关于完善城乡居民养老保险基金管理的措施初探

宋方昕

（衡水市人力资源和社会保障局，河北 衡水 053000）

0 引言

目前我国城乡居民的养老保险基金面对的问题主要有以下几个方面，而其中最为主要的，在于管理及运作期间所存在的一系列比较典型的问题。虽然在制度实施的过程当中较为顺利，可是政府所面临的补贴压力也是很大的。鼓励机制的提出让政府的压力有所缓解，可是居民保险意识仍然较为薄弱，投资方式也比较保守，这也使得城乡养老保险事业出现了巨大的问题，必须要调整管理机构，才能够促使城乡居民养老保险的基金以及社会和经济效益都能够落实。

1 养老保险基金的重要性

1.1 利于维护社会的安定、团结

我国社会老龄化的问题非常严重，随着人们的生活质量不断提升，老年人也越来越健康，这也让老年人口有所增加，社会问题因此而有所凸显，而这也是一种生活保障类的机制，养老保险可以使更多的老年人获取资金补助，从而减轻年轻人的压力，使老年人以及年轻人都获得生活幸福感。特别是对一些特殊家庭养老基金，显然是一种很好的养老方式，不管是年轻人或是年老者，在职劳动者都能够参与到养老保险当中，这是一种可见的生活保障，免除其后顾之忧，对社会来说，减少很多不稳定的因素，帮助社会更加安定团结[1]。

1.2 利于经济可持续发展

养老保险制度需要以公平和效率作为基础，任何一个劳动者退休以后都需要获取一定的养老基金数额，这和在职的时候，所缴纳的金额是成正比的，这也是一种非常典型的对资金进行积累的方式。一旦在退休以后，然后获取更多养老金，就必须要在年轻的时候参与劳动，这对劳动者也是激励。在进行农民养老的过程当中，养老金是一种存款或是投资，如果老年人出现了任何问题，利用养老金都可以获得更多帮助。国家也可以通过养老金，促进经济发展，实现资金宏观调控。

1.3 协调就业环境，稳定就业结构

在建立了和养老金相关的制度之后，劳动力也逐渐从老年人转换成为年轻人，发生了极大的转换，老年人退休以后，可以让年轻人获得更多机会，从而调整够就业结构。

2 城乡居民养老问题中的困境

和发达国家比起来，我国老龄化的问题比较严峻，不管是城市居民或是农村居民，这都是非常难以避免的问题。我国目前需要以世界总量10%左右的生产总值来赡养世界1/5的老年人，所以资源有限，很难满足大规模支出，这也让我国的经济发展面对极大的影响。随着目前老龄化的问题变得更加严峻，未富先老情况因此而发生，而老龄化速度也在不断增速，从而促使养老保障建设很难和时代发展相匹配，无论是城市以及农村，养老问题已经变得逐渐严峻，而城市当中的养老保险体系建设相对比较早，所以在很多老年人工作的过程当中，已经购买了相应的基金，但是随着基金在不断地发展，保障体系也逐渐变得非常健全，城市居民也因此获得了更多保障。农村居民建设养老保险基金体系是比较落后的，因为农民大多对于保险基金的认知不够，或是存在抗拒心理，这也使养老保险基金的管理以及执行完善度不足。实施独生子女政策的过程当中，很多家庭变得更加小型，即使已经开放了二孩政策，但是仍然难以避免这一情况的产生，独生子女的外出务工，让农村空巢老人变得更多，这些老人缺乏对于养老保险基金的认知，使养老保险基金的落实也面对着极大的困难[2]。

3 现今城乡居民养老保险基金管理与运作存在的问题

3.1 管理层次不合理

我国城乡居民的养老保险基金，大部分都是由县级部门审核以及处理的，需要进行统一收费，统一管理。可是，我国仍然有很多县级保障部门存在问题，比如制度完善度不足，或者风控体系的健全度不够等，这些问题也使得养老基金管理出现了一定的障碍，养老保险工作的进展非常缓慢，比较缺乏科学性以及高校发展性[3]。

