险管理注入了新的力量。近年来，随着以人工智能、区块链、云计算技术和大数据分析为代表的新金融技术的快速成长，使得预测和防控信贷风险成为可能。商业银行等机构从单纯的信贷中介向数据中介、风险中介、投资中介结合的多元化职能转变，促进了中小企业投资领域的数据透明化，降低了资本供给者和需求方间的数据不对称风险。运用人工智能、区块链、虚拟化和大数据挖掘等的互联网金融服务科学技术，能够在企业贷前、贷中和贷后提供精准的风险识别，以降低信贷风险。