贸易企业全链条风控管理模式

创造单位：冀东发展集团国际贸易有限公司

主 创 人：胡 娟 吕 磊

创 造 人：韩延清 冯朝华 汪晓云 杜志博

近年来，对外贸易由传统的、相对简单的商品流通向依靠集采集销获取贸易价差，向产业链上下游提供整合风险和供应链管理解决方案以提高盈利能力、扩大市场份额等增值服务的方向进化，从而衍生出复杂的交易环节、种类繁多的交易工具。

大宗商品贸易行业具有市场体系结构复杂、交易额巨大、管理及操作专业技术性强的特性，涵盖了金融、贸易、物流、产业经济、财务、企业管理、法律及政府监管等领域，属于典型的知识密集型行业。这使得行业存在较为隐蔽的风险并具有复杂多变的表现形式。

突如其来的新冠肺炎疫情，让宏观经济环境充满不确定性。全球供应链循环受阻、商品流动放缓、国际贸易格局发生深刻改变，导致贸易企业盈利普遍转弱。在内外部市场环境不确定性增大，上下游风险传导增强的背景下，风险控制能力对贸易企业业务稳定运行显得尤为重要。

管理风险，即建立起一种系统程序，用以辨识、评估贸易中面临的风险，采取一定的控制行为来规避、降低、转移、消除风险，并通过监控和评估确保贯彻控制行为，以帮助企业达成目标。

在贸易业务的经营中，企业风险管理能力的提高，可以转化成经济效益输出。这不仅是贸易企业获取利润的途径，也是其生存发展的核心。

冀东发展集团国际贸易有限公司（简称“国贸公司”）高度重视风险管理工作，按照四化管理原则，遵循风险、合规、内控、法务“四位一体”的业务管理思路，以业务为载体，以流程为主线，以风险为导向，以法律为准绳，以制度为基础，以内控为手段，构建风险、合规、内控、法务等业务关联，实现各业务之间的信息共享、成果共享，形成监督合力，搭建“四位一体”的全面风险管理体系，坚持有所为、有所不为的发展理念，推行“人人都是风控员”的全员风控理念，打造出一个高效、严谨、专业的风险管理团队，形成积极有效的风险管控体系。

一、有所为有所不为，以正确的政绩观经营

国贸公司坚持业务有所为、有所不为的原则。从人才队伍搭建，到交易产品选择以及业务模式高质量运营，始终强化风险管理理念。

突出专业人才对于风险控制的重要性。专业人才不仅了解国际贸易的运作模式，也在国内市场体系中有着丰富经验；不仅了解全球和国内的供需变化，还能在快速变化的产业链中准确捕获市场趋势，强化风险管理能力。

国贸公司以建材和冶金类产品为主导，在选择交易商品过程中深刻分析商品与企业的关联度，立足于主业延伸出的贸易品类。根据商品的属性、交易的可持续性以及商品的流通性，围绕自身风险的可承受力，商品选择聚集在建材冶金领域。

集团既是水泥建材制造类企业，也是水泥使用类企业，还是地产开发企业。经过主业上下游延伸，根据相关商品的结构特性，充分分析自身资源，确立以铁矿石、煤炭、钢材、水泥熟料、动力煤等黑色系产业链化经营为主业；坚决不开展与主业不相关产品贸易。

在业务操作上不追求没有质量的业务模式，不追求暴利业务，只追求稳健的积小胜为大胜的业务增长；坚决不开展融资性贸易等高风险业务，坚决不开展与贸易不相关的金融业务。

树立正确的政绩观，坚持把规矩和纪律挺在前面，打造纪律严明、担当作为、正气充盈的政治生态，做到每一次交易会预先分析全球的贸易形式、可持续发展，而不是短期暴发户心态或者是为了规模而忽视风险的不正确的政绩观。

二、专业化经营，全员风控，不把风险带进门

专业的人做专业的事，人人都是风控官。结合贸易公司自身特点和行业特点，公司推行风控一体化全员风险管理模式，形成了“事前-事中-事后”全链条。

生产企业着重处理的是人机物料四种关系，然而贸易着重处理的是人和市场的关系。市场是变化的，人在市场中会时常创造风险和规避风险。管理大师德鲁克先生说：“管理的最高境界是激发员工的善意和潜能。”对知识密集型的行业，贸易类、金融类、科技类人才的重要性要比生产类企业人才的重要性更高。生产类企业抑恶式的管理模式，是针对劳动密集型企业的管理模式。抑恶式和向善式的管理模式就会产生生产类企业做贸易过程中的用人核心风险问题。专业的人做专业的事就是风控的核心。