3.2 个人账户运作不科学

我国将居民的养老保险账户运作不够科学，首先就是个人缴费的系统较为复杂，各个地区养老保险缴费的过程当中，缺乏系统性的规章制度，或是忘记了记录缴费的时间，也让时间上较为模糊，这也是个人投保的账户计息统计不够准确，对基金安全以及基金增值都会造成影响。城市和乡村两级管理，建档以及储存方式有很大的区别，没有形成统一的记录，这也促使投保人在办理和领取的过程当中，都面临着极大的阻碍。有一些城乡居民，在挑选养老保险的过程当中，会选择更低的缴费档次，减少了退休之后的金额总数，这对基金规模壮大也是非常不利的，这种类似的问题，让投保人账户的运作科学度不足。

3.3 基金投资渠道有待拓宽

我国很多城乡居民都更加愿意将养老保险基金放在银行里，通过这样的方式来达到投资收益的要求，或者购入利润更高的国债。投资渠道不同也造成其之后产生的影响有很大的差异，但是因为形式比较单一，虽然风险相对比较低，但是收益也很低，而且很难确保通货膨胀之后所投入的资金能够被保持下来。

4 城乡居民养老保险基金的管理层次和投资方法

4.1 合理规划管理层次

我国目前的城乡居民养老保险基金，不管是养老保险的费用或者是宣传教育模式，大多是社会保障部门统一进行收费，管理人员的素养和投资意识也因此较为统一，都是极大的影响因素，这种管理的方式存在较为明显的缺陷，所以必须要重新对其进行规划，使其运作的模式也得到革新，及时转变不良的管理模式，并且要让风险得到规避，从而使全国都可以统一管理[4]。

4.2 建立科学监管制度

这些年以来，虽然社会也在不断进步，各行各业的规章制度变得更加完善，可是比起来，我国进行居民养老的保险制度，仍然没有确定较为专业的法律基础以及制度。对和老年人相关的权益保障法当中也比较缺失效应的法律，因此国家必须要及时对管理制度进行调整，同时也要完善城乡居民养老保险的相关法律法规。同时也要建立一个效率更高的监管机制，避免出现不良事件。国家的权力机关等，要能够将社会主体为中心进行城乡居民的养老保险基金管理及运作监管，让城乡居民的养老保险基金能够获得更加严格的管理。国家的权力机关首先需要成立专业的队伍，全面进行城乡居民的养老保险基金相应的事项，同时，需要通过专业的机构来监督，而且也要让团队以及小组共同进行宏观管理。在进行监管的过程当中，要能够保障管理，必须在法律法规和相关政策的要求基础上，通过正确的制度完成管理的任务。其次就是政府的有关部门必须要统一缴纳养老保险的基金，并且进行详细的记录，对其投资以及运营也要进行严格的监管。社会公众主要是由社会的中介机构等运作以及管理，通过公众舆论的方法，让城乡养老保险的基金系统工作得到监督。

4.3 拓宽基金投资渠道

我国城乡居民大部分都把养老保险的基金存入银行，通过这样的方式来完成投资收益的工作，或者购入很多国债来吸收更多的利润。两种投资渠道是不一样的都被大众所认可，但是二者比起来风险较低的存款收益率大多较低，而另一种方式在国家所产生的资金调控较为困难的情况之下，保值度就很难保障，因此风险也比较大。所以在购买基金的时候，要能够按照投资理论对自身投资方面的意识及时进行调整，同时要按照不同的投资形式进行投资，让自己能够获得更多利益，尽量避免有可能产生的风险。对我国资本市场的投资形式进行整合不难发现，城乡居民养老保险可以通过以下几种方式来完成投资的任务。第一是购买国债，把资金投到银行当中，这样的投资行为风险较低，收益也可以随时见到。第二就是要尽量选择一些收益率相对较高的债券或者股票期权，期货等，这样的投资方式收益很高，但是风险也很高。第三，为了获得稳定的收益，选择收益和风险都能够较为适中的方式。

5 结语

综上所述，必须要对城乡养老保险基金重视起来，正确的引导老年人进行投资，按照法律法规以及政策要求，建立更加全面的监督体系以及保障体系，只有这样，充分的提升相关部门基金管理方面的认知，可以使老年人投资理念或是投资方法都获取优化，保障合法的权益，同时也可以增值保值基金，促使我国的经济发展资金获得良性运转，让养老保险的基金事业获得可持续发展。