基于DEA模型的商业银行经营效率实证研究

吕柯静

全球经济一体化，加快了中国银行业走向世界的脚步，推动了我国金融业与国际社会的接轨。如今，对商业银行经营效率的研究已成为金融界与学术界的一个核心探讨主题。目前，我国商业银行资产规模尚未达到范围经济与规模经济的标准，不良资产率高、资产充足率低等，一直是困扰我国银行业的瓶颈。在目前国际金融业全面开放与国内外银行竞争不断加剧的情况下，提高银行经营效率，提升其竞争力尤为重要。

一、银行效率的基本概念

20世纪50年代，国外研究者开始对银行效率进行研究。Bergmska.Cathy最先提出了银行效率理念，他将其界定为：银行效率是在经营过程中投入与产出的关联，体现了银行对资源配置的有效水平。由此可知，银行效率可以看作银行在经营过程中投入与产出或者成本与收益间的联系，各类财务指标与模型测量结果都可以将其体现出来。

二、基于DEA模型的我国商业银行经营效率的实证研究

（一）DEA方法与模型选择

DEA方法全称为数据包络分析法，它是对决策单元（DMU）进行相对评估时最常用的方式之一。截至目前，DEA理论中变量模型多样，可以按照各种分类标准将其分成不同种类。按照规模报酬是否固定可将DEA模型分成两类，即规模报酬固定假定下的CCR和规模报酬可变假定下的BBC两种DEA模型。本文采用假定规模报酬变化的BBC模型，从投入角度来度量经营效率，并运用DEAP2.1软件对我国16家上市商业银行经营效率进行分析与评价。

（二）评价指标体系的构建

采用DEA模型探究银行效率，其投入与产出变量的确定依旧无统一界定。学术界对投入和产出划分的方式有三种：生产法、资产法和中介法。三种方式各自均有一些弱点，因此投入和产出指标没有统一的界限。

本文在汲取学术界成功研究经验并考虑到数据可获得性的基础上，根据我国银行的特征，把吸收存款业务、管理费及固定资产设为投入项，将发放贷款及垫款、净利润设为产出项，以此衡量我国上市商业银行效率。银行利润多源自贷款业务，贷款作为商业银行的主要业务之一，体现了银行的经营规模。银行净利润是对经营效率和盈利能力高低的反映。所以发放贷款及垫款和净利润可作为产出指标。吸收存款也是银行的重要业务之一，反映了银行的经营规模。固定资产的多少体现了银行规模的大小。业务及管理费体现了银行成本的消耗水平。所以将后三项作为投入指标。

（三）研究对象及样本数据来源

基于样本变量数据的可获得性与可比较性，本文研究样本均为在沪深上市的A股商业银行，样本期间为2012-2016年。研究样本是我国的16家商业银行，即5家国家控股商业银行和11家股份制商业银行。数据主要来自16家上市商业银行2012-2016年的年报。

三、实证结果分析

（一）综合技术效率比较分析

2012-2016年期间，我国国家控股商业银行的综合技术效率表现为总体高涨。股份制商业银行的综合技术效率平均值呈下滑趋势，但差距不大。另外，这期间国家控股商业银行的综合技术效率均比股份制商业银行差，特别是2012年和2013年的差距更为显著，后三年这种差距逐渐缩小。出现这种情况原因有二：①在商业银行内部构造上，同股份制商业银行相比较，国家控股商业银行被国家高度控制股权且其内部管理部门中也有较多的行政人员，在现实经营活动中易受到行政干预，使它在金融市场中也具有政策性银行的职能，因此其经营效率不高；②当下银行人员冗余问题突出，在国有银行中尤为显著。员工规模大小与素质高低是银行效率高低的影响要素之一。

（二）纯技术效率比较分析

2012-2016年期间，股份制商业银行的纯技术效率处于平稳状态；国家控股商业银行的纯技术效率虽有波动，但无大的变化。近年来，我国商业银行的纯技术效率值基本未变，银行信息技术水平和管理水平对银行的纯技术效率起着决定性作用。而当前商业银行的技术方法和管理手段大都引进了国外优秀商业银行的做法，没有进行自我创新，缺乏技术革新，这就导致我国商业银行除了在业务上有趋同现象外，在新技术的引用及管理模式上也有相同问题。