充分分析业务模式驱动以及贸易行业独特的核心风险特征，以及内外部结构特点，搭建国贸公司业务管理思路与风险管理体系。搭建风险防范三道防线：第一道防线是业务部门日常监控。业务部门授权范围内发起业务，交易时充分评估风险严把入口关。第二道防线是各职能部门监控。职能部门根据各自专业职能在公司经营活动中识别各自领域的风险因素，并采取相应的措施进行风险防控。第三道防线是审计部门监控。负责公司内部控制的相关工作，主要负责对各部门执行公司制度、公司制度执行的有效性进行审计监督。

三、规范化操作，完善制度流程，设置红线底线

国贸公司坚决守住底线，不碰“红线”，在公司内部营造风险控制的氛围与文化。

在实物的管理上，不开展融资性贸易业务，坚决杜绝“钱付出去，货收不到；货发出去，钱收不回来”的风险。根据公司经营目标，设置了经营存货的库存上限，防止存货规模较大形成积压；设置了经营存货的周转时限，防止库存长时间积压，造成降质降价以及市场价格波动带来的风险；动态监控存货的市场价格，对期现货价格波动综合管理，触发预警目标的，及时召集风控委员会进行审议，控制存货价格的大幅波动。

在期货等金融衍生品的管理上，开展以降低实货风险敞口为目的金融衍生业务，严格遵守套期保值原则，不开展任何形式的投机交易，严格期货开平仓操作，交易方案须经公司风控委员会审议后开展；不开展与贸易不相关的金融业务。

为规范化操作，国贸公司风险管理部制定下发《上游合作客户准入管理办法》《业务风险等级管理制度》《运用套期工具进行套期保值管理办法（修订）》《企业违规经营投资责任追究暂行办法》等多个风险管理制度。

四、科学决策，民主集中， 实现效率与规范兼备

在“风险可控的前提下做大”的集团战略指引下，国际贸易各项产品的业务经营主要围绕着“积极稳健、适度灵活”工作方针经营，决策层尽量减少企业运营中的波动，为平衡风险与回报作出战略性的决定，不致因决策失误或危害性事件而遭受重大经济损失，为实现经营目标提供合理的保障。

贸易行业是一个高风险的业务领域，每一单业务环节都至少涉及到20多个节点，每个节点可能都存在风险。国贸公司围绕既定的规则经营，用规范化的制度流程来匹配，做到风险可视、风险可控。

效益效率兼备，是每个贸易公司都关注的重点。国贸公司坚持风控和业务两条线并行，总经理领导的业务链条会被风控总监领导的风控链条进行平行制衡，最终由风控委员会进行审议，提交党委会决议。

设立全面风险层级管理：第一层级风险管理部，负责公司日常风险管理，根据年度业务战略拟定年度风控目标，报公司风险控制委员会审议后提交公司党委会审批后实施；第二层级风险控制委员会，审议公司战略、重大合作合同；根据实际业务发展需要，如遇客观条件造成的经营计划调整带来的风控目标调整或因业务实际需要超越原风控目标边界，经公司总经理批准后由风险管理部报公司风险控制委员会出具专业意见；第三层级党委会，审定公司战略、重大合作、年度风控目标及风险控制委员会议定的特殊风险事项。

贸易业务规模比较容易受销售政策、贸易模式控制且无法甄别其贸易背景的可靠性，风险管理能力较强的企业依赖其完备的风控制度及有效的制度执行手段，将能够获得更为稳定的经营能力及盈利预期；风险管理能力较差的企业将无法满足复杂经营环境下的业务风险管理需求，导致资产损失规模增加、市场拓展能力受限。作为一个生产型企业背景的国际贸易企业，在选择客户的时候遵循“门当户对”原则，选择风险管理能力较为一致的企业合作。然而，在实际经营过程中所面临的风险是无法完全避免，但风险是一定能被控制在最小范围中的，在全公司范围内必须持续不断地培养风险意识，着重强调警惕性和纪律性。

国贸公司营业额由2016年的54亿元增长至2020年的240亿元，实现了贸易规模的几何级突破，在“风险可控的前提下做大”的集团战略指引下，在集团转型升级实现国际一流产业集团背景下，在国贸公司“积极稳健、适度灵活”工作方针的引导下，各项业务均保持着快速发展的态势。“风险管理能力是贸易企业生存发展的核心”的企业管理文化，不仅是一种管理创新，只有全面风险管理，提升风险管理能力，才能在当下充满着复杂的、多变的国内外大环境下护航贸易板块，在高质量发展道路上砥砺前行。