个人养老金问答

李金磊

啥是个人养老金

个人养老金属于我国养老保险体系的第三支柱。目前，我国养老保险体系的第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业（职业）年金，作为第三支柱的个人养老金制度此前一直没有出台，是一个短板，如今这一短板终于补齐。

有人认为，个人养老金制度出台之后，目前缴纳的基本养老保险就被替代了，未来养老要靠自己，这是一种误解。

谁可以参加

根据《意见》，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。

目前，参加基本养老保险的已经有10亿多人，等个人养老金全面推开后，这10亿多人都能参加个人养老金制度。

需要注意的是，个人养老金并不是强制缴纳的，而是个人自愿参加的。

缴费金额是多少

《意见》明确，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户，每年缴纳个人养老金的上限为12000元。

个人养老金完全由个人缴费，这跟在单位参加职工基本养老保险不同。在单位参加职工基本养老保险，是单位和职工共同缴费。

个人养老金资金账户如何投资

个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等運作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。

参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

跟银行存款有啥区别

《意见》发布之后，不少网友都有疑问：个人养老金跟我自己去银行存款有啥区别？

中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华表示，个人养老金跟个人存款有很大区别：

第一，个人养老金在一定额度内可以享受个人所得税的优惠；

第二，对接个人养老金的投资产品都是经过遴选的合格产品，兼顾安全性和赢利性；

第三，个人养老金实行账户封闭管理，一般不允许提前支取，是“化短为长”的资产管理手段。

根据《意见》，国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。

个人养老金如何领取

根据《意见》，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

有何突破和亮点

“相比2018年开始实行的税收递延型个人商业养老保险，此次有了许多新突破。”张盈华认为，个人养老金产品多样化，可以满足参加人的多样化需求；个人养老金产品供给主体多元化，各类金融机构均可竞争加入，大大拓宽了市场主体参与度；参与人的消费选择权多样化，个人可在各种合规机构或渠道开立账户，选择购买个人养老金产品，参与便利性大大提高。

带来什么利好

张盈华认为，个人养老金有助于推进多层次、多支柱养老保险体系建设，可以丰富大家的养老选择，同时对资本市场也有一定好处：一是可以增加长期资金的供给；二是有利于投资的长期性。

业内人士分析，由于个人养老金主要面向风险偏好相对较低的投资者，追求长期的绝对收益，对安全性和稳健性要求较高，个人养老金的发展预计将带动长期增量资金配置相对稳健的产品。

现在就能买吗

根据《意见》，人力资源和社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行一年，再逐步推开。