（三）规模效率比较分析

2012-2016年期间，股份制商业银行的规模效率前两年优于国家控股商业银行，后三年反之，但差距很小。2012年，国家控股商业银行的规模效率远低于股份制商业银行，但2013年国家控股商业银行的规模效率在逐步提升，并赶上了股份制商业银行。综合技术效率是纯技术效率与规模效率的综合，两者乘积即是综合技术效率。在纯技术效率值几乎不变的状况下，我们可以认为规模效率数值的大小基本决定了综合技术效率数值的大小。由此前分析已知，股份制银行的综合技术效率属于基本持平，国家控股商业银行的综合技术效率呈现上升态势，因此我们认为，股份制商业银行和国家控股商业银行规模效率也分别呈现这一特征。

（四）规模报酬比较分析

2012-2016年期间，国家控股商业银行的规模报酬大致显示出递减趋向，而股份制商业银行大致显示出递增趋向。造成这个结果的原因有两方面：一是国家控股商业银行的规模效率从2012-2016年有较大的增长，可以看出这5年中国家控股商业银行规模有一定扩大，但规模扩大过快也会影响银行的规模报酬。二是当前银行的组织模式在总、分、支行这种垂直管理下，分行和支行相应的决策权不足，银行结构庞杂，分行与支行的决策效率易被降低，从而影响银行的经营效率也随之下降。

四、结论与建议

（一）结论

本文选用了吸收存款、业务及管理费、固定资产作为输入变量与发放贷款及垫款、净利润设为输出指标，基于DEA的可变规模报酬BBC模型，通过DEAP2.1对2012-2016年我国16家上市商业银行的经营效率进行研究。结果表明：

1.我国国家控股商业银行综合技术效率和规模效率都在逐步上升，而股份制商业银行则趋于稳定状态。

2.国家控股与股份制商业银行的纯技术效率变化趋向基本相同，但国家控股商业银行的纯技术效率略低于股份制商业银行。我国商业银行的经营效率虽在逐渐缓慢增长，但仍处于较低水平，还有很大上升空间。

3.我国国家控股商业银行的规模报酬大致显示出递减趋向，而股份制商业银行大致显示出递增趋向。

（二）建议

前文对商业银行经营效率DEA分析结果表明，我国商业银行要想与国外优秀银行开展竞争，就必须进一步提高经营效率，建议从以下几个层面改进工作。

1.改善外部市场环境。首先，具有健全的法律法规是改善外部市场环境的前提。目前我国商业银行经营的相关法律体系缺乏系统性，且部分领域仍未涉及。所以，我国未来应重点填补商业银行法律体系的“空白”。其次，应降低银行准入门槛，构建正常的市场淘汰与退出机制，促进银行业的有效竞争。

2.深化商业银行市场化改革。政府对银行的干预和内部控制情况严重，是我国商业银行效率偏低的重要原因之一，尤其是在国家控股商业银行中，这种情况更加明显。因此，应对行政人员进行裁减，使商业银行有充分自主经营权；加速银行利率市场化改革进程，推动银行业的公平竞争。

3.提高金融技术创新。未来我国应建立商业银行信息处理平台，以信息化建立为基点，以技术革新为核心，提升商业银行的核心竞争力。

4.发展特色经营。特色经营是银行从实际出发制定具有鲜明特色的新产品，用以不断改进服务方式与质量。高质量的服务是特色经营的基础。银行要把客户满意度作为自身经营效率的评价指标，努力提升客户对银行的认同感。

5.加快人力资源建设。树立人才意识，注重提升员工素质。提高商业银行经营效率，不仅在于员工数量的增加，更为关键的是员工素质的提高。要加强培养与引进商业银行专业型金融人才，鼓励员工参加继续教育学习，建立合理的人才培养机制。